大學(xué)公共經(jīng)濟(jì)學(xué)課件第1章 公共部門(mén)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)

第一部分：基礎(chǔ)理論概要：本部分主要介紹公共經(jīng)濟(jì)學(xué)的基礎(chǔ)理論，其中主要包括公共部門(mén)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一般原理、公共財(cái)政的概念及職能、資源配置及其效率理論、公共物品理論、公共選擇理論。重點(diǎn):掌握政府與市場(chǎng)的關(guān)系；公共物品的基本特征；公共財(cái)政作為一種以政府為主體的分配活動(dòng)所具有的職能；以及四大理論。教學(xué)內(nèi)容第一章公共部門(mén)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)第二章外部效應(yīng)第三章公共物品與服務(wù)第四章公共選擇第一章公共部門(mén)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)概要：通過(guò)對(duì)資源配置效率、市場(chǎng)失靈、政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的范圍以及公共財(cái)政職能等問(wèn)題的分析，旨在探尋公共部門(mén)經(jīng)濟(jì)理論的基本線索。內(nèi)容：第一節(jié)資源配置與社會(huì)經(jīng)濟(jì)模式第二節(jié)資源配置效率：含義與條件第三節(jié)市場(chǎng)與市場(chǎng)失靈第四節(jié)政府與政府干預(yù)失效第五節(jié)公共財(cái)政的職能第一節(jié)資源配置與社會(huì)經(jīng)濟(jì)模式一、資源配置的內(nèi)涵資源配置是指為了滿足某種需求而對(duì)資源的使用進(jìn)行的組合或選擇。

廣義資源配置，是指社會(huì)總產(chǎn)品的配置。

狹義資源配置，是指生產(chǎn)要素的配置。資源配置有兩層含義：

①靜態(tài)的資源配置。②動(dòng)態(tài)的資源配置。

靜態(tài)資源配置的意義在于更有效地利用業(yè)已開(kāi)發(fā)的經(jīng)濟(jì)資源；動(dòng)態(tài)資源配置的意義在于開(kāi)發(fā)潛在的可利用資源。經(jīng)濟(jì)學(xué)總是以資源的有限性和既定性為其研究的前提。因此，資源配置一般是指靜態(tài)的資源配置。二、資源配置的原因社會(huì)需求的無(wú)限性與資源的稀缺性。

人類的消費(fèi)需求以及滿足這些需求的欲望是無(wú)限性。而地球上的資源卻有限的，在一定的生產(chǎn)技術(shù)和資源條件下，人們只能夠生產(chǎn)出有限的產(chǎn)品。三、資源配置過(guò)程：2個(gè)

1.從技術(shù)角度考察，是一個(gè)由資源的自然特性決定的物理的、化學(xué)的或生物的運(yùn)動(dòng)過(guò)程，即生產(chǎn)過(guò)程。

2.從社會(huì)角度考察，則是一個(gè)以生產(chǎn)過(guò)程為基礎(chǔ)，但卻決定于生產(chǎn)方式的經(jīng)濟(jì)運(yùn)動(dòng)過(guò)程，即配置過(guò)程。配置過(guò)程主要是通過(guò)資源配置機(jī)制來(lái)完成，并主要體現(xiàn)資源配置的社會(huì)經(jīng)濟(jì)性特征。資源配置過(guò)程是經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的起點(diǎn)和重點(diǎn)。四、資源配置機(jī)制構(gòu)成：四個(gè)部件

1.決策機(jī)制：即資源配置決策權(quán)在經(jīng)濟(jì)主體之間進(jìn)行分配的制度和機(jī)制。

2.信息機(jī)制：即資源配置信息的收集、分析、傳輸、反饋的渠道和機(jī)制。

3.動(dòng)力機(jī)制：即誘導(dǎo)經(jīng)濟(jì)主體作出資源配置決策的動(dòng)力源、動(dòng)力傳遞以及動(dòng)能釋放的系統(tǒng)，主要包括利益—激勵(lì)機(jī)制和目標(biāo)—約束機(jī)制。

4.協(xié)調(diào)機(jī)制：即對(duì)各種不同資源配置決策進(jìn)行協(xié)調(diào)以實(shí)現(xiàn)資源合理配置的機(jī)制?，F(xiàn)代社會(huì)的兩種資源配置機(jī)制在現(xiàn)代社會(huì)，可供選擇的資源配置機(jī)制主要有兩種：一種是市場(chǎng)機(jī)制，其核心是價(jià)格機(jī)制與競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。另一種是非市場(chǎng)機(jī)制，主要是以政府計(jì)劃為核心的政府經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制。市場(chǎng)機(jī)制是到目前為止人類社會(huì)所發(fā)現(xiàn)的能夠產(chǎn)生最高資源配置效率的配置機(jī)制；非市場(chǎng)機(jī)制的功能主要在于彌補(bǔ)市場(chǎng)機(jī)制的缺陷。五、社會(huì)經(jīng)濟(jì)模式以兩種資源配置機(jī)制為基礎(chǔ)，可以構(gòu)成兩種最基本的社會(huì)經(jīng)濟(jì)模式：①市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)模式：即以市場(chǎng)機(jī)制為基礎(chǔ)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)制度②計(jì)劃經(jīng)濟(jì)模式：即以非市場(chǎng)機(jī)制為基礎(chǔ)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)制度。在同一個(gè)社會(huì)里，可能同時(shí)存在兩種資源配置機(jī)制，這樣就可能出現(xiàn)第三種經(jīng)濟(jì)模式，即“混合經(jīng)濟(jì)”模式。但無(wú)論是哪一種資源配置機(jī)制，也無(wú)論是哪一種社會(huì)經(jīng)濟(jì)模式都需要對(duì)以下三個(gè)基本經(jīng)濟(jì)問(wèn)題做出選擇：①生產(chǎn)什么？②如何生產(chǎn)？③為誰(shuí)生產(chǎn)？市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的資源配置的特點(diǎn)

1.資源配置決策權(quán)是分散的、自主的、平等的，分別由獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)主體自主決策，各決策主體必須遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本規(guī)則:等價(jià)交換原則。

2.信息是按照市場(chǎng)來(lái)傳輸和反饋的，信息的主要內(nèi)容是價(jià)格；生產(chǎn)者和消費(fèi)者根據(jù)價(jià)格來(lái)決策。

3.當(dāng)事人彼此之間的交換由物質(zhì)利益的刺激來(lái)推動(dòng)：消費(fèi)者追求效用最大化，生產(chǎn)者追求利潤(rùn)最大化；消費(fèi)者與生產(chǎn)者之間以及生產(chǎn)者與生產(chǎn)者之間在追求各自的利益中存在著競(jìng)爭(zhēng)。

4.生產(chǎn)者和消費(fèi)者的決策和行為主要是通過(guò)市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)來(lái)協(xié)調(diào)。亞當(dāng)·斯密對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)優(yōu)點(diǎn)的描述

1.當(dāng)每個(gè)人在追求他自私自利的目標(biāo)時(shí)，他好像被一只看不見(jiàn)的手引導(dǎo)著去實(shí)現(xiàn)公共的最好福利。

2.在這個(gè)所有可能世界中，資源在商品的生產(chǎn)上可以達(dá)到有效的配置；最美好的世界里，每個(gè)人都可以得到公平的報(bào)酬；經(jīng)濟(jì)的周期性波動(dòng)可以被自動(dòng)熨平。

3.政府對(duì)經(jīng)濟(jì)生活的任何干預(yù)都不會(huì)使這個(gè)世界變得更好，而只能使這個(gè)世界變壞。第二節(jié)資源配置效率：含義與條件

眾所周知，經(jīng)濟(jì)學(xué)的核心問(wèn)題在于如何實(shí)現(xiàn)社會(huì)資源的有效配置。在經(jīng)濟(jì)學(xué)家看來(lái)，社會(huì)資源的配置狀況是否具有效率是最為重要的。一、效率的含義效率是一個(gè)綜合的概念。通常是指資源配置效率或帕累托效率。帕累托效率準(zhǔn)則

對(duì)資源配置效率含義的最嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕忉專怯梢獯罄＠?jīng)濟(jì)學(xué)家維爾弗雷多·帕累托（VilfredoPareto，1848-1923）做出的。如果社會(huì)資源的配置已經(jīng)達(dá)到這樣一種狀態(tài)，即任何重新調(diào)整都不可能在不使其他任何人境況變壞的情況下，而使任何一人的境況更好，那么，這種資源配置的狀況就是最佳的，也就是具有效率的；否則就說(shuō)明資源配置的狀況不是最佳的，也就是缺乏效率的。這就是著名的帕累托效率準(zhǔn)則。帕累托效率準(zhǔn)則的實(shí)際含義

帕累托效率準(zhǔn)則的意義：只不過(guò)是為實(shí)行市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的社會(huì)提供了一種合理配置資源的判斷標(biāo)準(zhǔn)。所以，帕累托效率實(shí)際含義是：經(jīng)濟(jì)活動(dòng)上的任何措施，都應(yīng)當(dāng)使“得者的所得多于失者的所失”。或者從全社會(huì)看，“宏觀上的所得要大于宏觀上的所失”，如果做到了這一點(diǎn)，資源的配置就可說(shuō)是具有效率的?！Y源配置效率簡(jiǎn)單地說(shuō)，資源配置效率是指這樣一種資源配置狀態(tài)，即在這種狀態(tài)下，一個(gè)人境況的變好必然使另一個(gè)人的境況變壞。帕累托效率是一種效率狀態(tài)的理想模型。實(shí)際上，在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，帕累托效率是不可能完全實(shí)現(xiàn)的。大多數(shù)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都可能是以其他人境況變壞為條件而使某些人的境況變好?！晾弁懈纳圃诖蠖鄶?shù)情況下，資源配置的狀態(tài)并非都具有帕累托效率，但往往存在著這樣的變動(dòng)，即在一部分人境況得以改善的同時(shí)并沒(méi)有使另一部分人的境況狀況變壞，這種變動(dòng)被稱之為帕累托改善。二、帕累托效率的實(shí)現(xiàn)條件（一）從宏觀角度看，效率的實(shí)現(xiàn)須同時(shí)滿足兩個(gè)基本條件，即：生產(chǎn)效率、交換效率。

1.生產(chǎn)效率是指在既定技術(shù)和資源條件下，以最小的成本獲得最大的產(chǎn)出。生產(chǎn)效率的嚴(yán)格定義是：若存在一種生產(chǎn)組合，使在既定生產(chǎn)技術(shù)和資源條件下，不可能不減少一種產(chǎn)品產(chǎn)出而增加另一種產(chǎn)品的產(chǎn)出，那么這種生產(chǎn)組合便實(shí)現(xiàn)了生產(chǎn)效率。生產(chǎn)效率的實(shí)現(xiàn)要求：不能浪費(fèi)任何資源。2.交換效率生產(chǎn)效率的實(shí)現(xiàn)只是意味著運(yùn)用現(xiàn)有資源生產(chǎn)的產(chǎn)品達(dá)到了最大產(chǎn)量，并不能保證所生產(chǎn)的產(chǎn)品恰好符合人們的需要。資源配置效率要求：在實(shí)現(xiàn)最大產(chǎn)量的同時(shí)，要保證最大限度地滿足人們的需要，即在實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)效率的同時(shí)還要實(shí)現(xiàn)交換效率。

交換效率的嚴(yán)格定義是：若所進(jìn)行的交換達(dá)到了這樣一種狀態(tài)，即任何新增加的交換都不可能在一方獲益的同時(shí)而不使交換的另一方受損，則這種交換實(shí)現(xiàn)了交換效率。3.X-無(wú)效率X-無(wú)效率（X-inefficiency）是X-效率（X-efficiency）對(duì)稱。

X-效率是指實(shí)際產(chǎn)量達(dá)到了既定投入應(yīng)有的最大產(chǎn)量。

X—無(wú)效率是指既定投入應(yīng)有的最大產(chǎn)量與實(shí)際產(chǎn)量之間的差額。當(dāng)存在生產(chǎn)效率時(shí)，所有的X—無(wú)效率都應(yīng)被完全剔除，如果存在X—無(wú)效率就不會(huì)出現(xiàn)生產(chǎn)效率，也就不可能實(shí)現(xiàn)帕累托效率。（二）從微觀角度看，效率實(shí)現(xiàn)的條件：社會(huì)邊際效益等于社會(huì)邊際成本。即：MSB=MSC

此由邊際分析的方法得出。就是將邊際效益和邊際成本“一分為二”：按照其覆蓋范圍的大小，區(qū)分為“私人的”邊際效益和邊際成本與“社會(huì)的”邊際效益和邊際成本兩類。即：所謂私人邊際效益和社會(huì)邊際效益、私人邊際成本和社會(huì)邊際成本。

1.社會(huì)總效益（totalsocialbenefit，TSB）一種物品或服務(wù)的社會(huì)總效益是指人們從消費(fèi)一定量的該種物品或服務(wù)中所得到的總的滿足程度。2.社會(huì)邊際效益（marginalsocialbenefit，MSB）一種物品或服務(wù)的社會(huì)邊際效益則是指人們對(duì)該種物品或服務(wù)的消費(fèi)量每增加一個(gè)單位所增加的滿足程度。

※一種物品或服務(wù)的社會(huì)邊際效益，隨其數(shù)量的增加而傾向于減少。

3.社會(huì)總成本（totalsocialcost，TSC）一種物品或服務(wù)的社會(huì)總成本是指為生產(chǎn)一定量的物品或服務(wù)所需消耗的全部資源的價(jià)值。4.社會(huì)邊際成本（marginalsocialcost，MSC）一種物品或服務(wù)的社會(huì)邊際成本是指每增加一個(gè)單位該種物品或服務(wù)的生產(chǎn)量所需增加的資源消耗的價(jià)值。

※一種物品或服務(wù)的社會(huì)邊際成本，隨其數(shù)量的增加而傾向于增加。

圖l-l（a）表示不同的鋼筆產(chǎn)量條件下的社會(huì)邊際效益（MSB）和社會(huì)邊際成本（MSC）

圖解一：當(dāng)社會(huì)邊際效益＞社會(huì)邊際成本時(shí)，

社會(huì)凈效益＞0（正值）如：Q1=10000支不是鋼筆最佳產(chǎn)量點(diǎn)。MSB=20，MSC=10情形1.如果消費(fèi)者用20元買(mǎi)了一支鋼筆，其境況較前沒(méi)有變壞，是因?yàn)樗@得了20元的社會(huì)邊際效益。但對(duì)于生產(chǎn)者而言，由于賣了一支鋼筆收到20元，扣除10元社會(huì)邊際成本后，賺了10元，境況較以前變好。表明：生產(chǎn)者在這個(gè)產(chǎn)量水平上可以在不使任何消費(fèi)者境況變壞的條件下，通過(guò)生產(chǎn)更多的鋼筆而使自己的境況變好。情形2.如果消費(fèi)者用10買(mǎi)了一支鋼筆，其境況較前就會(huì)變好，是因?yàn)樗麑?shí)際付出的貨幣額小于其愿付出的貨幣最高額（20元）。但對(duì)于生產(chǎn)者而言，收入的10元錢(qián)剛好補(bǔ)償了生產(chǎn)這支鋼筆的邊際成本，其境況較前沒(méi)有變壞。表明，生產(chǎn)者在自己境況不變壞的前提下，追加鋼筆產(chǎn)量，至少可以使一個(gè)消費(fèi)者從中受益（境況變好）。結(jié)論：只要一種物品或服務(wù)的凈邊際效益是正數(shù)，將更多的資源配置在這種物品或服務(wù)的生產(chǎn)上，便會(huì)獲得追加的效益。推論：為了使某種物品或服務(wù)的效益最大化，該種物品或服務(wù)的產(chǎn)量的增加應(yīng)當(dāng)持續(xù)到這樣一點(diǎn)：其社會(huì)邊際效益等于社會(huì)邊際成本，或其凈邊際效益為零。

圖解二：當(dāng)社會(huì)邊際效益＜社會(huì)邊際成本時(shí)，

社會(huì)凈效益＜0（負(fù)值）如：Q2=20000支不是鋼筆最佳產(chǎn)量點(diǎn)。MSB=10，MSC=20消費(fèi)者為獲得一支鋼筆而愿付出的貨幣數(shù)額將不足以補(bǔ)償生產(chǎn)者因增加一支鋼筆的生產(chǎn)而需消耗的生產(chǎn)要素的價(jià)值。這就意味著，當(dāng)鋼筆的產(chǎn)量超過(guò)了Q點(diǎn)之后，消費(fèi)者根本不可能在不使生產(chǎn)者境況變壞的條件下而使自己的境況變好。所以，Q2=20000支不是鋼筆最佳產(chǎn)量點(diǎn)。圖解三：當(dāng)社會(huì)邊際效益=社會(huì)邊際成本時(shí)，

社會(huì)凈效益=0

當(dāng)MSB和MSC曲線的相交于E點(diǎn)（即MSB=MSC）時(shí)，對(duì)應(yīng)的鋼筆產(chǎn)量為15000支。即為最佳產(chǎn)量。因?yàn)椋绻a(chǎn)量處在E點(diǎn)的左邊（MSB>MSC），表明每多生產(chǎn)一支鋼筆所增加的效益大于其所消耗的成本，說(shuō)明還有潛在的效益沒(méi)有獲得，若將更多的資源配置在該種物品或服務(wù)的生產(chǎn)上，肯定可得到追加的效益。如果產(chǎn)量處在E點(diǎn)的右邊（MSC>MSB），表明每多生產(chǎn)一支鋼筆所增加的效益小于生產(chǎn)其所消耗的成本，就有虧損，顯然對(duì)生產(chǎn)者不利，只有減少在該種物品或服務(wù)生產(chǎn)上的資源配置，至少有一人可在不使其他任何人境況變壞的條件下，而使自己的境況較前變好。由此可見(jiàn)，實(shí)現(xiàn)帕累托效率的條件只能是：配置在每一種物品或服務(wù)或勞務(wù)上的資源的社會(huì)邊際效益均等于其社會(huì)邊際成本。

圖1-l（b）生產(chǎn)這些鋼筆的社會(huì)總效益（TSB）和社會(huì)總成本（TSC）

圖解四：當(dāng)MSB=MSC時(shí)，資源配置的

總凈效益=效益-成本，實(shí)現(xiàn)最大化

當(dāng)MSB=MSC時(shí)，社會(huì)總效益TSB曲線的斜率等于社會(huì)總成本TSC曲線的斜率。這時(shí)，兩條曲線的垂直距離也最長(zhǎng)。也就是說(shuō)該種物品或服務(wù)的總凈效益=TSB-TSC達(dá)到最大化。此后，若繼續(xù)追加資源投入，增加該種物品或服務(wù)的生產(chǎn)，直至TSB=TSC，其結(jié)果，反會(huì)減少該種物品或服務(wù)的總凈效益。因?yàn)?，這時(shí)的社會(huì)總效益和社會(huì)總成本之間的差額會(huì)減少至零，即處在TSB=TSC的點(diǎn)上。結(jié)論

實(shí)現(xiàn)資源配置效率最大化即帕累托效率的條件是：配置在每一種物品或服務(wù)或勞務(wù)上的資源的社會(huì)邊際效益均等于其社會(huì)邊際成本。亦即，一種具有效率的經(jīng)濟(jì)制度，可使其全社會(huì)的資源配置滿足這樣一種條件，即每一種物品和服務(wù)的社會(huì)邊際效益均等于其社會(huì)邊際成本。第三節(jié)市場(chǎng)與市場(chǎng)失靈一、市場(chǎng)與市場(chǎng)效率

市場(chǎng)：是指在無(wú)數(shù)個(gè)買(mǎi)者（消費(fèi)者）與賣者（生產(chǎn)者）的相互作用下形成的商品交易機(jī)制。完整市場(chǎng)系統(tǒng)的組成：家庭、企業(yè)和政府。市場(chǎng)是一種結(jié)構(gòu)精巧且具有高效率的商品交易機(jī)制，即有效率的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制。二、市場(chǎng)機(jī)制與供求規(guī)律1.市場(chǎng)機(jī)制是能夠引起某種經(jīng)濟(jì)運(yùn)動(dòng)或發(fā)揮某種經(jīng)濟(jì)功能的市場(chǎng)裝置或市場(chǎng)系統(tǒng)。2.市場(chǎng)機(jī)制實(shí)際上是供給與需求雙方相互作用所形成的一種商品交易機(jī)制。其基本規(guī)律就是供求規(guī)律。供﹥求：價(jià)格下跌，庫(kù)存增加，生產(chǎn)萎縮，產(chǎn)量減少；供﹤求：價(jià)格上漲，庫(kù)存減少，生產(chǎn)擴(kuò)張，產(chǎn)量增加。供求規(guī)律——即“看不見(jiàn)的手”、價(jià)值規(guī)律：就是通過(guò)價(jià)格與產(chǎn)量之間關(guān)系的不斷調(diào)整，達(dá)到供需平衡的。三、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與價(jià)格在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，社會(huì)資源配置方式有兩種，一個(gè)是政府，一個(gè)是市場(chǎng)，二者共同構(gòu)成社會(huì)的資源配置體系。市場(chǎng)機(jī)制在資源的配置中，起決定作用的是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)以及由供求關(guān)系決定的商品價(jià)格。四、完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)必須同時(shí)滿足的五個(gè)條件1、所有的生產(chǎn)資源都為私人所有；2、所有的交易都在市場(chǎng)上發(fā)生，并且每一市場(chǎng)都有眾多的生產(chǎn)者和消費(fèi)者；3、沒(méi)有任何生產(chǎn)者或消費(fèi)者能夠單獨(dú)操縱價(jià)格；4、生產(chǎn)者和消費(fèi)者都可享有充分的信息；5、資源可充分流動(dòng)并且可無(wú)任何阻礙地流向任何使用者。在完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上，一種商品的價(jià)格取決于該行業(yè)所有廠商的生產(chǎn)總量以及對(duì)該產(chǎn)品所有消費(fèi)者的需求總量。五、完全競(jìng)爭(zhēng)條件下的資源配置1、消費(fèi)者的購(gòu)買(mǎi)行為若以P代表價(jià)格，MPB代表私人邊際效益，MSB代表社會(huì)邊際效益。消費(fèi)者在決定某種物品或服務(wù)的購(gòu)買(mǎi)（消費(fèi)）量時(shí)：如果追加一個(gè)單位物品或服務(wù)的消費(fèi)給消費(fèi)者帶來(lái)的：MPB＞P（支出），會(huì)增加該種物品或服務(wù)的購(gòu)買(mǎi)量；MPB＜P（支出），會(huì)減少該種物品或服務(wù)的購(gòu)買(mǎi)量。

P=MPB=MSB（1-2）即：只有當(dāng)消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)某種物品或服務(wù)所獲得的私人邊際效益也就是該種物品或服務(wù)所提供的社會(huì)邊際效益時(shí)，他所獲得的滿足程度才達(dá)到了最大化：既不會(huì)增加購(gòu)買(mǎi)量，也不會(huì)減少購(gòu)買(mǎi)量。2、生產(chǎn)者銷售行為若以P代表價(jià)格，MPC代表私人邊際成本，MSC代表社會(huì)邊際成本。在決定某種物品或服務(wù)的銷售（生產(chǎn)）量時(shí)，生產(chǎn)者如果追加一個(gè)單位物品或服務(wù)的銷售（生產(chǎn)）所消耗的：

MPC＜P（收入），會(huì)增加該種物品或服務(wù)的銷售（生產(chǎn)）量。

MPC＞P（收入），會(huì)減少該種物品或服務(wù)的銷售（生產(chǎn)）量。

P=MPC=MSC（1-3）即：生產(chǎn)者銷售（生產(chǎn)）某種物品或服務(wù)所消耗的私人邊際成本也就是該種物品或服務(wù)所消耗的社會(huì)邊際成本時(shí)，他所獲得的利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)了最大化。既不會(huì)增加銷售（生產(chǎn)）量，也不會(huì)減少銷售（生產(chǎn)）量。

3、效率的實(shí)現(xiàn)

將（1-2）式和（1-3）合并，可以得到：P=MPB=MSB=MPC=MSC（1-4）可以看出，在由此決定的產(chǎn)量水平上，所有的消費(fèi)者已將其消費(fèi)量調(diào)整到了其私人邊際效益等于該種物品或服務(wù)的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格的水平，所有的生產(chǎn)者已將其生產(chǎn)量調(diào)整到了其私人邊際成本與該種物品或服務(wù)的銷售價(jià)格相等的水平。此時(shí)，就意味著該種物品或服務(wù)的MSB=MSC，說(shuō)明，該種物品或服務(wù)市場(chǎng)的均衡點(diǎn)就是其最佳的產(chǎn)量點(diǎn)。如果這種條件在所有的市場(chǎng)上以及所有通過(guò)市場(chǎng)進(jìn)行交易的物品或服務(wù)上都得到了滿足，那就意味著，完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)機(jī)制可以通過(guò)供求雙方的自發(fā)調(diào)節(jié)，而使資源配置達(dá)到最佳狀態(tài)，即實(shí)現(xiàn)了帕累托效率。

五、市場(chǎng)失靈

完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)機(jī)制只是一種理論上的理想狀態(tài)。在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，它的五個(gè)必要條件不可能同時(shí)完全具備。只要缺少其中任何一個(gè)條件，市場(chǎng)機(jī)制在實(shí)現(xiàn)資源配置的效率方面就有可能出現(xiàn)運(yùn)轉(zhuǎn)失靈。因此，經(jīng)濟(jì)學(xué)家將市場(chǎng)失靈又稱市場(chǎng)固有的缺陷或市場(chǎng)失敗。

所謂市場(chǎng)失靈，就是說(shuō)完全依靠市場(chǎng)機(jī)制的作用，無(wú)法達(dá)到社會(huì)福利的最佳狀態(tài)。即：市場(chǎng)沒(méi)有能夠發(fā)揮高效率地配置資源的作用。包括兩重涵義：

1.單靠市場(chǎng)機(jī)制不能達(dá)到優(yōu)化社會(huì)資源配置的目的。

2.對(duì)那些以社會(huì)目標(biāo)為主的活動(dòng)市場(chǎng)無(wú)能為力。六、市場(chǎng)失靈的原因資源配置效率是以完全競(jìng)爭(zhēng)為假設(shè)條件的，而現(xiàn)實(shí)市場(chǎng)并不具備這種充分條件。因此，就會(huì)出現(xiàn)“市場(chǎng)失靈”——“價(jià)格信號(hào)失真”，價(jià)格不能反映市場(chǎng)中供求雙方力量對(duì)比的真實(shí)運(yùn)動(dòng)。導(dǎo)致市場(chǎng)運(yùn)轉(zhuǎn)失靈的基本原因：在于價(jià)格信號(hào)并非總是能充分地反映社會(huì)邊際效益和社會(huì)邊際成本。

七、市場(chǎng)失靈的主要表現(xiàn)1.自然壟斷：是當(dāng)某一行業(yè)產(chǎn)量達(dá)到一定水平后，所出現(xiàn)的規(guī)模收益遞減和成本遞減問(wèn)題形成的，它是競(jìng)爭(zhēng)失效的重要表現(xiàn)之一。在自然壟斷行業(yè)（如電信、供水、供電等）中，存在規(guī)模經(jīng)濟(jì)要求與保持合理的價(jià)格、利潤(rùn)水平的矛盾，市場(chǎng)無(wú)法解決，需要另辟他徑非市場(chǎng)的方式。政府應(yīng)對(duì)壟斷，可以實(shí)行公共管制，或在壟斷部門(mén)建立公共生產(chǎn)，并從效率和社會(huì)福利角度規(guī)定價(jià)格。2、公共物品或服務(wù)

這類物品或服務(wù)具有效用的非可分割性（聯(lián)合消費(fèi)，共同受益）、消費(fèi)的非競(jìng)爭(zhēng)性（一個(gè)人享用并不排斥、妨礙其他人同時(shí)享用）和受益的非排他性（在技術(shù)上無(wú)法將拒絕為其付款的人排除在受益范圍之外）。如社會(huì)治安、環(huán)境保護(hù)、公路修建等。對(duì)于這類物品或服務(wù)：消費(fèi)者不愿為此付出價(jià)格（搭便車），企業(yè)不愿也無(wú)能力生產(chǎn)或提供，市場(chǎng)也無(wú)法通過(guò)供求雙方的力量為其求得一種均衡價(jià)格。只能依靠非市場(chǎng)方式——由政府組織生產(chǎn)和提供。

3.信息不充分和不對(duì)稱隨著市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大，信息越來(lái)越分散、復(fù)雜，生產(chǎn)者和消費(fèi)者都不能充分掌握必要信息，從而不可避免地出現(xiàn)很多非理性決策，影響到競(jìng)爭(zhēng)的充分性，和市場(chǎng)機(jī)制的效率。這就需要政府來(lái)提供信息。政府提供充分的信息，是一種社會(huì)性服務(wù)，也屬于一種公共物品。如在保險(xiǎn)方面，很多重要的風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)及由政府行為引起的風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)（如失業(yè)會(huì)受到政府宏觀政策的影響），市場(chǎng)不能提供或不能充分提供。有些投資巨大、獲益周期長(zhǎng)及高風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)業(yè)，私人部門(mén)不敢貿(mào)然經(jīng)營(yíng)（如：鋼鐵企業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等）。這些領(lǐng)域也是需要政府介入的。4.收入分配不公市場(chǎng)機(jī)制和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)效率，這就決定了居民收入的初始分配首先是按要素索賦分配。由于每個(gè)人的索賦或掙錢(qián)的能力不同，參與競(jìng)爭(zhēng)的條件、實(shí)力、能力不同，而且這些不同往往受家庭出身、家庭結(jié)構(gòu)、性別、遺產(chǎn)繼承等許多個(gè)人不能左右的因素的影響，這樣就會(huì)產(chǎn)生收入分配結(jié)果的不公平，富者越富，貧者越貧，甚至失去基本的生活保障。收入分配不公平會(huì)影響社會(huì)的安定和凝聚力，也不符合社會(huì)的道德觀念，因而也需要政府的干預(yù)，以實(shí)現(xiàn)收入分配的公平。5.失業(yè)、通貨膨脹和經(jīng)濟(jì)波動(dòng)

市場(chǎng)機(jī)制的自發(fā)作用具有盲目性，從而不可避免地造成失業(yè)、通貨膨脹和經(jīng)濟(jì)波動(dòng)。另外，市場(chǎng)主體為實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化而追求技術(shù)進(jìn)步和節(jié)約勞動(dòng)力成本的行為也可能導(dǎo)致失業(yè)現(xiàn)象。既然自發(fā)的市場(chǎng)機(jī)制并不能自行趨向于充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和適度的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)?？陀^上就需要政府的干預(yù)和調(diào)控，即通過(guò)發(fā)揮政府在資源配置中的作用來(lái)彌補(bǔ)市場(chǎng)缺陷，克服市場(chǎng)失靈，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)運(yùn)行。第四節(jié)政府與政府干預(yù)失效一、政府的基本特征政府（government）是一套機(jī)構(gòu)。在不同的場(chǎng)合有不同的含義?？梢灾腹芾淼倪^(guò)程——權(quán)力的行使；也可以指該過(guò)程的存在——“有秩序的法規(guī)”的狀況；還可能指機(jī)構(gòu)的結(jié)構(gòu)和安排及其如何與被管理者發(fā)生聯(lián)系。

政府機(jī)構(gòu)與私人機(jī)構(gòu)或其他公共機(jī)構(gòu)相比，有以下幾個(gè)重要特征：

1.政府擁有強(qiáng)制性權(quán)利——政治權(quán)力。

2.政府決策者直接或間接地取決于公共選擇——由選舉產(chǎn)生或政治程序任命的。

3.政府追求的不是利潤(rùn)。

4.政府有服務(wù)于全體社會(huì)成員的義務(wù)二、政府在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的作用

新凱恩斯主義認(rèn)為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是一種混合經(jīng)濟(jì)（mixedeconomy），混合經(jīng)濟(jì)主要依靠市場(chǎng)體系中的私人部門(mén)通過(guò)價(jià)格信號(hào)來(lái)引導(dǎo)資源配置，同時(shí)也存在多種形式的政府干預(yù)來(lái)抵消市場(chǎng)失靈，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)的穩(wěn)定與宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的經(jīng)濟(jì)模式。

1.維護(hù)市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈，提供具有外部性的公共物品。

2.針對(duì)市場(chǎng)機(jī)制產(chǎn)生的收入分配不公和經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，通過(guò)宏觀調(diào)控協(xié)調(diào)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康穩(wěn)定運(yùn)行。圖1－1政府與家庭、企業(yè)之間的收支循環(huán)流程圖政府的經(jīng)濟(jì)作用貨幣貨幣征稅需求要素服務(wù)產(chǎn)品提供共用品供給產(chǎn)品市場(chǎng)政府要素市場(chǎng)企業(yè)家庭貨幣貨幣產(chǎn)品要素服務(wù)需求提供共用品征稅供給三、政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍的界定

從市場(chǎng)失靈的具體表現(xiàn)，我們不難發(fā)現(xiàn)，這些失靈的方面都與社會(huì)公共需要有關(guān)。1.社會(huì)公共需要是相對(duì)于私人個(gè)別需要而言的。是指社會(huì)作為一個(gè)整體或以整個(gè)社會(huì)為單位而提出的需要。其實(shí)質(zhì)就是不能通過(guò)市場(chǎng)得以滿足，或者通過(guò)市場(chǎng)解決得不能令人滿意的需要——市場(chǎng)失靈的領(lǐng)域。

2.社會(huì)公共需要的特征

（l）整體性。它是由所有社會(huì)成員作為一個(gè)整體共同提出，或者說(shuō)大家都需要，而不是由哪一個(gè)或哪一些社會(huì)成員單獨(dú)或分別提出的。（2）集中性。它要由整個(gè)社會(huì)集中執(zhí)行和組織，而不能由哪一個(gè)或哪一些社會(huì)成員通過(guò)分散的活動(dòng)來(lái)加以滿足。（3）強(qiáng)制性。它只能依托政治權(quán)力、動(dòng)用強(qiáng)制性的手段，而不能依托個(gè)人意愿、通過(guò)市場(chǎng)交換的行為加以實(shí)現(xiàn)。

3、政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的范圍

作為人類需要的兩大構(gòu)成之一，社會(huì)公共需要是不可或缺、必須得以滿足的。既然市場(chǎng)機(jī)制在滿足社會(huì)公共需要上是無(wú)效的，那么，就應(yīng)啟動(dòng)一個(gè)非市場(chǎng)機(jī)制——公共部門(mén)或政府部門(mén)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，來(lái)滿足社會(huì)公共需要。因此，政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的范圍就可定位于彌補(bǔ)市場(chǎng)缺陷，克服市場(chǎng)失靈，滿足社會(huì)公共需要。

政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的范圍政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍生產(chǎn)或提供公共產(chǎn)品或服務(wù)調(diào)節(jié)收入分配促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的范圍

（l）生產(chǎn)或提供公共物品或服務(wù)。即由政府部門(mén)負(fù)責(zé)提供那些社會(huì)邊際效益大于社會(huì)邊際成本，因而不能通過(guò)市場(chǎng)有效供給的物品或服務(wù)。

（2）調(diào)節(jié)收入分配。即由政府部門(mén)運(yùn)用各種手段對(duì)有失公平的居民收入分配狀況進(jìn)行調(diào)節(jié)，解決市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的收入分配不公問(wèn)題。

（3）促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。即由政府部門(mén)擔(dān)當(dāng)起維持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的責(zé)任，干預(yù)、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行。四、政府微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的類型1.公共管制：政府通過(guò)立法以調(diào)節(jié)支配商品和服務(wù)交換的產(chǎn)權(quán)制度。2.規(guī)定價(jià)格：政府通過(guò)征稅或補(bǔ)貼改變交換的價(jià)格，以減少產(chǎn)生負(fù)外部性的商品和服務(wù)的生產(chǎn)和消費(fèi)，增加產(chǎn)生正外部性的商品和服務(wù)的生產(chǎn)和消費(fèi)。3.組織生產(chǎn)：政府通過(guò)自身生產(chǎn)產(chǎn)品和服務(wù)來(lái)直接配置資源。因此，政府在經(jīng)濟(jì)中的干預(yù)程度，不能僅用稅收比率和支出比率來(lái)估價(jià)，還需要用很多管制政策來(lái)衡量。五、政府干預(yù)程度、模式與手段

1.政府干預(yù)程度是和政府規(guī)模相聯(lián)系的，而政府規(guī)模一般是以公共支出（或公共收入）占GDP的比重來(lái)表示。一般而言，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人均收入的提高，政府規(guī)模呈逐步上升的趨勢(shì)，達(dá)到一定階段則會(huì)相對(duì)穩(wěn)定。2.政府干預(yù)模式（1）“新自由主義”市場(chǎng)模式：①政府集中的GDP達(dá)50%以上，政府仍支配鋼鐵、煤炭、鐵路等壟斷行業(yè)，以英國(guó)為代表。②GDP達(dá)30%以上，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的自由度較大，以美國(guó)為代表。（2）“社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”模式：政府集中的GDP相對(duì)較低（30-50%），但高于美國(guó)，將自由競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制和一套完整的社會(huì)政策相結(jié)合，以德國(guó)為代表。（3）“高福利國(guó)家”模式：政府集中的GDP達(dá)60%以上，政府承擔(dān)大量的社會(huì)服務(wù)和社會(huì)福利負(fù)擔(dān)，以北歐國(guó)家為代表。（4）“亞洲模式”：政府集中的GDP為20%左右，一方面主張充分的自由競(jìng)爭(zhēng)，另一方面通過(guò)政府計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)政策引導(dǎo)和控制市場(chǎng)的運(yùn)行，以日本為代表。3.政府干預(yù)手段

（1）立法和行政手段:制定市場(chǎng)法規(guī)、規(guī)范市場(chǎng)行為、實(shí)行公共管制、命令造成污染的廠商停產(chǎn)或限期治理等。

（2）組織公共生產(chǎn)和提供公共物品（3）財(cái)政手段：運(yùn)用財(cái)稅杠桿干預(yù)是為了活著:市場(chǎng)失靈為政府的介入或干預(yù)提供了必要性和合理性的依據(jù)。六、政府干預(yù)失效：干預(yù)失敗

市場(chǎng)需要政府干預(yù)，但政府干預(yù)并非總是有效的，也存在政府失靈（governmentfailure）。

1.政府失靈：指政府的行政活動(dòng)或?qū)暧^經(jīng)濟(jì)的干預(yù)措施缺乏效率，或者說(shuō)，政府作出了降低經(jīng)濟(jì)效率的決策或不能實(shí)施改善經(jīng)濟(jì)效率的政策。也可以說(shuō)，政府作為一種外部力量對(duì)市場(chǎng)運(yùn)行的調(diào)節(jié)作用失靈或產(chǎn)生負(fù)作用。2.政府干預(yù)失效的具體表現(xiàn)

（1）未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)（2）雖然達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)，但成本較高，造成了資源的浪費(fèi)或者產(chǎn)生了未預(yù)料到的副作用。3.政府干預(yù)失效的原因

（1）政府決策失誤（2）尋租行為:經(jīng)濟(jì)人（利己）（3）政府提供信息不及時(shí)甚至失真（4）政府職能的“越位”和“缺位”※“缺位”：該由政府來(lái)辦的事情政府沒(méi)有辦?！霸轿弧保赫媪耸袌?chǎng)職能。表現(xiàn)：本該選擇市場(chǎng)交易方式，卻選擇使用了政治交易方式。第五節(jié)公共財(cái)政的職能一、公共財(cái)政的概念公共財(cái)政是以國(guó)家（或政府）為主體，從事資源配置和收入分配的一種公共經(jīng)濟(jì)（或分配）活動(dòng)。內(nèi)涵三大要素：

1.財(cái)政分配的主體是國(guó)家。這是財(cái)政分配區(qū)別于其他分配形式的根本標(biāo)志。

2.財(cái)政分配的目的是滿足公共需求。這決定于國(guó)家是財(cái)政產(chǎn)生的根源。

3.財(cái)政分配的對(duì)象是剩余產(chǎn)品的價(jià)值。二、公共財(cái)政的特征與一般性分配相比財(cái)政分配具有三大特征

1.強(qiáng)制性。財(cái)政分配不遵循自愿性原則，它是依據(jù)國(guó)家政治權(quán)力進(jìn)行的強(qiáng)制性分配；政府行為一旦發(fā)生，參加者都要接受，無(wú)法選擇。如：義務(wù)教育、社會(huì)治安、公路

2.無(wú)償性。財(cái)政分配不遵循等價(jià)交換原則。無(wú)償性是由政府為提供公共物品而進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的性質(zhì)決定的：政府提供公共物品使每個(gè)人受益。那么，政府進(jìn)行這些活動(dòng)所需要的“費(fèi)用”就應(yīng)由全體受益者——社會(huì)成員負(fù)擔(dān)。一方面，全體社會(huì)成員可以無(wú)償消費(fèi)政府提供的公共物品。另一方面，國(guó)家可以無(wú)償?shù)卣加衅渌黧w的收入。

3.國(guó)家主體性。一般性分配的主體可以不是國(guó)家，但不以國(guó)家為主體參與的分配不是財(cái)政分配。三、公共財(cái)政產(chǎn)生的條件財(cái)政的產(chǎn)生，需要同時(shí)滿足三個(gè)條件，即：

1.財(cái)政分配的對(duì)象

2.財(cái)政分配的主體

3.財(cái)政分配的目的。1、剩余產(chǎn)品是財(cái)政產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)沒(méi)有剩余產(chǎn)品的產(chǎn)生和存在就不會(huì)有財(cái)政的產(chǎn)生。這是因?yàn)椋海?）如果沒(méi)有剩余產(chǎn)品就不可能有獨(dú)立于直接生產(chǎn)過(guò)程的專職人員和專門(mén)機(jī)構(gòu)。（2）如果沒(méi)有剩余產(chǎn)品，就沒(méi)有可供財(cái)政分配的對(duì)象。2、國(guó)家的存在是財(cái)政產(chǎn)生的政治前提財(cái)政產(chǎn)生和存在的社會(huì)條件和政治前提是國(guó)家的產(chǎn)生和存在。如果沒(méi)有國(guó)家，就沒(méi)有財(cái)政分配的主體，也就沒(méi)有財(cái)政。3、財(cái)政產(chǎn)生的根源是公共需求人類社會(huì)有兩大需求，即私人需求和公共需求。

私人需求主要由私人部門(mén)提供的私人物品予以滿足；

公共需求則由公共部門(mén)提供的公共物品予以滿足。財(cái)政產(chǎn)生的根源在于私人部門(mén)不能有效提供公共物品以滿足公共需求?！饺瞬块T(mén)無(wú)法有效提供公共物品的原因

a.能力所限。由于公共物品的生產(chǎn)需要較大的人力、物力投入，私人組織一般難以承擔(dān);

b.權(quán)力所限。許多公共物品（如國(guó)防、環(huán)保、司法和公共安全等）的生產(chǎn)和提供需要有政治權(quán)力作后盾，而私人組織不具有政治權(quán)力;

c.利益所限。私人組織的產(chǎn)品提供不僅要求其成本得到足額補(bǔ)償，而且要求能夠?yàn)槠鋷?lái)更大的利益。4、財(cái)政分配的目的：提供公共物品，

滿足公共需求1.在君主統(tǒng)治或獨(dú)裁統(tǒng)治的社會(huì)，國(guó)家就成為統(tǒng)治階級(jí)的工具，國(guó)家的職能取決于統(tǒng)治者的需要和愿望，財(cái)政分配的目的就表現(xiàn)為滿足統(tǒng)治者的階級(jí)統(tǒng)治需要。

2.在現(xiàn)代民主社會(huì)，國(guó)家統(tǒng)治者直接或間接地源于公共選擇，這在一定程度上體現(xiàn)了公眾的偏好和需求，國(guó)家職能取決于公眾的需要。這時(shí)，財(cái)政分配的目的就是為了提供公共物品、滿足公共需求。四、公共財(cái)政職能的含義

財(cái)政是政府的一種經(jīng)濟(jì)行為，是履行和實(shí)現(xiàn)政府經(jīng)濟(jì)職能的手段，因此財(cái)政職能就是政府的經(jīng)濟(jì)職能。

財(cái)政職能，是指財(cái)政在一定經(jīng)濟(jì)模式下所固有的職責(zé)和功能。財(cái)政職能包括兩個(gè)方面的含義：

1.財(cái)政職能是客觀存在的，也是財(cái)政所固有的。

2.財(cái)政的職能只是表明政府會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生影響。五、西方政府職能的歷史演變

1.“最小化”的政府職能理論

這是由亞當(dāng)·斯密等人提出的反映自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的理論。該理論認(rèn)為，政府主要履行三項(xiàng)職能：

一是保衛(wèi)國(guó)家的安全；二是保證本國(guó)公民的生命和財(cái)產(chǎn)安全；三是組織和建設(shè)最基本的公共設(shè)施。2.政府的經(jīng)濟(jì)干預(yù)理論進(jìn)入20世紀(jì)30年代之后，市場(chǎng)失靈理論以及以此為依據(jù)的政府干預(yù)理論成為主流理論。該理論認(rèn)為，除了亞當(dāng)·斯密界定的三項(xiàng)職能外，政府還應(yīng)有：維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)、實(shí)現(xiàn)社會(huì)收入公平分配、有效提供公共物品、保持經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和增長(zhǎng)等職能。六、財(cái)政職能的界定財(cái)政作為一種政府分配行為，重點(diǎn)是克服市場(chǎng)失靈:1.財(cái)政應(yīng)該致力于促進(jìn)資源的有效配置，其核心是提供市場(chǎng)機(jī)制難以有效供應(yīng)的公共物品。

2.財(cái)政應(yīng)該致力于促進(jìn)公平的收入分配，縮小過(guò)大的收入分配差距。

3.財(cái)政應(yīng)該致力于促進(jìn)宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定及社會(huì)穩(wěn)定，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。因此，財(cái)政職能可以歸結(jié)為三個(gè)方面：資源配置職能、收入分配職能、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定職能。（一）資源配置職能1、公共財(cái)政之履行資源配置的職能的依據(jù)

公共物品或服務(wù)的存在外部效應(yīng)的存在不完全競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)的存在資源配置職能依據(jù)之一：市場(chǎng)缺陷（不能充分提供

公共物品

公共物品或服務(wù)與私人物品或服務(wù)相比具有三大特性，即：效用的非可分割性、消費(fèi)的非競(jìng)爭(zhēng)性、受益的非排他性。這三個(gè)特性決定了“免費(fèi)搭車者”（freerider）就不可避免。即產(chǎn)生休謨（DavidHume）的“公共地悲劇”——“一個(gè)和尚挑水吃，兩個(gè)和尚抬水吃，三個(gè)和尚沒(méi)水吃”。如果所有的社會(huì)成員都成為免費(fèi)搭車者，最后的結(jié)果則是沒(méi)有一個(gè)人能享受到公共物品或服務(wù)的好處。

“公共地悲劇”告訴我們，不能指望追求自身利益——效用最大化的個(gè)人會(huì)保證公共物品或服務(wù)的供給。因此，休謨認(rèn)為公共財(cái)政的職能之一，就是在個(gè)人之間以及在眼前與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益之間合理配置資源，以實(shí)現(xiàn)全體社會(huì)成員的公共利益最大化。依據(jù)之二：不能有效解決外部性問(wèn)題

當(dāng)一種經(jīng)濟(jì)交易的結(jié)果對(duì)除交易雙方之外的第三者發(fā)生了影響，而其又未參與該項(xiàng)交易的任何決策時(shí)，即存在外部效應(yīng)。外部效應(yīng)的關(guān)鍵是相互影響而又沒(méi)有相應(yīng)的補(bǔ)償。即外部效應(yīng)就是未在價(jià)格中得以反映的經(jīng)濟(jì)交易成本或效益。某些企業(yè)或居民的行為活動(dòng)影響了其他企業(yè)或居民，卻沒(méi)有為之承擔(dān)應(yīng)有的成本費(fèi)用或沒(méi)有獲得應(yīng)有的報(bào)酬。

如果某一企業(yè)或居民的行為活動(dòng)使得其他企業(yè)或居民因此而受益，可稱為正的外部效應(yīng)或稱作外部效益。如果某一企業(yè)或居民的行為活動(dòng)使得其他企業(yè)或居民因此而受損，可稱為負(fù)的外部效應(yīng)，或稱作外部成本。無(wú)論是正的外部效應(yīng)，還是負(fù)的外部效應(yīng)，如果不能予以糾正或抵消，其結(jié)果都將是資源配置的失效。即具有外部效應(yīng)的物品或服務(wù)的供給，不是過(guò)多，就是過(guò)少，不可能實(shí)現(xiàn)具有效率的均衡。

當(dāng)存在正的外部效應(yīng)（外部效益）時(shí)，社會(huì)邊際效益就會(huì)和私人邊際效益發(fā)生偏離，社會(huì)邊際效益超過(guò)了私人邊際效益——“效益外溢”。就會(huì)導(dǎo)致社會(huì)消費(fèi)不足。如植樹(shù)造林、生態(tài)環(huán)保當(dāng)存在負(fù)的外部效應(yīng)（外部成本）時(shí)，社會(huì)邊際成本也會(huì)和私人邊際成本發(fā)生偏離，社會(huì)邊際成本超過(guò)了私人邊際成本——“成本外溢”。就會(huì)造成物品或服務(wù)的過(guò)度生產(chǎn)。如環(huán)境污染、噪音可見(jiàn)，除非外部的有利因素（正的外部效應(yīng)）正好為外部的不利因素（負(fù)的外部效應(yīng)）所抵消，否則帕累托的資源配置效率便不可能達(dá)到。依據(jù)之三：市場(chǎng)機(jī)制的不完全性——?dú)埲?/p>

不完全競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)或市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)失靈，主要是壟斷以及規(guī)模報(bào)酬遞增行業(yè)的存在而造成的。在不完全競(jìng)爭(zhēng)的狀態(tài)下，生產(chǎn)者按照邊際效益等于邊際成本法則決定的產(chǎn)量水平，低于帕累托資源配置效率所要求的水平。而按此決定的價(jià)格水平，高于社會(huì)邊際成本的水平。這樣，勢(shì)必造成一種凈效益的損失，或說(shuō)是資源配置的失效。為了使產(chǎn)量增加到社會(huì)邊際效益等于社會(huì)邊際成本的水平，并使價(jià)格降至同社會(huì)邊際成本相等的水平，公共財(cái)政必須進(jìn)行干預(yù)。2、資源配置職能的特點(diǎn)、目標(biāo)（1）特點(diǎn)和作用：通過(guò)政府財(cái)政收支活動(dòng)提供公共物品，引導(dǎo)資源的流向，彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈。（2）目標(biāo)：最終實(shí)現(xiàn)全社會(huì)資源配置的最優(yōu)效率狀態(tài)。（3）判斷標(biāo)準(zhǔn)：帕累托效率最優(yōu)。3、公共財(cái)政資源配置職能的主要內(nèi)容

（1）促進(jìn)要素市場(chǎng)的建設(shè)和發(fā)展，推動(dòng)生產(chǎn)要素的合理流動(dòng)。（2）調(diào)節(jié)資源在國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門(mén)之間的配置，以形成合理的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。（3）提供公共物品4、公共財(cái)政的資源配置措施（1）確定財(cái)政收支占GDP的合理比例，實(shí)現(xiàn)資源配置總體效率。重點(diǎn)確定公共部門(mén)和居民部門(mén)各自支配資源的規(guī)模和范圍，以及公共物品和私人物品的供給能力。（2）優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，提高資源配置的結(jié)構(gòu)效率。通過(guò)安排財(cái)政支出的規(guī)模、結(jié)構(gòu)，確定整個(gè)社會(huì)資源的配置狀態(tài)和財(cái)政資源內(nèi)部的配置比例。（3）通過(guò)政府投資、稅收和補(bǔ)貼，調(diào)節(jié)社會(huì)投資方向和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率。（4）通過(guò)安排中央與各地方財(cái)政之間的分配比例，確定部門(mén)與地區(qū)間的資源配置。（二）調(diào)節(jié)收入分配職能

一般來(lái)講，收入分配包括兩個(gè)層次：

1.對(duì)社會(huì)產(chǎn)品和國(guó)民收入初始分配；

2.對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中由市場(chǎng)已經(jīng)進(jìn)行或完成的各種財(cái)富和收入的初次分配結(jié)果所出現(xiàn)的偏差進(jìn)行糾正、調(diào)整或再分配。公共財(cái)政的收入分配職能主要是指后者。即國(guó)民收入的再分配。1、公共財(cái)政履行調(diào)節(jié)收入分配的職能的依據(jù)

公共財(cái)政之所以履行調(diào)節(jié)收入分配的職能，是因?yàn)樵谑袌?chǎng)機(jī)制作用下所決定的收入初次分配狀況極不公平。究其原因：（l）在市場(chǎng)中通常不存在以公平分配為目標(biāo)的再分配機(jī)制；（2）私人慈善機(jī)構(gòu)或許會(huì)進(jìn)行某些方面的再分配活動(dòng)，但不能從根本上解決問(wèn)題；（3）在缺乏一種相互配合的政策的情況下，一種慈善行為很可能與另一種慈善行為發(fā)生沖突。

因此，客觀上要求依靠外部的力量，以非市場(chǎng)方式——公共財(cái)政手段進(jìn)行再分配。2、公共財(cái)政履行調(diào)節(jié)收入分配的有利條件政府擁有強(qiáng)制征稅的權(quán)力稅制設(shè)計(jì)的巧妙安排各種類型轉(zhuǎn)移性支出公共財(cái)政作為再分配工具的條件

政府擁有強(qiáng)制征稅的權(quán)力，這使得它可以大規(guī)模地介入國(guó)民收入的分配過(guò)程，并通過(guò)稅制設(shè)計(jì)上的巧妙安排，如征收累進(jìn)的所得稅，把資金從那些應(yīng)該減少收入的人們手中征集上來(lái)，然后，再通過(guò)各種類型的轉(zhuǎn)移性支出項(xiàng)目，如醫(yī)療保險(xiǎn)、食品券補(bǔ)貼等，把資金移轉(zhuǎn)給那些應(yīng)該增加收入的人們。

3、調(diào)節(jié)收入分配目標(biāo)：公平公共財(cái)政調(diào)節(jié)收入分配職能的目標(biāo)，就是通過(guò)收入再分配機(jī)制，重新調(diào)整由市場(chǎng)決定的收入和財(cái)富的分配，達(dá)到社會(huì)認(rèn)為的“公平”和“正義”的分配狀態(tài)，即實(shí)現(xiàn)公平分配。公平是一個(gè)多維度性和多層次性概念。具體包括三個(gè)層次：規(guī)則公平、起點(diǎn)公平和結(jié)果公平。層次一：規(guī)則公平：即經(jīng)濟(jì)公平是指所有社會(huì)成員都按統(tǒng)一的競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則行事，每個(gè)人所取得的收入與他為社會(huì)做出的貢獻(xiàn)完全對(duì)應(yīng)。即：收入≌貢獻(xiàn)

出發(fā)點(diǎn)：從制度結(jié)構(gòu)、制度安排角度理解的。制度作為某種社會(huì)的行為規(guī)則，是對(duì)個(gè)人（或組織、團(tuán)體）行為的一種約束，是對(duì)個(gè)人行動(dòng)“空間”及其權(quán)利，責(zé)任和義務(wù)的一種界定。制度不公平是最大的不公平，讓人們?cè)诓恢挥X(jué)中受用不公平的后果。

要求：交換規(guī)則必須公平。層次二：起點(diǎn)公平：即市場(chǎng)公平或過(guò)程公平

是指在市場(chǎng)規(guī)則公正、平等有序的前提下，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的五大運(yùn)行規(guī)律（價(jià)值規(guī)律，供求規(guī)律，競(jìng)爭(zhēng)規(guī)律，經(jīng)濟(jì)周期規(guī)律，平均利潤(rùn)率規(guī)律）發(fā)揮作用。亦即：所有市場(chǎng)要素在參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的過(guò)程中機(jī)會(huì)均等，從而實(shí)現(xiàn)等量勞動(dòng)獲得等量報(bào)酬，等量資本獲得等量利潤(rùn)。即：站在同一起跑線上。

出發(fā)點(diǎn)：從商品等價(jià)交換原則出發(fā)來(lái)理解。

要求：不僅競(jìng)爭(zhēng)過(guò)程中規(guī)則要公平，而且對(duì)于所有社會(huì)成員來(lái)說(shuō)，競(jìng)爭(zhēng)的起點(diǎn)也應(yīng)是公平的。

主張：消除由天然稟賦所造成的分配結(jié)果差別，但承認(rèn)和肯定因偏好和選擇所產(chǎn)生的收入分配差別。層次三：結(jié)果公平：稱為社會(huì)公平

或補(bǔ)償性公平是指由社會(huì)的組織者——政府根據(jù)公正的法律，從高收入者手中取出一部分收入，轉(zhuǎn)讓給沒(méi)有勞動(dòng)能力的人或低收入者。

出發(fā)點(diǎn)：從社會(huì)價(jià)值分配法則出發(fā)理解。

強(qiáng)調(diào)：生產(chǎn)成果在不同個(gè)人之間分配上的均等；各社會(huì)成員之間所擁有收入份額的相對(duì)關(guān)系。

途徑：可以通過(guò)所得稅、財(cái)產(chǎn)稅、遺產(chǎn)稅贈(zèng)與稅等到制度收歸國(guó)有，同時(shí)采用社會(huì)保障制度轉(zhuǎn)移。還可以通過(guò)興辦教育、稅收返還、社會(huì)援助等形式，幫助貧困地區(qū)發(fā)展，提高競(jìng)爭(zhēng)能力。4、影響收入分配的因素

（1）要素稟賦：亦即生產(chǎn)能力（包括個(gè)人掙錢(qián)的能力或擁有的財(cái)產(chǎn)）。

（2）要素的市場(chǎng)價(jià)格：價(jià)格不同，收入不同。5.衡量收入差異狀況的指標(biāo)：

基尼系數(shù)和洛倫茲曲線

（1）基尼系數(shù)（Gini）

：是衡量一國(guó)貧富差距的標(biāo)準(zhǔn)。是意大利經(jīng)濟(jì)學(xué)家基尼1912年提出的。指在全部居民收入中用于不公平分配的那一部分收入占總收入的百分比（即不平等面積與完全不平等面積之比）即基尼系數(shù)G=x/（x+y）。顯然，基尼系數(shù)不會(huì)大于1，也不會(huì)小于零。（2）洛倫茲曲線（L）

洛倫茲曲線：是用以比較和分析一個(gè)國(guó)家在不同時(shí)期或者不同國(guó)家在同一時(shí)期的財(cái)富不平等的一條曲線。橫軸表示人口（按收入由低到高分組）的累積百分比，縱軸表示收入的累積百分比，弧線為洛倫茲曲線。洛倫茲曲線的彎曲程度，反映了收入分配的不平等程度。彎曲程度越大，收入分配越不平等，反之亦然。如果洛倫茲曲線為45°角的直線，表示收入分配絕對(duì)公平；如果與底邊和右邊重合，表示絕對(duì)不公平。一般來(lái)說(shuō)，一個(gè)國(guó)家的收入分配，既不是完全不平等，也不是完全平等，而是介于兩者之間。洛倫茲曲線A或曲線B與45°線之間的部分面積x或y叫做“不平等面積”，面積（x+y）叫做“完全不平等面積”。

※洛倫茲曲線（L）與基尼系數(shù)基尼系數(shù)收入差距0絕對(duì)公平<0.2絕對(duì)平均0.2-0.3較平均0.3-0.4較為合理0.4-0.5較大＞0.5相當(dāng)懸殊1絕對(duì)不公平0.4警戒線0.24-0.36發(fā)達(dá)國(guó)家≈0.5中國(guó)yBAx絕對(duì)公平分配線人口比例收入比例洛倫茲曲線6、調(diào)節(jié)收入分配職能的主要內(nèi)容（1）通過(guò)稅收對(duì)高收入者進(jìn)行調(diào)節(jié)。如個(gè)人所得稅、社會(huì)保障稅、財(cái)產(chǎn)稅等都有此作用。（2）通過(guò)轉(zhuǎn)移支出，如社會(huì)保障支出、救濟(jì)支出、補(bǔ)貼等，改善低收入階層居民、喪失勞動(dòng)能力的居民及其子女的生活狀況，提高或維持其實(shí)際收入與福利水平。（3）完善社會(huì)福利制度。國(guó)家舉辦公共福利設(shè)施、社會(huì)服務(wù)等，提高廣大社會(huì)公民生活質(zhì)量。（4）建立全國(guó)統(tǒng)一的勞動(dòng)力市場(chǎng)，促進(jìn)城鄉(xiāng)之間和地區(qū)之間的人口流動(dòng)，遏制城鄉(xiāng)差距和地區(qū)差距的進(jìn)一步擴(kuò)大。（三）促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展職能1、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的含義穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)就是指政府作為市場(chǎng)上的一種經(jīng)濟(jì)力量，運(yùn)用宏觀上的經(jīng)濟(jì)政策手段有意識(shí)地影響、調(diào)控經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)既無(wú)失業(yè)、又無(wú)通貨膨脹的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。2、公共財(cái)政履行穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的職能的依據(jù)是由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不可能自動(dòng)、平穩(wěn)地向前發(fā)展。自由放任的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)并非完美無(wú)缺。3、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的內(nèi)容包括三個(gè)方面：（1）充分就業(yè)；（2）物價(jià)穩(wěn)定；（3）國(guó)際收支平衡。4、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展職能的具體內(nèi)容維持總供求的大體制通過(guò)制度性安排，使財(cái)政發(fā)揮某種“自動(dòng)”的穩(wěn)定作用促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展職能（1）促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展，關(guān)鍵是要做到社會(huì)總供給與總需求的平衡

此可通過(guò)財(cái)政預(yù)算政策進(jìn)行調(diào)節(jié)。①當(dāng)社會(huì)總需求>社會(huì)總供給，實(shí)行預(yù)算盈余政策?？梢詼p少支出和增加稅收，或二者兼用，通過(guò)壓縮政府部門(mén)需求和壓縮私人部門(mén)需求來(lái)抑制社會(huì)總需求。②社會(huì)總需求<社會(huì)總供給，實(shí)行赤字財(cái)政政策。又可以增加支出和減少稅收，或二者兼用，通過(guò)增加政府部門(mén)需求和增加私人部門(mén)需求來(lái)擴(kuò)大社會(huì)總需求。③社會(huì)總供給=社會(huì)總需求，實(shí)行預(yù)算收支平衡政策。（2）通過(guò)公共財(cái)政上的制度性的安排，

發(fā)揮“財(cái)政內(nèi)在穩(wěn)定器”的作用①在政府收入方面，實(shí)行累進(jìn)的所得稅制。當(dāng)經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，投資增加，國(guó)民收入增加，累進(jìn)所得稅會(huì)自動(dòng)隨之而遞增。這時(shí)，它就產(chǎn)生了一種拉力，防止經(jīng)濟(jì)過(guò)度繁榮而發(fā)生通貨膨脹。當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，投資減少，國(guó)民收入下降，累進(jìn)所得稅會(huì)自動(dòng)隨之而遞減。這時(shí)，它又產(chǎn)生了一種推力，防止經(jīng)濟(jì)過(guò)度衰退而導(dǎo)致蕭條，從而促使經(jīng)濟(jì)趨于自動(dòng)穩(wěn)定增長(zhǎng)。

②在政府支出方面，主要體現(xiàn)在社會(huì)救濟(jì)支出如失業(yè)救濟(jì)金支出制度，也可以發(fā)揮類似的作用。