期貨業(yè)反洗錢現(xiàn)狀及監(jiān)管思路探討

期貨業(yè)反洗錢現(xiàn)狀及監(jiān)管思路探討一、期貨市場(chǎng)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)分析期貨市場(chǎng)作為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的工具，是微觀個(gè)體從規(guī)避價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的要求，即套期保值的需求出發(fā)而產(chǎn)生的。期貨價(jià)格通過參與者的理性預(yù)期，凝結(jié)了當(dāng)前和未來市場(chǎng)的影響價(jià)格的各種因素，能夠比較準(zhǔn)確地反應(yīng)真實(shí)的供求狀況及其變動(dòng)趨勢(shì)，從而促進(jìn)資源的優(yōu)化配置，保障金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，維護(hù)整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系的安全。成熟的期貨市場(chǎng)主要由期貨交易所、期貨經(jīng)紀(jì)公司以及期貨投資者三方參與者構(gòu)成。與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相比，期貨市場(chǎng)并不以現(xiàn)金為主要交易媒介，加之自從實(shí)施證券期貨業(yè)第三方存管以來，客戶的資金往來全部通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬，現(xiàn)金無法直接投入期貨交易，因而期貨業(yè)較少被利用于洗錢的處置階段。而且期貨交易相對(duì)復(fù)雜，期貨交易品種行情變動(dòng)變幻莫測(cè)，客觀上加大了洗錢者的操作難度。因此，期貨行業(yè)在防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)方面普遍存在認(rèn)識(shí)不足、重視不夠的現(xiàn)象。事實(shí)上，期貨市場(chǎng)正逐漸成為洗錢者的目標(biāo)。這一方面是由于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度的不斷完善以及國(guó)際范圍內(nèi)洗錢監(jiān)管力度的加大，使得洗錢者轉(zhuǎn)向期貨業(yè)這一監(jiān)管相對(duì)薄弱的領(lǐng)域；另一方面，也與期貨市場(chǎng)本身的特點(diǎn)相關(guān)。期貨市場(chǎng)的國(guó)際化、交易產(chǎn)品的特殊性以及高度的流動(dòng)性，使得期貨業(yè)的資金隱蔽性相對(duì)較強(qiáng)，洗錢者通過期貨市場(chǎng)進(jìn)行多次交易后，可將不法所得融入合法的金融和經(jīng)濟(jì)體系，以隱瞞非法款項(xiàng)的真實(shí)來源以及犯罪收益與犯罪者的聯(lián)系，亦即實(shí)現(xiàn)洗錢的離析和融合階段，而這兩個(gè)階段正是洗錢能否完成的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。因此，在期貨業(yè)開展反洗錢工作，不僅是反洗錢監(jiān)管體系進(jìn)一步完善的需要，更是期貨業(yè)自身防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)的需要。根據(jù)我國(guó)期貨業(yè)的相關(guān)規(guī)定，期貨投資者不能直接到交易所辦理期貨相關(guān)業(yè)務(wù)，而必須委托從事經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的期貨公司進(jìn)行期貨交易。因此，《反洗錢法》將期貨經(jīng)紀(jì)公司確認(rèn)為履行反洗錢各項(xiàng)義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。二、期貨業(yè)反洗錢現(xiàn)狀《反洗錢法》頒布后，期貨業(yè)被正式納入我國(guó)反洗錢預(yù)防和監(jiān)控體系。隨后頒布的反洗錢法規(guī)，對(duì)期貨業(yè)反洗錢工作的開展做了更為具體的規(guī)定及要求。目前期貨經(jīng)紀(jì)公司的反洗錢工作基本處于起步階段，存在的問題帶有一定的普遍性。(一)反洗錢工作意識(shí)淡薄，反洗錢內(nèi)部控制制度不健全根據(jù)《反洗錢法》和《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》要求，期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)依法建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作，制定反洗錢內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施，對(duì)工作人員進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)。由于期貨經(jīng)紀(jì)公司開展反洗錢工作時(shí)間較短，主觀上對(duì)反洗錢工作認(rèn)識(shí)程度不夠，反洗錢工作意識(shí)淡薄。目前，期貨經(jīng)紀(jì)公司的內(nèi)控制度主要是從期貨業(yè)本身防范資金風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，而不是從履行反洗錢義務(wù)、防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)方面考慮，對(duì)交易中可能產(chǎn)生的洗錢行為缺乏認(rèn)知度；同時(shí)由于期貨經(jīng)紀(jì)公司人員數(shù)量和業(yè)務(wù)素質(zhì)方面的限制，反洗錢內(nèi)控制度制定后也不能得到有效貫徹落實(shí)，僅流于形式。(二)客戶身份識(shí)別流于形式在客戶身份識(shí)別及客戶資料保存方面，期貨經(jīng)紀(jì)公司客戶身份識(shí)別工作在形式上已開展了客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易紀(jì)錄保存工作，例如在為客戶辦理開戶手續(xù)時(shí)要求客戶提供身份證件復(fù)印件并進(jìn)行登記、提供本人彩色照片等。而根據(jù)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)期貨公司開戶環(huán)節(jié)實(shí)名制工作的通知》的要求，還將進(jìn)一步加強(qiáng)開戶實(shí)名制工作，要求期貨經(jīng)紀(jì)公司采集并保存投資者影像資料。但是，期貨經(jīng)紀(jì)公司的客戶身份識(shí)別工作存在重程序?qū)徍?，輕實(shí)質(zhì)審核的現(xiàn)象，未能充分實(shí)施“了解你的客戶”原則。此外，目前絕大多數(shù)期貨投資者通過網(wǎng)絡(luò)等非現(xiàn)場(chǎng)方式進(jìn)行交易，而期貨交易系統(tǒng)識(shí)別客戶的唯一依據(jù)是客戶交易號(hào)及密碼。洗錢者可通過利用他人的交易號(hào)實(shí)施洗錢行為，從而逃避監(jiān)管。(三)可疑交易識(shí)別水平不高與證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)一樣，期貨公司已基本消除了在期貨公司進(jìn)行現(xiàn)金收付的做法，目前現(xiàn)金收付均經(jīng)由銀行轉(zhuǎn)賬方式完成，投資者在期貨經(jīng)紀(jì)公司指定的結(jié)算銀行開立期貨結(jié)算賬戶，將現(xiàn)金存入或劃轉(zhuǎn)至期貨結(jié)算賬戶，再通過期貨結(jié)算賬戶向期貨保證金賬戶劃轉(zhuǎn)資金。期貨經(jīng)紀(jì)公司不得通過內(nèi)部劃轉(zhuǎn)方式為投資者辦理期貨保證金存取業(yè)務(wù)，因此期貨經(jīng)紀(jì)公司理論上應(yīng)不再發(fā)生大額交易?？梢山灰追矫?，《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》中規(guī)定了四種針對(duì)期貨業(yè)需要報(bào)告的交易行為，加上三條證券期貨業(yè)通用標(biāo)準(zhǔn)，共有七條可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)。截至2008年12月1日，江蘇省轄內(nèi)11家法人期貨經(jīng)紀(jì)公司共報(bào)送可疑交易675條，遠(yuǎn)低于同期銀行業(yè)及證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送數(shù)量；從報(bào)送質(zhì)量看，部分期貨經(jīng)紀(jì)公司報(bào)送可疑交易采用的標(biāo)準(zhǔn)有誤，甚至出現(xiàn)以證券業(yè)可疑報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)報(bào)送交易的情況。三、期貨業(yè)反洗錢監(jiān)管思路探討我國(guó)期貨業(yè)開展反洗錢工作時(shí)間不長(zhǎng)，從業(yè)人員反洗錢技能普遍不高，加之期貨交易的專業(yè)性較強(qiáng)，期貨市場(chǎng)的資金來源和交易價(jià)格變動(dòng)較大，對(duì)反洗錢監(jiān)管工作也提出了更高的要求。今后在反洗錢監(jiān)管中應(yīng)著重做好以下幾項(xiàng)工作：(一)完善相關(guān)法律法規(guī)，提高法律規(guī)章的可操作性《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》頒布后不久，證券期貨業(yè)資金來往實(shí)行第三方存管，客戶現(xiàn)金的收付及劃轉(zhuǎn)均在銀行，且嚴(yán)格按照“那里進(jìn)，那里出”的原則，“客戶資金賬戶原因不明地頻繁出現(xiàn)接近于大額現(xiàn)金交易標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)金收付，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測(cè)”、“客戶長(zhǎng)期不進(jìn)行或者少量進(jìn)行期貨交易，其資金賬戶卻發(fā)生大量的資金收付”以及“沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉(zhuǎn)到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途”等三條標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)際上已經(jīng)不適用。同樣，2007年3月6日《期貨管理?xiàng)l例》頒布實(shí)施后，“客戶作為期貨交易的賣方以進(jìn)口貨物進(jìn)行交割時(shí)，不能提供完整的報(bào)關(guān)單證、完稅憑證，或者提供偽造、變?cè)斓膱?bào)關(guān)單證、完稅憑證”的可疑報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)也已經(jīng)失效，因?yàn)樵摋l例第三十九條規(guī)定“期貨交易的交割，由期貨交易所統(tǒng)一組織進(jìn)行”，期貨經(jīng)紀(jì)公司不再參與期貨交割的行為，自然也就無法再以本條標(biāo)準(zhǔn)識(shí)別可疑交易。為提高期貨業(yè)反洗錢的工作成效，人民銀行應(yīng)盡快修改上述滯后的報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)實(shí)際情況制定新的可疑標(biāo)準(zhǔn)。例如要求期貨經(jīng)紀(jì)公司結(jié)合客戶身份識(shí)別，通過對(duì)客戶資金進(jìn)出的頻度、交易的合理性等方面進(jìn)行監(jiān)控并報(bào)送可疑交易報(bào)告。(二)加大培訓(xùn)宣傳力度，提高期貨經(jīng)紀(jì)公司履行反洗錢義務(wù)的自覺性與銀行業(yè)相比，期貨業(yè)反洗錢意識(shí)普遍不高。期貨經(jīng)紀(jì)公司雖然普遍設(shè)立或指定機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作，但成員基本來自稽核、結(jié)算等部門，其所屬業(yè)務(wù)部門的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是其投入精力的重點(diǎn)，反洗錢工作因而得不到應(yīng)有的重視。同時(shí)，相關(guān)人員由于反洗錢知識(shí)的缺乏及對(duì)洗錢行為的認(rèn)識(shí)誤區(qū)，客觀上也很難將期貨業(yè)反洗錢工作落實(shí)到位。今后人民銀行應(yīng)加強(qiáng)宣傳，使期貨經(jīng)紀(jì)公司盡早轉(zhuǎn)變觀念，提高反洗錢認(rèn)識(shí)，從自身風(fēng)險(xiǎn)控制及長(zhǎng)遠(yuǎn)利益出發(fā)，積極主動(dòng)的參與到反洗錢行動(dòng)中，自覺履行客戶身份識(shí)別及大額和可疑交易報(bào)告等反洗錢職責(zé)。(三)加強(qiáng)指導(dǎo)，敦促期貨經(jīng)紀(jì)公司開發(fā)監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)，提高可疑交易甄別能力期貨交易具有資金量大，交易頻繁等特點(diǎn)，而目前對(duì)期貨大額和可疑交易的篩選、報(bào)告工作主要由相關(guān)人員手工完成，不僅效率低、差錯(cuò)多，更可能造成數(shù)據(jù)漏報(bào)。期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)吸收銀行業(yè)反洗錢經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)開發(fā)涵蓋各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的交易監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)，通過電子化和人工判斷相結(jié)合的方式識(shí)別可疑交易，并在此基礎(chǔ)上形成可疑交易報(bào)告。值得注意的是，由于期貨業(yè)專用可疑交易標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際上僅有兩條，人民銀行應(yīng)鼓勵(lì)期貨經(jīng)紀(jì)公司結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)及經(jīng)驗(yàn)，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)那些未達(dá)到可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)未采集但經(jīng)辦過程中發(fā)現(xiàn)明顯可疑的報(bào)告，并及時(shí)向反洗錢監(jiān)測(cè)中心報(bào)告，例如操縱多個(gè)賬戶實(shí)施遠(yuǎn)期“對(duì)敲”的可疑交易等。這樣不僅能切實(shí)增強(qiáng)反洗錢監(jiān)測(cè)的及時(shí)性和有效性，也能為今后修訂、增加期貨業(yè)可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)提供有價(jià)值的參考。(四)圍繞風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管思想，開展現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管針對(duì)期貨投資者中散戶多，投機(jī)者多的特點(diǎn)，應(yīng)要求期貨經(jīng)紀(jì)公司制定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)，并對(duì)客戶實(shí)施等級(jí)劃分，從而決定客戶身份識(shí)別措施的實(shí)施范圍和程度，以及對(duì)客戶交易的關(guān)注程度。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高的客戶類型實(shí)施嚴(yán)格詳盡的盡職調(diào)查，持續(xù)監(jiān)督客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系及交易活動(dòng)，確保這些客戶的交易行為在金融機(jī)構(gòu)了解其真實(shí)身份和業(yè)務(wù)關(guān)系下進(jìn)行。而對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)類型客戶則可簡(jiǎn)化客戶身份識(shí)別措施。在對(duì)期貨經(jīng)紀(jì)公司的反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查及非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作中，由于近年來證監(jiān)會(huì)等部門對(duì)期貨業(yè)的合規(guī)性整頓持續(xù)開展，人民銀行也應(yīng)圍繞風(fēng)險(xiǎn)為本的思想，著重關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)的客戶和高風(fēng)險(xiǎn)交易類型，從而引導(dǎo)期貨經(jīng)紀(jì)公司把注意力集中到對(duì)洗錢行為的識(shí)別、發(fā)現(xiàn)上來，增強(qiáng)期貨業(yè)反洗錢工作的實(shí)效。(五)不斷完善與其它部門的協(xié)調(diào)機(jī)制，形成各