公司合法性、合規(guī)性審查風(fēng)險(xiǎn)防控規(guī)則制度

PAGE398公司合法性、合規(guī)性審查風(fēng)險(xiǎn)防控規(guī)則制度1適用范圍本管理文件適用于公司對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行合法性、合法性審核的法律風(fēng)險(xiǎn)的防控。2風(fēng)險(xiǎn)描述2.1運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn):(1)盡職調(diào)查風(fēng)險(xiǎn).未能全面掌握法律審查項(xiàng)目的有關(guān)背景（起源、依據(jù)、目的等），導(dǎo)致法律分析針對(duì)性降低；未能全面了解法律審查項(xiàng)目所涉及的各個(gè)方面的信息、情報(bào)，導(dǎo)致法律分析針對(duì)性降低。(2)業(yè)務(wù)素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn).未能熟悉掌握與法律審查項(xiàng)目有關(guān)的國(guó)內(nèi)外條約、公約、法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，導(dǎo)致法律分析針對(duì)性降低、方向偏離或法律分析錯(cuò)誤；未能熟悉了解公司運(yùn)營(yíng)管理特點(diǎn)，將法律分析緊扣公司實(shí)際，導(dǎo)致法律分析脫離實(shí)際，不具有較強(qiáng)的可行性、實(shí)施性；未能及時(shí)的出具法律分析或方案，影響后續(xù)研究實(shí)施工作，甚至貽誤商機(jī)。

3相關(guān)制度、規(guī)范、細(xì)則文件名稱(chēng)XX建設(shè)工程公司法律事務(wù)管理辦法1.總則2.總法律顧問(wèn)3.法律事務(wù)主管部門(mén)、職責(zé)和工作人員4.重大決策的法律審查5.法律文件審核6.法律糾紛案件管理7.內(nèi)部重大規(guī)章管理制度審查8.專(zhuān)項(xiàng)法律事務(wù)9.法律資料收集和使用10.法律事務(wù)檔案的立卷歸擋11.普法與專(zhuān)項(xiàng)法律培訓(xùn)12.附則文件名稱(chēng)XX建設(shè)工程公司內(nèi)部重大規(guī)章管理制度法律審查辦法1.總則2.機(jī)構(gòu)與職責(zé)3.法律審查4.附則

4業(yè)務(wù)流程4.1合法性合規(guī)性審查管理流程圖5風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)鍵點(diǎn)描述及操作規(guī)程風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)鍵點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)描述、主責(zé)部門(mén)及防控操作規(guī)則風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)鍵點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)描述主責(zé)部門(mén)操作規(guī)程審前調(diào)查法律分析針對(duì)性降低、方向偏離或法律分析錯(cuò)誤。(1)未能全面掌握法律審查項(xiàng)目的有關(guān)背景（起源、依據(jù)、目的等）；(2)未能全面了解法律審查項(xiàng)目所涉及的各個(gè)方面的信息、情報(bào)；(3)未能熟悉掌握與法律審查項(xiàng)目有關(guān)的國(guó)內(nèi)法律、法規(guī)、規(guī)章和政策；(4)未能熟悉了解與法律審查項(xiàng)目有關(guān)的國(guó)際條約、公約、國(guó)際慣例，包括一些重要案例以及合作外方國(guó)家的相關(guān)法律規(guī)定；(5)未能熟悉了解與審查項(xiàng)目相關(guān)的非法律專(zhuān)業(yè)知識(shí)；(6)未能熟悉了解公司運(yùn)營(yíng)管理特點(diǎn)，將法律分析緊扣公司實(shí)際；(7)在合法性合規(guī)性審查工作中，未能認(rèn)真聽(tīng)取并研究有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的建議或意見(jiàn)。法律部在合法性合規(guī)性審查開(kāi)始前，就法律審查項(xiàng)目向相關(guān)部門(mén)、單位全面調(diào)查、了解其有關(guān)背景（起源、依據(jù)、目的等）及所涉及的各個(gè)方面的信息、情報(bào)。法律審核法律部(1)收集閱讀與法律審查項(xiàng)目相關(guān)的法律、法規(guī)、規(guī)章、政策及有關(guān)的國(guó)際條約、公約、國(guó)際慣例，包括一些重要案例以及合作外方國(guó)家的相關(guān)法律規(guī)定；(2)就法律審查項(xiàng)目涉及的非法律專(zhuān)業(yè)知識(shí)咨詢(xún)有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)，請(qǐng)其提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)；(3)加強(qiáng)專(zhuān)業(yè)教育培訓(xùn)。法律分析或方案出具不及時(shí)影響后續(xù)研究實(shí)施工作，甚至貽誤時(shí)機(jī)。未能及時(shí)的出具法律分析或方案法律部修訂優(yōu)化審查流程，提高審查工作效率。執(zhí)行法律分析或方案出具后，后續(xù)執(zhí)行效果不佳。在法律分析或方案出具后，未能較好的配合有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)或單位做好執(zhí)行工作，導(dǎo)致實(shí)際執(zhí)行效果不佳。法律部加強(qiáng)與有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)或單位的溝通交流，認(rèn)真聽(tīng)取其建議或意見(jiàn)，積極配合其做好法律分析或方案的執(zhí)行工作。6風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警6.1預(yù)警等級(jí)按照合法性合規(guī)性審查風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司的影響程度的高低把風(fēng)險(xiǎn)分為紅色、橙色、黃色、藍(lán)色四個(gè)預(yù)警等級(jí)，其中藍(lán)色等級(jí)表示合法性合規(guī)性審查相對(duì)安全，紅色、橙色、黃色三個(gè)預(yù)警等級(jí)按下列情形發(fā)布相應(yīng)警示：序號(hào)預(yù)警指標(biāo)紅色預(yù)警指標(biāo)值橙色預(yù)警指標(biāo)值黃色預(yù)警指標(biāo)值1法律分析內(nèi)容法律分析存在根本性錯(cuò)誤法律分析部分錯(cuò)誤法律分析方向偏離、脫離實(shí)際2法律分析時(shí)效法律分析出具嚴(yán)重滯后，影響公司重大經(jīng)營(yíng)決策，貽誤商機(jī)法律分析出具嚴(yán)重滯后，影響公司日常經(jīng)營(yíng)決策法律分析出具滯后，影響公司工作效率3法律分析執(zhí)行未能積極配合業(yè)務(wù)部門(mén)、單位執(zhí)行法律分析，導(dǎo)致公司重大損失未能積極配合業(yè)務(wù)部門(mén)、單位執(zhí)行法律分析，導(dǎo)致公司損失未能積極配合業(yè)務(wù)部門(mén)、單位執(zhí)行法律分析，影響公司工作效率6.2預(yù)警報(bào)告預(yù)警等級(jí)報(bào)告人報(bào)告時(shí)間報(bào)告內(nèi)容報(bào)告路線紅色預(yù)警法律部即時(shí)上報(bào)問(wèn)題發(fā)生的原因、既成的事實(shí)或可能會(huì)發(fā)生的事實(shí)、可預(yù)見(jiàn)的經(jīng)濟(jì)損失。向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（辦公室）報(bào)告，由其向董事會(huì)報(bào)告。橙色預(yù)警情況發(fā)生或獲取信息的2小時(shí)內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（辦公室）上報(bào)，由其使情況向董事會(huì)報(bào)告。黃色預(yù)警情況發(fā)生或獲取信息的一個(gè)工作日內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（辦公室）報(bào)告。6.3預(yù)警反應(yīng)(1)出現(xiàn)預(yù)警后，法律部負(fù)責(zé)人及時(shí)對(duì)預(yù)警信息分析整理，并出具預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)初步調(diào)查報(bào)告。(2)在初步調(diào)查過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)新情況需上升預(yù)警等級(jí)的，應(yīng)與相關(guān)責(zé)任人建議啟動(dòng)相應(yīng)預(yù)警應(yīng)急預(yù)案，并及時(shí)進(jìn)行報(bào)告。(3)相關(guān)調(diào)查、評(píng)估或檢查完成后，法律部出具預(yù)警處理報(bào)告，相關(guān)預(yù)警排除或進(jìn)入相關(guān)處理環(huán)節(jié)。預(yù)警處理報(bào)告應(yīng)包含預(yù)警信息出現(xiàn)的成因、相關(guān)調(diào)查、評(píng)估或檢查的過(guò)程、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、處理措施、處理結(jié)果、企業(yè)的整改情況、事件潛在或間接的危害、對(duì)本次預(yù)警有效性的評(píng)價(jià)等內(nèi)容。6.4預(yù)警后期處置及日常管理(1)合法性合規(guī)性審查中暴露出來(lái)的問(wèn)題，及時(shí)處理，及時(shí)總結(jié)，避免可控風(fēng)險(xiǎn)的再次發(fā)生，減少不可控風(fēng)險(xiǎn)的損失。(2)對(duì)出現(xiàn)紅色、橙色、黃色預(yù)警所列示的各種情況有意隱瞞或拖延上報(bào)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將對(duì)負(fù)責(zé)人進(jìn)行處罰。(3)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告內(nèi)容要嚴(yán)格保密，任何人不得隨意對(duì)外泄露。如有泄露，對(duì)公司產(chǎn)生不良后果，應(yīng)追究泄密者責(zé)任，并按公司保密制度進(jìn)行處理。(4)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿于整個(gè)合法性合規(guī)性審查的全過(guò)程。同時(shí)建立連接上下級(jí)、各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，為風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)奠定基礎(chǔ)。(5)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，定期或不定期實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)，以便對(duì)新的風(fēng)險(xiǎn)和原有風(fēng)險(xiǎn)的變化重新評(píng)估。7監(jiān)督檢查7.1監(jiān)督檢查主體監(jiān)事會(huì)。依據(jù)公司章程對(duì)合法性、合規(guī)性審查管理進(jìn)行檢查監(jiān)督。7.2檢查監(jiān)督方式按公司規(guī)定的檢查權(quán)限定期或不定期進(jìn)行檢查。7.3監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容(1)合法性合規(guī)性審查管理相關(guān)崗位設(shè)置及人員配備情況；(2)涉及合法性合規(guī)性審查的規(guī)章制度的執(zhí)行情況；(3)合法性合規(guī)性審查的詳細(xì)記錄。重點(diǎn)檢查審查程序是否科學(xué)、合理，審核意見(jiàn)是否正確；(4)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和預(yù)警反應(yīng)的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、報(bào)告、評(píng)估和反映情況。