項目公司營銷費用限額管理辦法

XXX有限公司資料來源于網(wǎng)絡(luò)整理，更多高質(zhì)量文檔請聯(lián)系。項目公司營銷費用限額管理辦法第一條編制目的為規(guī)范集團(tuán)各項目公司營銷費用預(yù)算及使用流程，給予項目公司對營銷費用的有效自主使用權(quán)，合理控制營銷費用，提高產(chǎn)出效益，特制定本管理辦法。第二條適用范圍一、集團(tuán)全資或控股的房地產(chǎn)二級開發(fā)項目公司或包含有房地產(chǎn)二級開發(fā)的項目公司；二、適用于項目公司自有營銷體系團(tuán)隊的項目；使用營銷全外包方式的項目，其營銷費用管理由相關(guān)協(xié)議進(jìn)行規(guī)范。第三條營銷費用限額原則一、項目按相應(yīng)推廣范圍目標(biāo)銷售產(chǎn)值的固定比例進(jìn)行提取營銷費用；二、項目公司在《項目策劃報告》審批通過后申報營銷費用比例指標(biāo)（或總額），并根據(jù)項目開發(fā)進(jìn)度和營銷推廣計劃，按年度申報營銷費用年度預(yù)算使用計劃；三、營銷費用的支出嚴(yán)格控制在總體指標(biāo)和年度預(yù)算指標(biāo)之內(nèi)限額使用。第四條營銷費用的范圍一、營銷體系人員費用（一）營銷體系員工（不含項目公司分管營銷副總經(jīng)理）薪酬福利費用：包括營銷策劃、銷售人員的工資、提成、獎金、公積金、社會保險、服裝費用及其它福利費用、差旅費用等；（二）項目公司自行組織的營銷體系員工的招聘費用、培訓(xùn)費用、團(tuán)建費用等；二、咨詢服務(wù)費：包括市場調(diào)研服務(wù)費、項目前期策劃服務(wù)費、廣告全案服務(wù)費、公關(guān)活動服務(wù)費等相關(guān)費用；三、廣告宣傳費：包括戶外、電視、網(wǎng)絡(luò)、短信、報紙、雜志等公眾媒體發(fā)布廣告的相關(guān)所有費用；四、銷售道具制作費：包括樓書、戶型圖、宣傳海報、DM單、VI應(yīng)用物品、沙盤模型、效果圖、宣傳片、項目網(wǎng)站、賣場宣傳、推廣包裝品等相關(guān)所有費用；五、促銷活動費：包括產(chǎn)品發(fā)布、客戶答謝、禮品制作、客戶活動、渠道拓展、展覽展示、場地包裝、新聞發(fā)布會議、專家服務(wù)等相關(guān)費用；六、銷售展示區(qū)相關(guān)費用（一）售樓部（或銷售分場）、樣板房等日常運營維護(hù)費用：示范區(qū)園林綠化維護(hù)費、擺件租賃費、保潔費、水電費、物管費、維護(hù)修理費等費用；（二）樣板房軟裝費用：包括家具、擺件、窗簾、燈飾等裝飾費用在限額范圍；硬裝（含不可移動的衛(wèi)浴潔具）不在限額范圍之內(nèi)；（三）售樓部（或銷售分場）軟、硬裝均不在限額范圍之內(nèi)；（四）不含售樓部（或銷售分場）場地租賃或建設(shè)等費用；七、其它相關(guān)費用：為客戶提供的交通費用（如看房班車費用等）、政府公關(guān)、媒體維護(hù)等其它相關(guān)費用；八、不含測繪及相關(guān)銷售手續(xù)辦理費用。第五條營銷費用限額標(biāo)準(zhǔn)一、項目營銷費用總額：按項目預(yù)期銷售總額的1.8-2.5%進(jìn)行費用限額，具體比例由集團(tuán)董事會在項目前期策劃時根據(jù)具體情況予以核定；二、項目年度營銷費用總額：每年度末根據(jù)當(dāng)年實際情況、次年銷售目標(biāo)，由項目公司營銷策劃部、銷售管理部共同擬定次年度營銷費用預(yù)算及支出計劃，報各領(lǐng)導(dǎo)審核、集團(tuán)董事會審批通過后執(zhí)行；累計年度營銷費用總額不能超過項目營銷費用總額；三、年度營銷費用總額比例標(biāo)準(zhǔn)序號預(yù)測銷售目標(biāo)（合約銷售額A）營銷費用標(biāo)準(zhǔn)1≤5億≤2.5%25億＜A≤10億≤2.3%310億＜A≤20億≤2.0%420億＜A≤1.8%第六條營銷費用控制辦法階段控制辦法控制金額預(yù)售前啟動營銷按營銷策劃計劃支出預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行控制不得超過項目營銷費用總額的30%；不得超過年度營銷費用總額的50%；開售階段按銷售簽約進(jìn)度控制不得超過月度銷售簽約額度所對應(yīng)的營銷費用總額年度總控按全年實際簽約控制不得超過全年銷售簽約額度所對應(yīng)的營銷費用總額第七條限額費用的審批一、限額費用的審批流程（一）項目策劃結(jié)束后項目公司營銷部門必須在《項目全盤營銷策劃方案》中編制項目營銷費用總額申報使用計劃；項目公司分管營銷的領(lǐng)導(dǎo)、項目公司總經(jīng)理審核通過后，由集團(tuán)財務(wù)管理部、集團(tuán)成本合約部提出建議或意見，報集團(tuán)運營副總裁、集團(tuán)總裁審核，集團(tuán)董事會審批通過后執(zhí)行；（二）根據(jù)計劃運營管理部門提供的通過審批的項目公司次年度營銷目標(biāo)，參考當(dāng)年度營銷費用情況，項目公司營銷部門于每年12月25日前負(fù)責(zé)編制次年度《項目公司營銷費用支出預(yù)算方案》報各分管領(lǐng)導(dǎo)、項目公司總經(jīng)理審核；由集團(tuán)財務(wù)管理部、集團(tuán)成本合約部提出建議或意見，報集團(tuán)運營副總裁、集團(tuán)總裁審核，集團(tuán)董事會審批通過后執(zhí)行；二、限額費用的調(diào)整審批流程（一）限額費用的調(diào)整條件1.年度經(jīng)營計劃、營銷目標(biāo)進(jìn)行了較大調(diào)整，影響年度銷售目標(biāo)，省會城市超過5000萬元，地級市超過3000萬元，其他城市超2000萬元；2.項目公司營銷模式進(jìn)行了較大調(diào)整；3.因政策調(diào)整、自然災(zāi)害等不可抗力因素導(dǎo)致房地產(chǎn)銷售市場發(fā)生了較大變化。（二）限額費用的調(diào)整審批流程1.項目公司營銷部門擬定調(diào)整方案，分管營銷的領(lǐng)導(dǎo)提出營銷費用總額或年度營銷費用總額調(diào)整申請，并附費用支出計劃；2.集團(tuán)計劃運營管理部門、集團(tuán)成本合約部、集團(tuán)財務(wù)會計部進(jìn)行會商后由集團(tuán)計劃運營部匯總意見或建議，上報至集團(tuán)運營副總裁處；3.集團(tuán)運營副總裁與各項目公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行充分溝通后進(jìn)行審核有關(guān)申請并提出意見或建議；4.集團(tuán)運營副總裁將申請?zhí)峤患瘓F(tuán)總裁進(jìn)行審核、集團(tuán)董事會進(jìn)行審批通過后執(zhí)行。第八條限額費用的執(zhí)行控制一、根據(jù)審批通過后的項目營銷費用總額、項目年度營銷費用支出預(yù)算方案，項目公司營銷策劃部門根據(jù)年度目標(biāo)計劃編制月度或季度營銷費用支出計劃；在每年12月31日前通過項目公司總經(jīng)理審批后報集團(tuán)財務(wù)會計部、集團(tuán)成本合約部備案；二、項目公司營銷策劃部門每月編制次月《營銷費用資金計劃》，每月資金計劃一般不得超過預(yù)算方案的10%；三、集團(tuán)財務(wù)會計部、集團(tuán)成本合約部、集團(tuán)計劃運營部門每月10日對項目公司營銷費用使用情況進(jìn)行相互核對，由集團(tuán)計劃運營部編制《項目公司營銷費用使用情況》報集團(tuán)運營副總裁、項目公司總經(jīng)理進(jìn)行審閱；對月度資金計劃或累計已使用營銷費用超當(dāng)期預(yù)算10%的情況需及時發(fā)出財務(wù)預(yù)警；四、營銷費用限額使用執(zhí)行情況納入項目公司總經(jīng)理、項目公司分管營銷的領(lǐng)導(dǎo)（含分管副總經(jīng)理、營銷總監(jiān)）考核指標(biāo)進(jìn)行考核。（一）每年底由集團(tuán)成本合約部、集團(tuán)財務(wù)會計部核算出當(dāng)年實際營銷費用總額與實際控制額度進(jìn)行考核；（二）若超額，將從項目公司總經(jīng)理、項目公司分管營銷的領(lǐng)導(dǎo)（含分管副總經(jīng)理、營銷總監(jiān)）應(yīng)得工資獎金（或提成）中進(jìn)行抵扣超額部分，扣完為止；（三）在達(dá)到或超過預(yù)定銷售目標(biāo)的情況下，若有余額，余額部分的30%作為獎金發(fā)放給項目公司總經(jīng)理、項目公司分管營銷的領(lǐng)導(dǎo)（含分管副總經(jīng)理、營銷總監(jiān)），余額的20%由項目公司總經(jīng)理提出方案報集團(tuán)運營副總裁審批后可作為營銷體系員工獎金福利進(jìn)行使用，余額的50%歸公司所有；（四）營銷費用每項支出必須符合集團(tuán)財務(wù)相關(guān)管理制度的規(guī)定；（五）營銷費用各項支出符合集團(tuán)公司關(guān)于招標(biāo)采購方面管理規(guī)定，必須通過相關(guān)流程實施。第九條示范區(qū)、售樓部（銷售中心或銷售分場）裝飾裝修成本控制標(biāo)準(zhǔn)示范區(qū)、售樓部（銷售中心或銷售分場）裝飾裝修費用（除樣板房軟裝）不在限額范圍之內(nèi)，但因其裝飾裝修會影響營銷效果及項目成本，提出以下成本控制標(biāo)準(zhǔn)供參考；（一）樣板房1.數(shù)量控制標(biāo)準(zhǔn)：項目開發(fā)首期不超過5套，首期銷售完畢后，以后每期不超過4套；2.裝飾裝修標(biāo)準(zhǔn)序號硬裝工程（含不可移動衛(wèi)浴潔具）軟裝（含家具、擺件、裝飾、燈飾等）設(shè)計費標(biāo)準(zhǔn)（元/㎡）樓盤銷售價（元/㎡）硬裝標(biāo)準(zhǔn)（元/㎡）樣板房面積（㎡）每套總價（萬元）1≤6000≤1500≤100≤15≤xxx26000＜A≤10000≤2500100＜A≤200≤25310000＜A或別墅≤3000200＜A或別墅≤35備注不在限額范圍在限額范圍不在限額范圍（二）售樓部（銷售分場、銷售中心）裝飾裝修標(biāo)準(zhǔn)序號硬裝工程（含不可移動衛(wèi)浴潔具）軟裝（含家具、擺件、裝飾、燈飾等）設(shè)計費標(biāo)準(zhǔn)1≤2000（元/㎡）≤500（元/㎡）≤300（元/㎡）備注不在限額范圍（三）示范區(qū)景觀園林標(biāo)準(zhǔn)序號面積（㎡）工程成本控制標(biāo)準(zhǔn)（元/㎡）設(shè)計費標(biāo)準(zhǔn)（元/㎡）1≤5000≤550≤xx＞5000≤500備注不在限額范圍第十條附則一、本制度由集團(tuán)成本合約部解釋并修訂。二、附件（供參考）1、《項目營銷費用總額申報表》2、《年度營銷費用預(yù)算計劃表》附件1：《項目營銷費用總額申報表》項目營銷費用總額申報表序號規(guī)劃指標(biāo)合計開發(fā)計劃（預(yù)計分期開發(fā)完畢）一期二期三期……1占地面積（㎡）2總建筑面積（㎡）3可售建筑面積（㎡）4預(yù)計均價（元）5預(yù)計銷售總額（萬元）6營銷費用指標(biāo)（%）7營銷費用總額（萬元）申報人申報人部門申報日期項目公司營銷總監(jiān)意見項目公司分管營銷副總經(jīng)理意見項目公司總經(jīng)理意見集團(tuán)成本合約部意見集團(tuán)成本分管領(lǐng)導(dǎo)意見集團(tuán)財務(wù)會計部意見集團(tuán)財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)意見集團(tuán)計劃運營部門意見集團(tuán)運營副總裁意見集團(tuán)總裁意見集團(tuán)董事會意見備注附件2：《年度營銷費用預(yù)算計劃表》項目年度營銷費用預(yù)算計劃表申報人所在部門申報日期類別計劃額度比例標(biāo)準(zhǔn)授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)備注項目營銷費用總額（萬元）預(yù)計項目銷售額萬元，營銷費用總額萬元，占比例%已發(fā)生營銷費用總額（萬元）已實現(xiàn)銷售收入萬元年度營銷費用總額（萬元）預(yù)計年度銷售額萬元營銷體系人員薪酬福利及差旅費（萬元）1工資策劃編制人，銷售編制人2提成提成總比例為%3社會保險公司繳納部分4公積金公司繳納部分5其它福利6差旅費7其它費用合計咨詢服務(wù)費（萬元）1市場調(diào)研服務(wù)費2項目策劃服務(wù)費3廣告全案服務(wù)費4公關(guān)活動服務(wù)費5渠道拓展服務(wù)費6其它費用合計廣告宣傳費用（萬元）1戶外廣告牌2樓宇廣告3樓/墻體廣告4道旗廣告5燈箱廣告6站臺廣告7公交廣告8報紙廣告9雜志廣告10網(wǎng)絡(luò)廣告11電視廣告12短信廣告13電臺廣告14DM單15其它媒體廣告合計含制作、發(fā)布費用銷售道具相關(guān)費用（萬元）1印刷品樓書/手提袋/名片/戶型圖/信封等2項目網(wǎng)站、新媒體3項目宣傳片制作包括3D多媒體、實拍等4沙盤模型費用5效果圖制作費6促銷禮品費7吊旗/易拉寶/展架活動現(xiàn)場展示8指示牌/路牌9其它費用合計促銷活動費（萬元）1主題活動含組織、實施相關(guān)所有費用2開盤慶典3房屋展銷含展位費、布展費、現(xiàn)場廣告宣傳費4促銷活動含組織實施費用、促銷禮品費用5專家顧問費含服務(wù)費及差旅費、禮品費用6看房交通費7中介費用含內(nèi)外部人員推介獎勵8其它費用合計示范區(qū)維護(hù)費用（萬元）1園林綠化維護(hù)2水電氣費用3保安保