保險(xiǎn)合規(guī)知識(shí)培訓(xùn)課件

保險(xiǎn)合規(guī)知識(shí)嚴(yán)字當(dāng)頭——處罰力度逐年加大2006-2009年中國(guó)保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)對(duì)全行業(yè)實(shí)施行政處罰情況表年份處罰次數(shù)罰款金額（萬(wàn)元）撤換高管（人）停止接收新業(yè)務(wù)（家次）吊銷營(yíng)業(yè)許可證（家）2006年4291498.7564562007年8303055.3510256122008年8533467.3010543172009年9764838.001135135注：保監(jiān)會(huì)從2010年不再進(jìn)行此類數(shù)據(jù)的披露嚴(yán)目錄合規(guī)基礎(chǔ)知識(shí)反洗錢知識(shí)介紹一、合規(guī)及合規(guī)管理概述二、合規(guī)管理的重要性三、合規(guī)管理內(nèi)容四、保險(xiǎn)業(yè)主要違規(guī)行為及典型案例一、基本概念和保險(xiǎn)業(yè)主要洗錢形式二、保險(xiǎn)公司反洗錢義務(wù)三、違反反洗錢義務(wù)的后果第一部分：合規(guī)基礎(chǔ)知識(shí)合規(guī)及合規(guī)管理概述合規(guī)管理的重要性合規(guī)管理主要職責(zé)保險(xiǎn)業(yè)違規(guī)情形及案例什么是合規(guī)？保險(xiǎn)公司及其員工和營(yíng)銷員的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則。遵守法律法規(guī)遵守監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定遵守行業(yè)自律規(guī)則遵守公司內(nèi)部管理制度遵守誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則一、合規(guī)及合規(guī)管理概述【規(guī)】的具體內(nèi)容：法律法規(guī)《保險(xiǎn)法》《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》......監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》《保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作管理辦法》......行業(yè)自律規(guī)則《依法合規(guī)自律倡議書》《保險(xiǎn)從業(yè)人員行為準(zhǔn)則實(shí)施細(xì)則》…….公司內(nèi)部管理規(guī)定《合規(guī)政策》《合規(guī)管理辦法》《六條禁令》…….誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則《保險(xiǎn)從業(yè)人員行為準(zhǔn)則》《人身險(xiǎn)從業(yè)人員職業(yè)道德》……一、合規(guī)及合規(guī)管理概述什么是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)？保險(xiǎn)公司及其員工和營(yíng)銷員因不合規(guī)的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為引發(fā)法律責(zé)任、監(jiān)管處罰、財(cái)務(wù)損失或者聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。一、合規(guī)及合規(guī)管理概述什么是合規(guī)管理？

“合規(guī)管理是保險(xiǎn)公司通過(guò)設(shè)置合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位（組織及人員），制定和執(zhí)行合規(guī)政策（制度），開(kāi)展合規(guī)監(jiān)測(cè)和合規(guī)培訓(xùn)等措施（手段），預(yù)防、識(shí)別、評(píng)估、報(bào)告和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為（目標(biāo)）。合規(guī)管理是保險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)核心內(nèi)容，也是實(shí)施有效內(nèi)部控制的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作?！?/p>

——引自保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指引》

一、合規(guī)及合規(guī)管理概述經(jīng)典違規(guī)案例：雙安事件作為世界最大的能源交易商，安然在2000年的總收入高達(dá)1010億美元，名列《財(cái)富》雜志“美國(guó)500強(qiáng)”的第七名；2001年11月8號(hào)，安然公司在美國(guó)證券交易委員會(huì)的壓力下，被迫承認(rèn)做了假賬：自1997年以來(lái)，虛報(bào)盈利近6億美元。安達(dá)信為安然財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾造假，私下銷毀部分重要資料，審計(jì)報(bào)告嚴(yán)重偏離了安然公司的實(shí)際。后果：安然倒閉、投資者利益受損安達(dá)信被訴未依法履行審計(jì)義務(wù)，因支付巨額賠償而倒閉原因:內(nèi)控失靈，違規(guī)操作，外部監(jiān)督失去作用。合規(guī)管理的重要性二、合規(guī)管理的重要性

對(duì)公司——規(guī)范經(jīng)營(yíng)、科學(xué)發(fā)展、提高競(jìng)爭(zhēng)力對(duì)個(gè)人——提升事項(xiàng)、生涯規(guī)劃、穩(wěn)健一生

行業(yè)危機(jī)公司失信客戶猜疑業(yè)務(wù)難做觸犯法律違規(guī)后果合規(guī)管理

文化宣導(dǎo)文化確立培訓(xùn)宣導(dǎo)控制措施控制體系控制手段控制活動(dòng)懲戒機(jī)制發(fā)現(xiàn)概率懲處力度三、合規(guī)管理的內(nèi)容合規(guī)管理的三要素第一要素:合規(guī)文化宣導(dǎo)一種理念：

內(nèi)控合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理是中國(guó)人保改革發(fā)展生命線

全員文化

主動(dòng)合規(guī)文化

榮恥文化

領(lǐng)導(dǎo)者文化公司倡導(dǎo)的合規(guī)文化：以“一種理念，四種文化”，大力培育合規(guī)文化。合規(guī)文化就是為了保證一個(gè)單位、一個(gè)團(tuán)隊(duì)里的所有成員都能夠自覺(jué)做到依法合規(guī)，而在單位內(nèi)、團(tuán)隊(duì)里確立合規(guī)的理念、倡導(dǎo)合規(guī)的風(fēng)氣、加強(qiáng)合規(guī)的管理、營(yíng)造合規(guī)的氛圍，形成一種良好的軟環(huán)境。

——摘自百度百科三、合規(guī)管理的內(nèi)容公司合規(guī)文化宣導(dǎo)形式大力宣導(dǎo)合規(guī)文化實(shí)施“七個(gè)一”合規(guī)承諾法規(guī)清理風(fēng)險(xiǎn)?？弦?guī)培訓(xùn)研討會(huì)議警示教育知識(shí)競(jìng)賽三、合規(guī)管理的內(nèi)容

國(guó)際通行定義，內(nèi)部控制，美國(guó)全國(guó)反對(duì)虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)下屬的發(fā)起人委員會(huì)（簡(jiǎn)稱COSO)，在1992年發(fā)布的《內(nèi)部控制--整合框架》中指出，“內(nèi)部控制是受企業(yè)董事會(huì)、管理層和其他人員影響，為經(jīng)營(yíng)的效率、效果、財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、相關(guān)法規(guī)的遵循性等目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而提供合理保證的過(guò)程”。

內(nèi)部控制的概念：

內(nèi)部控制的常用方法：不相容職責(zé)分離控制。全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成各司其責(zé)、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機(jī)制。如，會(huì)計(jì)與出納的分離，業(yè)務(wù)員與核保員的分離，定損員與核賠員，銀行票據(jù)與印鑒保管，采購(gòu)、保管與記錄，銀行收支與銀行對(duì)賬，出單與收付費(fèi)，擔(dān)保業(yè)務(wù)申請(qǐng)崗位與審批崗位等等。授權(quán)管理。逐級(jí)授權(quán)信息系統(tǒng)剛性管控。把監(jiān)管要求嵌入業(yè)務(wù)流程、管理規(guī)定強(qiáng)化監(jiān)督檢查。

第二要素：控制措施三、合規(guī)管理的內(nèi)容第三要素懲戒機(jī)制

“代價(jià)”：切實(shí)提高違規(guī)成本違規(guī)成本=發(fā)現(xiàn)概率ⅹ懲處力度三、合規(guī)管理的內(nèi)容出臺(tái)兩項(xiàng)合規(guī)問(wèn)責(zé)制度為著力點(diǎn)，完善合規(guī)考核問(wèn)責(zé)體系

出臺(tái)兩項(xiàng)合規(guī)問(wèn)責(zé)制度，完善公司責(zé)任追究制度體系；發(fā)布《六條禁令》、《財(cái)經(jīng)紀(jì)律十五條禁令》、《理賠紀(jì)律八條禁令》和《農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)八條禁令》；出臺(tái)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)承諾考核評(píng)價(jià)方案，認(rèn)真組織開(kāi)展自評(píng)和測(cè)評(píng)；以保監(jiān)會(huì)70號(hào)文、案件責(zé)任追究清理和審計(jì)署現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)等工作為切入點(diǎn)，進(jìn)一步加大問(wèn)責(zé)力度。

2005年，提出“花旗的目標(biāo)是成為全球最受尊敬的全球金融服務(wù)公司”這一新的發(fā)展戰(zhàn)略。為此，花旗提出了“加強(qiáng)控制”等五點(diǎn)計(jì)劃。加強(qiáng)控制計(jì)劃的主要舉措就是加強(qiáng)花旗銀行的內(nèi)部合規(guī)，即通過(guò)強(qiáng)化獨(dú)立控制及整個(gè)機(jī)構(gòu)的控制環(huán)境，支持機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)任地成長(zhǎng)，以減少錯(cuò)誤，并確保錯(cuò)誤發(fā)生時(shí)，能夠得到妥善解決。具體措施包括：（1）設(shè)立新機(jī)構(gòu)——獨(dú)立的全球合規(guī)部，負(fù)責(zé)加強(qiáng)控制系統(tǒng)，確保經(jīng)營(yíng)合規(guī)相關(guān)法規(guī)要求；（2）運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控制自我評(píng)價(jià)作為管理工具，確保檢查范圍合適，以更好地預(yù)期挑戰(zhàn)和不足；（3）對(duì)合規(guī)經(jīng)理進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)；（4）在審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、財(cái)務(wù)、獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)、獨(dú)立合規(guī)及法律等五個(gè)領(lǐng)域，對(duì)控制部門員工進(jìn)行繼續(xù)教育；（5）為合規(guī)與審計(jì)增加資源；（6）對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制評(píng)價(jià)、審計(jì)或監(jiān)管監(jiān)察結(jié)果不夠好的，將由花旗集團(tuán)首席執(zhí)行官和花旗集團(tuán)總裁兼首席運(yùn)營(yíng)官親自進(jìn)行復(fù)查?；ㄆ熘袊?guó)的首席合規(guī)官楊自力先生在復(fù)旦MBA講課時(shí)，他提出了金融機(jī)構(gòu)不斷成長(zhǎng)的兩大因素：合規(guī)+創(chuàng)新=成長(zhǎng)。楊先生做了一個(gè)非常形象的比喻，合規(guī)和創(chuàng)新就好比F1賽車的剎車和油門，缺一不可。楊先生還詳細(xì)介紹了花旗中國(guó)合規(guī)部的政策和制度，主要有：贈(zèng)送與收受禮品指引、海外腐敗行為法、員工個(gè)人投資戶口規(guī)定、外部職位和披露、信息保密性和信息隔離墻、強(qiáng)制性休假、風(fēng)險(xiǎn)控制自我評(píng)估、五項(xiàng)重要的內(nèi)部規(guī)則(反捆綁銷售規(guī)定、結(jié)構(gòu)性融資政策、稅務(wù)敏感交易政策、證券研究報(bào)告的獨(dú)立性政策和首次公開(kāi)募股股份的分配)、資本市場(chǎng)審批委員會(huì)，以及向上匯報(bào)政策。正是因?yàn)槟茉趧?chuàng)新和合規(guī)之間不斷協(xié)調(diào)平衡，花旗才能保持這么多年的長(zhǎng)盛不衰。合規(guī)案例：花旗銀行承保方面理賠方面

財(cái)務(wù)方面

中介方面未按照規(guī)定審批或報(bào)備條款和費(fèi)率未嚴(yán)格執(zhí)行審批或備案的條款費(fèi)率私自設(shè)計(jì)、印制并使用保險(xiǎn)單證未將保費(fèi)如實(shí)入賬制作業(yè)務(wù)陰陽(yáng)單挪用截留保費(fèi)銷售誤導(dǎo)坐扣保費(fèi)支付其他費(fèi)用會(huì)計(jì)記錄與實(shí)際經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)不符虛列其他費(fèi)用支付手續(xù)費(fèi)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不真實(shí)將直銷業(yè)務(wù)虛掛中介機(jī)構(gòu)套取代理手續(xù)費(fèi)委托未取得合法資格的代理機(jī)構(gòu)和個(gè)人從事保險(xiǎn)銷售活動(dòng)虛假批退，支付代理手續(xù)費(fèi)虛開(kāi)中介服務(wù)統(tǒng)一發(fā)票，套取代理費(fèi)用無(wú)理拒賠、拖賠違規(guī)套取理賠費(fèi)用擴(kuò)大保險(xiǎn)事故損失，虛增賠款偏造未發(fā)生的事故，虛假理賠制作虛假保險(xiǎn)賠案截留賠款四、保險(xiǎn)業(yè)主要違規(guī)行為其他違規(guī)行為：超出批準(zhǔn)范圍經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、不按規(guī)定提取各類準(zhǔn)備金等內(nèi)部問(wèn)責(zé)1.《案件責(zé)任追究暫行辦法》——對(duì)追究責(zé)任的案件、直接責(zé)任人和間接責(zé)任人、案件責(zé)任追究方式與標(biāo)準(zhǔn)、責(zé)任追究組織和管理等內(nèi)容作了規(guī)范。2.《對(duì)違法違規(guī)責(zé)任人處理的暫行規(guī)定》—詳細(xì)規(guī)定違法違規(guī)行為類型及相應(yīng)的處罰標(biāo)準(zhǔn)外部處罰當(dāng)事人違反有關(guān)保險(xiǎn)管理的法律、行政法規(guī)和中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法查處，并依法作出下列行政處罰：警告；罰款；沒(méi)收違法所得；限制業(yè)務(wù)范圍；責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)；責(zé)令停業(yè)整頓；吊銷業(yè)務(wù)許可證；撤銷任職資格、從業(yè)資格，或者吊銷資格證書；禁止進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)；法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他行政處罰。雙罰制《行政處罰程序規(guī)定》（保監(jiān)會(huì)令2010年第5號(hào)）新華人壽泰州支公司團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)部副總經(jīng)理王付榮巨額非法集資詐騙案又被查處，這一案件被業(yè)界稱為“中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)最大的非法集資案”。2003年至2009年10月間，王付榮通過(guò)私自印制假保險(xiǎn)憑證非法集資、截留挪用保費(fèi)和退保資金等方式，詐騙、挪用和侵占資金3.5億元，涉及客戶數(shù)千人。保監(jiān)會(huì)對(duì)該案的問(wèn)責(zé)人數(shù)達(dá)28人，其中總公司班子成員7人，分公司班子成員3人，總公司部門經(jīng)理2人，分公司部門經(jīng)理等相關(guān)人員16人。

原因：新華人壽的問(wèn)題是系統(tǒng)性管控缺位的問(wèn)題，公司在治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度及流程、合規(guī)管理及文化方面均存在嚴(yán)重問(wèn)題。違規(guī)案例—印制假保單非法集資違法事實(shí)陽(yáng)光產(chǎn)險(xiǎn)泉州支公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在將公司業(yè)務(wù)員的業(yè)務(wù)虛掛在未實(shí)際開(kāi)展業(yè)務(wù)的大學(xué)生代理人名下計(jì)提手續(xù)費(fèi)、摩托車交強(qiáng)險(xiǎn)和一路陽(yáng)光意外險(xiǎn)保費(fèi)不入賬、繕制企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和公眾火災(zāi)責(zé)任險(xiǎn)陰陽(yáng)保單以截留保費(fèi)等嚴(yán)重違法違規(guī)行為，其中，被查年度虛掛大學(xué)生代理業(yè)務(wù)提取手續(xù)費(fèi)216718.33元，保費(fèi)不入賬涉及摩托車交強(qiáng)險(xiǎn)簽單保費(fèi)211560元、一路陽(yáng)光人身意外傷害保險(xiǎn)簽單保費(fèi)123840元。處理結(jié)果：

福建保監(jiān)局對(duì)陽(yáng)光產(chǎn)險(xiǎn)泉州中心支公司處以50萬(wàn)元罰款、對(duì)陽(yáng)光產(chǎn)險(xiǎn)泉州中心支公司原副總經(jīng)理傅安穩(wěn)和原總經(jīng)理助理蔡永裕警告及撤銷任職資格的行政處罰，并對(duì)陽(yáng)光產(chǎn)險(xiǎn)福建省分公司班子成員進(jìn)行監(jiān)管談話

違規(guī)案例—虛列手續(xù)費(fèi)、陰陽(yáng)單、截留保費(fèi)第二部分：反洗錢知識(shí)介紹基本概念保險(xiǎn)業(yè)主要洗錢形式保險(xiǎn)公司主要反洗錢義務(wù)違法反洗錢義務(wù)的后果什么是洗錢？洗錢由英文“moneylaundering(money-washing)”一詞直譯而來(lái)，其形象的語(yǔ)言表述記載著洗錢一詞的發(fā)端：20世紀(jì)初美國(guó)芝加哥以阿里·卡彭等為首的有組織犯罪團(tuán)伙的一名財(cái)務(wù)總監(jiān)購(gòu)置了一臺(tái)自動(dòng)洗衣機(jī)，為顧客洗衣物，而后采取魚(yú)目混珠的辦法，將洗衣物所得與犯罪所得混雜在一起向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)，使非法收入和資產(chǎn)披上合法的外衣。黑——白臟——凈洗錢是指通過(guò)各種方式轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)移（或轉(zhuǎn)讓）、掩飾、隱瞞、獲得、占有和使用毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等上游犯罪所得，以掩飾或隱瞞其收益的真實(shí)來(lái)源、性質(zhì)、地點(diǎn)、去向、所有權(quán)或其他權(quán)利，使其獲得表面的合法性而進(jìn)行的活動(dòng)或過(guò)程?！氨ｋU(xiǎn)洗錢”是指以商業(yè)保險(xiǎn)這一金融服務(wù)為載體，利用保險(xiǎn)市場(chǎng)及保險(xiǎn)中介市場(chǎng)的途徑渠道，將非法所得及其產(chǎn)生的收益通過(guò)投保、理賠、變更、退保等方式來(lái)掩飾、隱瞞其來(lái)源或性質(zhì)，以逃避法律法規(guī)制裁的行為洗錢犯罪可以和絕大多數(shù)的犯罪共生，是這些犯罪的下游犯罪。從司法角度看，洗錢成為一種“犯罪屏障”，助長(zhǎng)犯罪分子有恃無(wú)恐的氣焰，促使他們不斷實(shí)施犯罪。從金融管理秩序角度來(lái)看，洗錢活動(dòng)往往借助于合法的金融網(wǎng)絡(luò)清洗大筆黑錢，這不僅侵害了金融管理秩序而且也嚴(yán)重破壞了公平競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則，破壞了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體之間的自由競(jìng)爭(zhēng)，從而對(duì)正常、穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)秩序帶來(lái)負(fù)面影響。

洗錢的危害研究成果顯示，接受問(wèn)卷調(diào)查的國(guó)家和地區(qū)共提交了94個(gè)保險(xiǎn)洗錢案例，涉案總金額高達(dá)5.25億美元，其中利用普通產(chǎn)險(xiǎn)產(chǎn)品洗錢案例占30%。問(wèn)卷反饋涉及多類保險(xiǎn)洗錢類型，其中，通過(guò)犯罪收益購(gòu)買普通險(xiǎn)保單洗錢占13%（包括用犯罪收益購(gòu)買有關(guān)貨物和財(cái)產(chǎn)并進(jìn)行投保），利用提前退保方式洗錢占12%，客戶與保險(xiǎn)中介、保險(xiǎn)公司雇員合謀洗錢占9%，由第三方支付保費(fèi)方式洗錢占9%，利用現(xiàn)金購(gòu)買保單洗錢占7%，客戶、保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司欺詐方式洗錢占7%，顯示出洗錢對(duì)保險(xiǎn)業(yè)所造成的嚴(yán)重威脅。保險(xiǎn)業(yè)不存在洗錢之“思想誤區(qū)”通過(guò)境外財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)地下洗錢通過(guò)責(zé)任險(xiǎn)、意外險(xiǎn)等團(tuán)險(xiǎn)保單業(yè)務(wù)洗錢通過(guò)制造虛假事故、擴(kuò)大理賠等欺詐方式洗錢通過(guò)保險(xiǎn)中介方式進(jìn)行洗錢利用財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)洗錢主要方式案例介紹-團(tuán)險(xiǎn)洗錢1999年北京世都百貨保險(xiǎn)合同糾紛案：北京世都百貨的法定代理人、執(zhí)行董事、公司總經(jīng)理胡某在被解除職務(wù)前，為包括自己在內(nèi)的世都31名員工購(gòu)買了“xx團(tuán)體新世紀(jì)增值養(yǎng)老保險(xiǎn)”，共簽保單34份，保費(fèi)達(dá)250萬(wàn)元。不久后就退保，扣除20萬(wàn)元手續(xù)費(fèi)后，將退保費(fèi)分別存入31名被保險(xiǎn)人的個(gè)人儲(chǔ)蓄存折。

——資料來(lái)源中國(guó)人民銀行廣州分行培訓(xùn)資料變更保險(xiǎn)單（合同主體變更，內(nèi)容變更）案例：某企業(yè)不止一次，以償債為由，將自己投保的標(biāo)的，向另外幾家相對(duì)固定的民營(yíng)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓，請(qǐng)求變更投保人，并且屢次發(fā)生全損事故進(jìn)行索賠。分析：1.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，如果保險(xiǎn)標(biāo)的的所有權(quán)、使用權(quán)、占有等權(quán)益發(fā)生變動(dòng)，經(jīng)過(guò)保險(xiǎn)人的同意，對(duì)保單主體進(jìn)行變更，實(shí)質(zhì)是保險(xiǎn)合同轉(zhuǎn)讓。如果類似的事情頻繁發(fā)生于同一個(gè)投保人，那么就有理由質(zhì)疑這樣的變更可能存在問(wèn)題。2.企業(yè)很可能借助保險(xiǎn)交易中的保單轉(zhuǎn)讓甚至可疑索賠在進(jìn)行財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移，以逃避債務(wù)或者非法財(cái)產(chǎn)。案例介紹-變更保單權(quán)益洗錢《中華人民共和國(guó)反洗錢法》《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》

《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》反洗錢法律法規(guī)——“一法四規(guī)”三大核心義務(wù)客戶身份識(shí)別客戶身份資料和交易記錄保存大額交易和可疑交易識(shí)別和報(bào)告八項(xiàng)基礎(chǔ)工作反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)反洗錢機(jī)構(gòu)設(shè)置反洗錢信息化建設(shè)反洗錢培訓(xùn)宣傳反洗錢內(nèi)部審計(jì)重大洗錢案件處置配合反洗錢監(jiān)督檢查和調(diào)查保密保險(xiǎn)公司主要反洗錢義務(wù)客戶身份識(shí)別是指以“了解你的客戶”為原則，針對(duì)具有不同洗錢或者恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)特征的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)系或者交易，采取相應(yīng)的措施，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人。1、客戶身份識(shí)別制度退保理賠投保身份識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)：現(xiàn)金價(jià)值金額≥1萬(wàn)元（外幣等值美元1000元）身份識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)：客戶身份識(shí)別及身份資料留存基本要求現(xiàn)金財(cái)險(xiǎn)：保費(fèi)≥1萬(wàn)元（外幣等值美元1000元）人身險(xiǎn)：保費(fèi)≥2萬(wàn)元（外幣等值美元2000元）轉(zhuǎn)賬：≥保費(fèi)20萬(wàn)元（外幣等值美元2萬(wàn)）身份識(shí)別措施：業(yè)務(wù)員或出單員應(yīng)注意1、確認(rèn)投保人與被保險(xiǎn)人的身份；2、核對(duì)投保人、被保險(xiǎn)人以及法定繼承人以外的指定受益人的身份基本信息；3、登記上述人員身份基本信息4、留存上述人員有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或影印件；身份識(shí)別措施：1、要求退保申請(qǐng)人出示保險(xiǎn)合同或者憑證原件；2、核對(duì)退保申請(qǐng)人的身份證明文件；3、確認(rèn)申請(qǐng)人身份。身份識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)：理賠人員應(yīng)注意金額（不論現(xiàn)金還是轉(zhuǎn)賬）≥1萬(wàn)元（外幣等值美元1000元）身份識(shí)別措施：1、核對(duì)被保險(xiǎn)人或者受益人的身份證件；2、確認(rèn)被保險(xiǎn)人、受益人與投保人的關(guān)系；3、登記被保險(xiǎn)人、受益人的身份基本信息；4、留存上述人員有效身份證件的復(fù)印件或者影印件）委托第三方代理的，確認(rèn)代理關(guān)系的存在，核對(duì)代理人有效身份證件，登記代理人的姓名（名稱）、聯(lián)系方式、身份證或者身份證明文件的的種類、號(hào)碼核對(duì)登記的客戶身份信息內(nèi)容及留存的客戶資料自然人客戶（九要素）：“身份基本信息”包括客戶的姓名、性別、國(guó)籍、職業(yè)、住所地或者工作單位地址、聯(lián)系方式，身份證件或者身份證明文件的種類、號(hào)碼和有效期限。客戶的住所地與經(jīng)常居住地不一致的，登記客戶的經(jīng)常居住地。單位客戶：“身份基本信息”包括客戶的名稱、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證號(hào)碼；經(jīng)營(yíng)執(zhí)照、證件或者文件的名稱、號(hào)碼和有效期限；控股股東或者實(shí)際控制人、法定代表人、負(fù)責(zé)人和授權(quán)辦理業(yè)務(wù)人員的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號(hào)碼、有效期限?？蛻舻纳矸葑C明文件包括但不限于：居民身份證、護(hù)照、軍官證、警官證、港澳臺(tái)內(nèi)地通行證法人應(yīng)留存的身份證復(fù)印件包括”四證“：組織機(jī)構(gòu)代碼、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、法定代表人身份證注意：《中國(guó)人民銀行福州中心支行辦公室關(guān)于反洗錢工作有關(guān)問(wèn)題的批復(fù)》：對(duì)于經(jīng)過(guò)法院判決或調(diào)解，保險(xiǎn)公司將規(guī)定識(shí)別金額以上的理賠費(fèi)用支付至指定賬戶時(shí)（包括原告或其家屬的賬戶、法院專門執(zhí)行賬戶、法院指定賬戶等），如無(wú)法獲得實(shí)際領(lǐng)款人的身份證明，應(yīng)留存法院判決書或調(diào)解書的原件或者復(fù)印件，并確認(rèn)被保險(xiǎn)人、受益人與投保人之間的關(guān)系，登記被保險(xiǎn)人、受益人身份基本信息客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照客戶的特點(diǎn)，并考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶是否為外國(guó)政要等因素，劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。客戶身份重新識(shí)別：客戶要求變更姓名、身份證號(hào)碼、種類、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍等信息；客戶行為或者交易情況出現(xiàn)異常；金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶信息真實(shí)性、有效性、完整性存在疑點(diǎn)；等等客戶身份識(shí)別其他要求

根據(jù)反洗錢法32條的規(guī)定，公司未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的，視違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重程度，可處以20萬(wàn)以上罰款。如果該行為導(dǎo)致洗錢案發(fā)生，最高可處以500萬(wàn)罰款，處罰機(jī)構(gòu)的同時(shí)也處罰責(zé)任人。甚至取消高管任職資格、禁止其從事金融行業(yè)工作某分公司因違反《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的規(guī)定，被當(dāng)?shù)厝诵鞋F(xiàn)場(chǎng)檢查出漏留存70多筆客戶身份證復(fù)印件，被經(jīng)濟(jì)處罰8萬(wàn)，分管總和業(yè)管部經(jīng)理各處罰3000元，直接影響今后高管任職資格的審批。案例分析

大額交易和可疑交易報(bào)告制度是指按照反洗錢法規(guī)的要求，在辦理單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)的累計(jì)交易超過(guò)反洗錢法規(guī)確定的金額限制或者發(fā)現(xiàn)可疑交易時(shí)，依法向反洗錢信息中心報(bào)告的制度。

2、大額和可疑交易報(bào)告制度大額交易標(biāo)準(zhǔn)：?jiǎn)喂P或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬(wàn)元以上或者外幣交易等值1萬(wàn)美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元以上的跨境交易（現(xiàn)金方式）。除外情形：（一）交易一方為各級(jí)黨的機(jī)關(guān)、國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)、人民政協(xié)機(jī)關(guān)和人民解放軍、武警部隊(duì)，但不含其下屬的各類企事業(yè)單位。（二）金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金。（三）中國(guó)人民銀行確定的其他情形。大額交易識(shí)別和報(bào)告總公司開(kāi)發(fā)了反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，對(duì)于符合大額交易標(biāo)準(zhǔn)的，總公司通過(guò)系統(tǒng)自動(dòng)提數(shù)，并分發(fā)到各分公司系統(tǒng)權(quán)限內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)反洗錢崗人員定期進(jìn)入反洗錢監(jiān)控報(bào)送系統(tǒng)，對(duì)系統(tǒng)提取的每筆待識(shí)別大額交易進(jìn)行分析識(shí)別并確認(rèn)是否上報(bào)解釋性文字段落解釋性文字段落解釋性文字段落對(duì)經(jīng)確認(rèn)屬于大額交易的，反洗錢崗人員在監(jiān)控系統(tǒng)內(nèi)確認(rèn)上報(bào)省、總公司，并在交易發(fā)生后的5個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)總公司向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易報(bào)告流程（一）短期內(nèi)分散投保、集中退?；蛘呒型侗！⒎稚⑼吮Ｇ也荒芎侠斫忉?。（二）頻繁投保、退保、變換險(xiǎn)種或者保險(xiǎn)金額。（三）對(duì)保險(xiǎn)公司的審計(jì)、核保、理賠、給付、退保規(guī)定異常關(guān)注，而不關(guān)注保險(xiǎn)產(chǎn)品的保障功能和投資收益。（四）猶豫期退保時(shí)稱大額發(fā)票丟失的，或者同一投保人短期內(nèi)多次退保遺失發(fā)票總額達(dá)到大額的。（五）發(fā)現(xiàn)所獲得的有關(guān)投保人、被保險(xiǎn)人和受益人的姓名、名稱、住所、聯(lián)系方式或者財(cái)務(wù)狀況等信息不真實(shí)的。（六）購(gòu)買的保險(xiǎn)產(chǎn)品與其所表述的需求明顯不符，經(jīng)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員解釋后，仍堅(jiān)持購(gòu)買的。（七）以躉交方式購(gòu)買大額保單，與其經(jīng)濟(jì)狀況不符的。可疑交易識(shí)別和報(bào)告制度可疑交易主要判別標(biāo)準(zhǔn)（八）大額保費(fèi)保單猶豫期退保、保險(xiǎn)合同生效日后短期內(nèi)退?；蛘咛崛‖F(xiàn)金價(jià)值，并要求退保金轉(zhuǎn)入第三方賬戶或者非繳費(fèi)賬戶的。（九）不關(guān)注退?？赡軒?lái)的較大金錢損失，而堅(jiān)決要求退保，且不能合理解釋退保原因的。（十）明顯超額支付當(dāng)期應(yīng)繳保險(xiǎn)費(fèi)并隨即要求返還超出部分。（十一）保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人代付保費(fèi)，但無(wú)法說(shuō)明資金來(lái)源。（十二）法人、其他組織堅(jiān)持要求以現(xiàn)金或者轉(zhuǎn)入非繳費(fèi)賬戶方式退還保費(fèi)，且不能合理解釋原因的。（十三）法人、其他組織首期保費(fèi)或者躉交保費(fèi)從非本單位賬戶支付或者從境外銀行賬戶支付。（十四）通過(guò)第三人支付自然人保險(xiǎn)費(fèi)，而不能合理解釋第三人與投保人、被保險(xiǎn)人和受益人關(guān)系的?？梢山灰字饕袆e標(biāo)準(zhǔn)（十五）與洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系的。（十六）沒(méi)有合理的原因，投保人堅(jiān)持要求用現(xiàn)金投保、賠償、給付保險(xiǎn)金、退還保險(xiǎn)費(fèi)和保單現(xiàn)金價(jià)值以及支付其他資金數(shù)額較大的。（十七）保險(xiǎn)公司支付賠償金、給付保險(xiǎn)金時(shí)，客戶要求將資金匯往被保險(xiǎn)人、受益人以外的第三人；或者客戶要求將退還的保險(xiǎn)費(fèi)和保單現(xiàn)金價(jià)值匯往投保人以外的其他人?？梢山灰字饕袆e標(biāo)準(zhǔn)

例外：《保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作管理辦法》：1、保險(xiǎn)人依據(jù)被保險(xiǎn)人的授權(quán)委托書，將保險(xiǎn)金作為出險(xiǎn)標(biāo)的修理費(fèi)支付給修理廠家或已代墊費(fèi)用的保險(xiǎn)標(biāo)的的使用人，或者作為被保險(xiǎn)人的醫(yī)藥費(fèi)支付給醫(yī)院。2、責(zé)任保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人給第三者造成損害，保險(xiǎn)人依照法律或合同約定，直接向該第三者賠償保險(xiǎn)金；3、依照約定，向主承保公司支付應(yīng)分?jǐn)偟馁r款；4、根據(jù)人民法院的調(diào)解、判決或者協(xié)助執(zhí)行通知書，保險(xiǎn)人直接向第三方支付賠款。廣西一家產(chǎn)險(xiǎn)公司接到一筆大宗的集團(tuán)車險(xiǎn)投保申請(qǐng)，投保方聲稱，北京一家貿(mào)易公司拖欠其貨款，由其代為繳納保費(fèi)。結(jié)果貿(mào)易公司多轉(zhuǎn)入超過(guò)保費(fèi)一倍左右的款項(xiàng)，接到保險(xiǎn)公司的提醒后，遂要求向上海的一個(gè)賬戶退款，并主動(dòng)提出給保險(xiǎn)公司一定的手續(xù)費(fèi)。案例分析小麥的新客戶想買一份500萬(wàn)元的人壽保單；并用躉繳方式支票付費(fèi)。小麥為客戶作財(cái)務(wù)需求分析時(shí)，發(fā)覺(jué)這名客戶的資產(chǎn)來(lái)源非常含糊，沒(méi)有固定收入?？蛻舨粩嗖樵兪欠窨梢噪S時(shí)退保，并詳細(xì)詢問(wèn)手續(xù)及安排。小麥想：雖然這個(gè)客戶的資金來(lái)源有可疑，要是能簽下這份保單，不單可以晉級(jí)業(yè)務(wù)主管，并可取得競(jìng)賽獎(jiǎng)金，實(shí)在是機(jī)不可失。小麥并沒(méi)有通知公司及業(yè)務(wù)主管，反而引導(dǎo)客戶怎樣可以通過(guò)公司核保程序……案例分析這樣做錯(cuò)在哪里？關(guān)于代刷卡隱患：1、客戶把現(xiàn)金交給業(yè)務(wù)員，業(yè)務(wù)員在用自己或者別人的卡為客戶交保費(fèi)，人行一般定性現(xiàn)金交易，涉及客戶身份識(shí)別2、客戶以現(xiàn)金方式繳費(fèi)，其資金來(lái)源難以有效監(jiān)控，可能存在洗錢嫌疑建議：盡量不要替客戶刷卡，應(yīng)引導(dǎo)客戶用自己銀行卡繳費(fèi)或者由其直接轉(zhuǎn)賬給公司。若特殊情況須代客戶繳費(fèi)，應(yīng)對(duì)客戶經(jīng)濟(jì)狀況、背景、資金來(lái)源合理性等進(jìn)行必要審查，注明代刷卡原因，做好可疑交易風(fēng)險(xiǎn)排查非常抱歉，為了您的合法權(quán)益，我們不能代替您繳納保費(fèi)。是人保王小姐嗎，您好，我這兩天出差，能否請(qǐng)您先幫我交一下保費(fèi)，我回來(lái)給您？第一步發(fā)現(xiàn)第二步分析排查第三步逐級(jí)審核上報(bào)第四步報(bào)告適合女孩子的筆記本選購(gòu)適合女孩子的筆記本選購(gòu)適合女孩子的筆記本選購(gòu)適合女孩子的筆記本選購(gòu)省、市分公司對(duì)轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的可疑交易識(shí)別分析情況進(jìn)行監(jiān)控和檢查省公司對(duì)逐級(jí)上報(bào)的可疑交易進(jìn)行審核，經(jīng)確認(rèn)屬于可疑交易的，上報(bào)總