上機(jī)實(shí)驗(yàn)問題總結(jié)

上機(jī)實(shí)驗(yàn)總結(jié)汪剛制作第1章目錄

實(shí)驗(yàn)一系統(tǒng)管理

實(shí)驗(yàn)二基礎(chǔ)設(shè)置

實(shí)驗(yàn)三總賬子系統(tǒng)初始設(shè)置實(shí)驗(yàn)四總賬子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理2實(shí)驗(yàn)五總賬子系統(tǒng)期末處理

總體說明

實(shí)驗(yàn)六UFO報(bào)表管理汪剛制作第1章總體說明優(yōu)勢(shì)：上機(jī)實(shí)驗(yàn)積極性比上課高態(tài)度較認(rèn)真出勤率比上課高對(duì)于出現(xiàn)的失誤、錯(cuò)誤，大多能夠想辦法更正

3汪剛制作第1章總體說明不足：個(gè)別同學(xué)不夠重視（不帶書）教學(xué)資源運(yùn)用不夠（視頻、網(wǎng)上查詢解決辦法）部分概念不理解出納簽字、銀行對(duì)賬、會(huì)計(jì)分錄與憑證類別的對(duì)應(yīng)不按指導(dǎo)書的順序操作、漏掉操作步驟補(bǔ)充權(quán)限指定會(huì)計(jì)科目出現(xiàn)問題，不思考或思考不深入（自學(xué)能力）

4汪剛制作第1章實(shí)驗(yàn)一系統(tǒng)管理5關(guān)于時(shí)間問題1賬套建立2權(quán)限分配3賬套引入4汪剛制作第1章1.關(guān)于時(shí)間問題電腦系統(tǒng)日期：2015-01-31注冊(cè)系統(tǒng)管理日期：無要求注冊(cè)企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)日期：基礎(chǔ)設(shè)置、子系統(tǒng)初始化：2015-01-01日常及期末業(yè)務(wù)：2015-01-31具體業(yè)務(wù)憑證、單據(jù)日期：根據(jù)業(yè)務(wù)資料日期輸入

6汪剛制作第1章2.建立賬套行業(yè)性質(zhì)：2007新會(huì)計(jì)制度科目問題：選擇其他行業(yè)性質(zhì)影響：一級(jí)會(huì)計(jì)科目與實(shí)驗(yàn)不一致辦法：重建賬套科目編碼方案：42222問題：忘設(shè)置影響：不能設(shè)置明細(xì)科目辦法：企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)補(bǔ)充

7汪剛制作第1章2.建立賬套系統(tǒng)啟用：總賬：2015-01-01問題：2015-01-31影響：憑證日期受影響辦法：所有憑證日期2015-01-31問題：忘記啟用影響：基礎(chǔ)設(shè)置的菜單無法打開辦法：企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)補(bǔ)充

8汪剛制作第1章3.權(quán)限分配方式：通過角色分配權(quán)限直接分配權(quán)限問題：?jiǎn)栴}：忘記補(bǔ)充權(quán)限影響：相關(guān)權(quán)限菜單無法打開解決辦法：系統(tǒng)管理中補(bǔ)充權(quán)限

9汪剛制作第1章4.賬套引入兩次指定文件夾：從哪來上次備份文件夾到哪去默認(rèn)、創(chuàng)建賬套時(shí)的位置10汪剛制作第1章實(shí)驗(yàn)二基礎(chǔ)設(shè)置111操作特點(diǎn)2科目設(shè)置3項(xiàng)目目錄汪剛制作第1章1.操作特點(diǎn)數(shù)據(jù)量大、但操作相對(duì)簡(jiǎn)單數(shù)據(jù)遺漏，造成后面實(shí)驗(yàn)出問題12汪剛制作第1章2.科目設(shè)置輔助核算銀行賬問題：未設(shè)置影響：制單時(shí)，無法輸入結(jié)算方式和票號(hào)辦法：補(bǔ)充屬性13汪剛制作第1章2.科目設(shè)置輔助核算外幣：?jiǎn)栴}：未設(shè)置影響：制單時(shí)，無法輸入外幣金額和匯率辦法：補(bǔ)充屬性14汪剛制作第1章2.科目設(shè)置輔助核算數(shù)量問題：未設(shè)置影響：制單時(shí)，無法輸入數(shù)量和單價(jià)辦法：補(bǔ)充屬性15汪剛制作第1章2.科目設(shè)置輔助核算五大輔助核算問題：未設(shè)置影響：制單時(shí)，無法輸入輔助核算信息辦法：補(bǔ)充屬性16汪剛制作第1章3.項(xiàng)目目錄設(shè)置項(xiàng)目目錄問題：核算科目未指定到對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目大類中影響：制單時(shí)，無法選擇具體項(xiàng)目辦法：重新指定核算科目互斥問題問題：軟件bug影響：無法繼續(xù)操作辦法：重新注冊(cè)企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)17汪剛制作第1章3.項(xiàng)目目錄設(shè)置項(xiàng)目目錄問題：核算科目未指定到對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目大類中影響：制單時(shí)，無法選擇具體項(xiàng)目辦法：重新指定核算科目互斥問題問題：軟件bug影響：無法繼續(xù)操作辦法：重新注冊(cè)企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)18汪剛制作第1章實(shí)驗(yàn)三總賬子系統(tǒng)初始設(shè)置1921總賬控制參數(shù)期初余額汪剛制作第1章1.總賬控制參數(shù)可以使用應(yīng)收應(yīng)付受控科目問題：未設(shè)置影響：制單時(shí)，無法使用應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款科目辦法：補(bǔ)充設(shè)置出納憑證必須出納簽字問題：未設(shè)置影響：無法出納簽字辦法：補(bǔ)充設(shè)置20汪剛制作第1章2.期初余額方式總賬期初余額輔助核算科目期初余額試算平衡常見問題：?jiǎn)栴}：忘記輸入數(shù)量、外幣期初數(shù)影響：匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證數(shù)據(jù)不對(duì)報(bào)表期初數(shù)量不對(duì)辦法：補(bǔ)充期初外幣、數(shù)量需考慮是否記賬、是否結(jié)賬21汪剛制作第1章實(shí)驗(yàn)四總賬子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理22填制憑證1出納簽字4修改憑證2審核憑證5刪除憑證3記賬6汪剛制作第1章1.填制憑證憑證控制點(diǎn)借貸不平衡、憑證不能保存借貸方金額不能為零憑證類別與會(huì)計(jì)分錄要對(duì)應(yīng)問題：提示“不滿足借貸必有條件”影響：不能保存辦法：修改憑證類別或憑證科目制單序時(shí)控制收1：2015-01-12收2：2015-01-12<=日期<=2015-01-31輔助核算信息必須輸入（五大）現(xiàn)金流量必錄（選項(xiàng)控制）23汪剛制作第1章1.填制憑證憑證操作快捷鍵“=”取借貸方差額“空格”借貸方金額轉(zhuǎn)換24方法：一般信息：直接修改輔助信息：先將光標(biāo)定位到輔助核算科目行上，鼠標(biāo)指針移動(dòng)到輔助信息區(qū)域，指針變化后雙擊。現(xiàn)金流量：先將光標(biāo)定位到現(xiàn)金流量科目行上，單擊“流量”按鈕。汪剛制作第1章2.修改憑證不同形式：有痕跡修改無痕跡修改25汪剛制作第1章3.刪除憑證作廢憑證（準(zhǔn)備刪除）整理憑證（真正刪除）26汪剛制作第1章4.出納簽字不理解出納簽字的含義現(xiàn)象：對(duì)轉(zhuǎn)賬憑證出納簽字兩個(gè)控制點(diǎn)指定會(huì)計(jì)科目問題：未指定影響：沒有符合條件的憑證辦法：補(bǔ)充指定出納憑證必須經(jīng)由出納簽字問題：未設(shè)置影響：出納簽字菜單無法打開辦法：補(bǔ)充設(shè)置27汪剛制作第1章5.憑證審核成批審核現(xiàn)象：漏審審核與制單權(quán)限分開問題：賬套主管不能審核原因：賬套主管身份制單影響：無法進(jìn)行后續(xù)操作辦法：陳明制單-馬方審核說明：只有制單和審核必須不同人；其他身份之間并無限制28汪剛制作第1章6.憑證記賬記賬問題：未記賬影響：賬簿查詢自動(dòng)轉(zhuǎn)賬報(bào)表數(shù)據(jù)辦法：記賬取消記賬先激活菜單對(duì)賬：CTRL+H取消（恢復(fù)）記賬：最近一次記賬狀態(tài)月初狀態(tài)29汪剛制作第1章實(shí)驗(yàn)五總賬子系統(tǒng)期末處理30銀行對(duì)賬1自動(dòng)轉(zhuǎn)賬2結(jié)賬3汪剛制作第1章1.銀行對(duì)賬不理解含義內(nèi)容：銀行存款日記賬（企業(yè)）與銀行對(duì)賬單（銀行）必要條件：方向一致、金額相同方法：自動(dòng)對(duì)賬手工對(duì)賬（補(bǔ)充）余額調(diào)節(jié)表調(diào)“未達(dá)賬項(xiàng)”結(jié)果：平衡、不平衡31汪剛制作第1章2.自動(dòng)轉(zhuǎn)賬非必須操作時(shí)要小心、思路清晰有先后順序計(jì)提短期借款利息（自定義轉(zhuǎn)賬）、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成的憑證必須審核記賬多個(gè)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬連續(xù)進(jìn)行，注意：計(jì)提利息、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)提利息、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)常見現(xiàn)象問題：同類自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證生成多張影響：賬簿數(shù)據(jù)不對(duì)辦法：將多余憑證刪除32汪剛制作第1章3.結(jié)賬常見現(xiàn)象：?jiǎn)栴}：不能結(jié)賬（原因：有未記賬憑證）影響：賬簿查詢、報(bào)表數(shù)據(jù)辦法：先記賬、再結(jié)賬問題：可以結(jié)賬、但損益類科目未結(jié)轉(zhuǎn)完畢影響：資產(chǎn)負(fù)債表不平衡辦法：必須將損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)完畢33汪剛制作第1章實(shí)驗(yàn)六UFO報(bào)表管理34報(bào)表格式01報(bào)表計(jì)算03現(xiàn)金流量表模板05報(bào)表公式02資產(chǎn)負(fù)債表模板04汪剛制作第1章1.報(bào)表格式問題較少少部分同學(xué)將報(bào)表公式當(dāng)成報(bào)表格式35汪剛制作第1章2.報(bào)表公式種類：計(jì)算公式審核公式舍位憑證公式36汪剛制作第1章3.報(bào)表計(jì)算常見現(xiàn)象：?jiǎn)栴}：沒有期初數(shù)量原因：期初數(shù)量忘記輸入影響：報(bào)表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確辦法：取消結(jié)賬、取消記賬補(bǔ)充期初數(shù)量再記賬、再結(jié)賬37汪剛制作第1章4.資產(chǎn)負(fù)債表模板報(bào)表數(shù)據(jù)不平原因1：報(bào)表公式不準(zhǔn)確辦法：存貨：補(bǔ)充“生產(chǎn)成本”期初、期末數(shù)未分配列潤(rùn)：補(bǔ)充“本年利潤(rùn)”期初、期末數(shù)38原因2：期間損益未結(jié)轉(zhuǎn)完畢辦法：刪除原期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證，檢查之前所有憑證是否審核記賬，再重新生成此憑證汪剛制作第1章5.現(xiàn)金流量表模板現(xiàn)金流入項(xiàng)目公式XJLL(,,“借”,“01”,,,月)現(xiàn)金流出項(xiàng)目公式XJLL(,,“貸”,“04”,,,月)39汪剛制作第1章附錄1學(xué)習(xí)諺語40Ihear,Iforget.Isee,Iremember.Ido,Iunderstand.Ithink,Ilearn.汪剛制作第1章附錄2九級(jí)秘書的故事41

總經(jīng)理要求秘書安排次日上午九點(diǎn)開一個(gè)會(huì)議。

在這件事下，什么是任務(wù)？什么是結(jié)果？下面是一至九級(jí)秘書的不同做法。汪剛制作第1章附錄2九級(jí)秘書的故事42一級(jí)秘書：發(fā)通知用電子郵件或在黑板上發(fā)會(huì)議通知，然后準(zhǔn)備相關(guān)會(huì)議用品，并參加會(huì)議。二級(jí)秘書：抓落實(shí)發(fā)通知后，再打電話與參會(huì)的人確認(rèn)，確保每個(gè)人被及時(shí)通知到。汪剛制作第1章附錄2九級(jí)秘書的故事43三級(jí)秘書：重檢查發(fā)通知，落實(shí)到人后，第二天在會(huì)前30分鐘提醒與會(huì)者參會(huì)，確定有沒有變動(dòng)，對(duì)臨時(shí)有急事不能參加會(huì)議的人，立即匯報(bào)給總經(jīng)理，保證總經(jīng)理在會(huì)前知悉缺席情況，也給總經(jīng)理確定缺席的人是否必須參加會(huì)議留下時(shí)間。四級(jí)秘書：勤準(zhǔn)備發(fā)通知，落實(shí)到人，會(huì)前通知后，去測(cè)試可能用到的投影、電腦等工具是否工作正常，并在會(huì)議室門上貼上小條：此會(huì)議室明天幾點(diǎn)到幾點(diǎn)有會(huì)議。汪剛制作第1章附錄2九級(jí)秘書的故事44五級(jí)秘書：細(xì)準(zhǔn)備發(fā)通知，落實(shí)到人，會(huì)前通知，也測(cè)試了設(shè)備，還先了解這個(gè)會(huì)議的性質(zhì)？議題是什么？然后給與會(huì)者發(fā)去過去與這個(gè)議題相關(guān)的資料，供他們參考（領(lǐng)導(dǎo)通常都是很健忘的，否則就不會(huì)經(jīng)常對(duì)過去一些決定了的事，或者記不清的事爭(zhēng)吵）。六段秘書：做記錄發(fā)通知，落實(shí)到人，會(huì)前通知，測(cè)試了設(shè)備，也提供了相關(guān)會(huì)議資料，還在會(huì)議過程中詳細(xì)做好會(huì)議記錄（在得到允許的情況下，做一個(gè)錄音備份）。汪剛制作第1章附錄2九級(jí)秘書的故事45七級(jí)秘書：發(fā)記錄會(huì)后整理好會(huì)議記錄（錄音）給總經(jīng)理，然后請(qǐng)求總經(jīng)理是否發(fā)給參加會(huì)議的人員，或者其他人員。八級(jí)秘書：定責(zé)任將會(huì)議上確定的各項(xiàng)任務(wù)，一對(duì)一地落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人，然后經(jīng)當(dāng)事人確認(rèn)后，形成書面?zhèn)渫?，交給總經(jīng)理與當(dāng)事人一人一份，并定期跟蹤各項(xiàng)任務(wù)的完成情況，并及時(shí)匯報(bào)總經(jīng)理。汪剛制作第1章附錄2九級(jí)秘書的故事46九級(jí)秘書：做流程把上述過程做成標(biāo)準(zhǔn)化的“會(huì)議”流程，讓任何一