2024年公司信用管理制度范本（三篇）

第6頁共6頁2024年公司信用管理制度范本七、財務(wù)部負責(zé)的客戶信用評估1.評估時間：每年的特定月份。2.評估流程：由營銷財務(wù)部財務(wù)支持科的領(lǐng)導(dǎo)及分公司財務(wù)主管協(xié)助進行。3.評價方法：評估客戶的信用狀況，主要依據(jù)其經(jīng)營本公司產(chǎn)品的營業(yè)額、以往還款記錄、違約情況、固定資產(chǎn)等。詳細評價標(biāo)準(zhǔn)如下：營業(yè)額(單位：萬元)：1500以上貨款回收率：標(biāo)準(zhǔn)值，回款及時率：標(biāo)準(zhǔn)值固定資產(chǎn)：標(biāo)準(zhǔn)值違約情況：0次違約一次，扣標(biāo)準(zhǔn)分信用評價及相應(yīng)級別：信用等級1：信用評分?jǐn)?shù)，信用額度：____萬以下，信用期限：三個月信用等級2：信用評分?jǐn)?shù)，信用額度：____萬以下信用等級3：信用評分?jǐn)?shù)，信用額度：____萬以下信用等級4：信用評分?jǐn)?shù)，信用額度：____萬以下信用等級5：信用評分?jǐn)?shù)，信用額度：____萬以下信用等級6：信用評分?jǐn)?shù)6，信用額度：不予以信用額度信用總額控制：信用期限為一個月4.信用額度控制原則：全部客戶信用額度不超過上一年不含稅銷售收入的特定百分比。各省信用額度不超過上一年不含稅銷售收入的特定百分比，但需考慮客戶具體資信情況。單個客戶信用額度上限為特定金額。八、日常信用管理1.客戶主管業(yè)務(wù)員和分公司財務(wù)為日常管理者，需密切關(guān)注信用額度客戶的提貨、貨款回籠和信用狀況變動，對可能出現(xiàn)的呆帳、壞帳及時采取預(yù)防和補救措施。2.分公司財務(wù)需確?？蛻粜庞每刂圃谂鷾?zhǔn)金額內(nèi)，超額度提貨要求必須阻止，并在每月財務(wù)報告中反映各信用客戶情況。3.出現(xiàn)以下情況之一，分公司應(yīng)立即停止客戶提貨并啟動應(yīng)收賬款回收：規(guī)定信用期限內(nèi)未回款（下次開單前需先回收賒銷額的貨款）。信用額度已使用完畢。連續(xù)兩個月未與分公司發(fā)生業(yè)務(wù)往來?？蛻舫霈F(xiàn)重大異常變化，如企業(yè)重組、法定代表人或企業(yè)名稱變更、注冊資本減少、企業(yè)破產(chǎn)等，并立即通知營銷財務(wù)部。其他嚴(yán)重影響客戶資信的情況。九、呆帳追收1.呆帳指逾期超過特定月數(shù)的應(yīng)收賬款。2.客戶主管業(yè)務(wù)員和分公司經(jīng)理為呆帳追收第一責(zé)任人，分公司財務(wù)和營銷財務(wù)部協(xié)助追收。3.對于需通過法律程序追收的應(yīng)收賬款，分公司應(yīng)及時將追收資料提交至營銷財務(wù)部財務(wù)支持科法律主辦，由法律主辦審核后決定是否派人或委托當(dāng)?shù)厥聞?wù)所進行追收。十、呆帳處罰1.客戶處罰：逾期超過特定天數(shù)的客戶，按欠款額扣留其返利和獎勵，直至欠款還清，分公司不得結(jié)算返利和獎勵。逾期超過特定天數(shù)的客戶，除扣留返利和獎勵外，立即取消其信用額度，并在下一年度不考慮其信用額度。2.業(yè)務(wù)員處罰：客戶欠款逾期特定天數(shù)，按欠款金額的特定百分比扣罰業(yè)務(wù)員，從當(dāng)月工資或獎金中扣罰，直至扣滿?？蛻羟房钣馄谔囟ㄌ鞌?shù)，按欠款金額的特定百分比再扣罰業(yè)務(wù)員，從當(dāng)月工資或獎金中扣罰，直至扣滿。3.分公司經(jīng)理處罰：客戶欠款逾期特定天數(shù)，按欠款金額的特定百分比扣罰業(yè)務(wù)員，從當(dāng)月工資或獎金中扣罰，直至扣滿?？蛻羟房钣馄谔囟ㄌ鞌?shù)，按欠款金額的特定百分比再扣罰業(yè)務(wù)員，從當(dāng)月工資或獎金中扣罰，直至扣滿。4.如業(yè)務(wù)員、分公司經(jīng)理和客戶存在惡意欺詐，導(dǎo)致公司貨款損失，除執(zhí)行上述處罰外，公司將對相關(guān)責(zé)任人嚴(yán)肅處理，直至移交司法機關(guān)。業(yè)務(wù)客戶信用額度申請表申請單位基本信息：全稱、注冊地址、企業(yè)性質(zhì)、聯(lián)系電話、注冊資本（單位：萬元）、上年經(jīng)銷額、營業(yè)執(zhí)照代碼、法人代表、主管部門、傳真等。資產(chǎn)總額（單位：萬元）、上年貨款回收率、情況批零比例（2024年公司信用管理制度范本（二）為提升公司員工對信用的重視與認(rèn)識，依據(jù)《____合同法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定此制度。第一條：必須堅定不移地樹立誠信經(jīng)營的理念，構(gòu)建公司信用文化體系，并逐步完善內(nèi)部信用管理機制。通過加速公司內(nèi)部改革，強化內(nèi)部信用管理責(zé)任制；同時，加強外部資信管理，通過嚴(yán)格的信用約束機制，規(guī)范公司信用行為，奠定堅實的信用基礎(chǔ)。第二條：著力推進公司質(zhì)量信用建設(shè)，逐步建立和完善標(biāo)準(zhǔn)化與質(zhì)量保障體系，推廣標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)，并積極參與名牌企業(yè)爭創(chuàng)活動，以全面提升公司的質(zhì)量信用水平。第三條：進一步強化依法納稅的意識，確保企業(yè)納稅信用的穩(wěn)步提升。第四條：將信用意識的培養(yǎng)作為重點，廣泛傳播信用知識，弘揚誠實守信的價值觀與道德風(fēng)尚，營造“知信用、守信用、用信用”的良好氛圍，為公司健康發(fā)展創(chuàng)造和諧信任的環(huán)境，樹立“守信光榮、失信可恥、無信堪憂”的社會風(fēng)尚。第五條：制定并執(zhí)行“四不”承諾公約，即將“不逃避債務(wù)、不違反合同、不逃稅騙稅、不做假賬偽賬”作為公司經(jīng)營的基本準(zhǔn)則。第六條：構(gòu)建公司內(nèi)部信用管理體系，即全程信用管理模式。該模式涵蓋公司信用管理制度的建立、客戶資信控制、合同管理、客戶投訴管理以及應(yīng)收賬款與售后服務(wù)的監(jiān)控等各個環(huán)節(jié)，以實現(xiàn)對信用風(fēng)險的全面控制。第七條：會員信用信息的收集與記錄工作應(yīng)全面展開。通過政府公報、獎懲公告、媒體報道及會員反饋等多種渠道，收集并整理會員單位的誠信信息，包括注冊信息、資格信息及商業(yè)信譽信息等，并按行業(yè)分類進行記錄。第八條：對于信用記錄良好的單位，我們將優(yōu)先推薦并協(xié)助其進行宣傳，以促成更多的貿(mào)易機會。第九條：建立健全會計制度，加強財務(wù)管理，嚴(yán)格客戶投訴管理，確保合同得到忠實履行，并依法足額納稅。第十條：在開展生產(chǎn)經(jīng)營活動時，必須遵循誠實信用與公平競爭的原則，并自覺接受工商行政管理等相關(guān)部門的監(jiān)督與管理。同時，應(yīng)依法建立并維護會計賬簿的真實性與完整性，嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一的會計制度進行會計核算，嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬或違法干預(yù)會計事務(wù)。還應(yīng)建立完善的財務(wù)預(yù)決算制度及內(nèi)部財務(wù)管理辦法。第十一條：建立并完善信用管理的內(nèi)部機制，確保該機制能夠覆蓋公司的生產(chǎn)、經(jīng)營等各個環(huán)節(jié)，使信用道德與理念深入公司的每一個角落。第十二條：在全面推行質(zhì)量管理的基礎(chǔ)上，積極推廣合同示范文本的使用。2024年公司信用管理制度范本（三）在應(yīng)收賬款的日常管理中，可從以下幾個方面實施嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目刂拼胧?.建立完善的基礎(chǔ)記錄，全面了解客戶（包括子公司）的支付情況。這包括記錄企業(yè)對客戶的信用條件、信用關(guān)系建立日期、付款時間、未償債務(wù)余額以及客戶的信用等級變化等信息，以便及時采取相應(yīng)的管理策略。2.監(jiān)控客戶的信用額度，確保每一筆賒銷業(yè)務(wù)均未超出設(shè)定的信用期限，并注意檢查客戶的總欠款額是否超過允許的信用額度。3.掌握已超過信用期限的債務(wù)，密切關(guān)注客戶到期債務(wù)的動態(tài)，以便及時采取措施提醒客戶盡快履行支付義務(wù)。4.分析應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和平均收賬期，評估流動資金的健康狀況。通過對比歷史數(shù)據(jù)、計劃目標(biāo)以及同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，評價應(yīng)收賬款管理的成效與不足，并據(jù)此調(diào)整信用條件。5.評估拒付情況，計算應(yīng)收賬款的壞賬損失率，以判斷當(dāng)前的信用政策是否適當(dāng)。若實際壞賬損失率與預(yù)計值存在較大偏差，應(yīng)及時調(diào)整信用標(biāo)準(zhǔn)。6.編制賬齡分析表，詳細掌握應(yīng)收賬款的占用天數(shù)，通過此表了解哪些欠款尚在信用期內(nèi)，哪些已超過信用期，并據(jù)此采取相應(yīng)的催收措施。第六章應(yīng)收賬款報告制度財務(wù)部門應(yīng)在每月特定日期前，整理上月明細賬中的應(yīng)收賬款，編制“應(yīng)收賬款明細表”，由經(jīng)辦人逐筆確認(rèn)未收。報表副本分別提交主管部門加強催收、財務(wù)部備份和監(jiān)察審計室查核。財務(wù)部門應(yīng)定期與業(yè)務(wù)部門核對賬目，以防止出現(xiàn)數(shù)據(jù)錯誤，并對對賬差異進行原因分析，填寫“應(yīng)收賬款余額調(diào)節(jié)表”。第七章完善考核指標(biāo)體系公司對相關(guān)部門及銷售人員的考核，不僅包括銷售收入指標(biāo)，也包括按銷售收入比例設(shè)定的現(xiàn)金回收指標(biāo)，且現(xiàn)金回收指標(biāo)為最終考核標(biāo)準(zhǔn)和提成依據(jù)。只有完成現(xiàn)金回收指標(biāo)，銷售收入才能作為部門及員工績效評估的參考。對應(yīng)收賬款實行終身責(zé)任制和第一責(zé)任人制，對產(chǎn)生壞賬的業(yè)務(wù)，無論責(zé)任人是否離職，都將追究其責(zé)任。同時，明確相關(guān)人員的責(zé)任劃分，并作為業(yè)績評估的依據(jù)。若銷售人員無法完成現(xiàn)金回收指標(biāo)，公司將要求其離職并專門負責(zé)催收由其引起的應(yīng)收賬款。完成任務(wù)后，可返回原崗位；未完成任務(wù)，將根據(jù)情況給予相應(yīng)處罰，直至解雇。對于預(yù)收款業(yè)務(wù)員，公司將給予高額獎勵；對于按時收回款項的員工，將兌現(xiàn)獎金和提成；對于逾期未收回款項的員工，將暫停獎金和提成的發(fā)放；對于違規(guī)操作導(dǎo)致的人情賬，將進行重罰。對于提前支付、按期付款的客戶，公司將給予現(xiàn)款提貨獎和按期付款獎。對于延期付款者，將追索違約金并給予象征性罰款。通過強調(diào)銷售收現(xiàn)指標(biāo)，銷售人員在使用賒銷手段、選擇賒銷對象時將更加謹(jǐn)慎，對應(yīng)收賬款的催收也會更加重視，從而減少應(yīng)收賬款的積累。同時，生產(chǎn)部門必須提高生產(chǎn)規(guī)范性和預(yù)見性，加強產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量，強化內(nèi)部生產(chǎn)管理，提高履行合同的能力，以避免因自身原因?qū)е碌膽?yīng)收賬款和壞賬。第八章應(yīng)收賬款的事后管理收賬