艾迪藥業(yè)2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告

江蘇艾迪藥業(yè)股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案2一、本次向特定對象發(fā)行股票的背景和目的2019至2023年間復合年增長率為634戰(zhàn)年平均每年報告新增發(fā)病人數(shù)約為5.7萬人，發(fā)病人數(shù)持續(xù)增長，因此，感染52、公司各項業(yè)務快速發(fā)展，研發(fā)創(chuàng)新、商業(yè)化推廣均需要更多的資金支持2022年12月，艾諾米替片（復邦德?)獲批上市，艾諾米替片是公司開發(fā)的國6（2）在研管線緊跟國際趨勢，不斷滿足國內外艾滋病治療領域升級的迫切在艾諾韋林和艾諾米替獲批上市的基礎上，上述兩款藥物用于經治HIV-17“人源蛋白原料-制劑一體化”戰(zhàn)略實質進展。公司圍繞抗炎和腦卒中等領域打腦卒中等多個領域積極進行研發(fā)布局；同時，搭建多類型、立體化、廣覆蓋的HIV新藥商業(yè)化運營體系為公司現(xiàn)階段重點任務之一。隨著研發(fā)投入的不斷增加、業(yè)務規(guī)模的擴大以及商業(yè)化的推進，公司對流公司本次向特定對象發(fā)行股票募集資金扣除相關發(fā)行費用后擬全部用于補二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性（二）本次選擇向特定對象發(fā)行股票進行融資的必要性1、補充營運資金，滿足研發(fā)創(chuàng)新投入需求，為公司業(yè)務發(fā)展提供源動力8有效滿足公司不斷提升的研發(fā)投入需求，本次募集資金對于提高公司的創(chuàng)新能2、新藥商業(yè)化為公司現(xiàn)階段重點任務，搭建多類型、立體化、廣覆蓋的HIV新藥商業(yè)化運營體系對資金需求較大9三、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標準的適當性四、本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性票交易均價=發(fā)行期首日前二十個交易日股票交易總額/發(fā)行期首日前二十個交（1+N）（P0-D）/（1+N）五、本次發(fā)行方式的可行性得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式。”國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定?！保?）最近一年財務報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準則或者（3）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰，（4）上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司法（5）控股股東、實際控制人最近三年存在嚴重損害上市公司利益或者投資（6）最近三年存在嚴重損害投資者合法權益或者社會公共利益的重大違法3、本次發(fā)行募集資金符合《注冊管理辦法》第十二條的規(guī)定（3）募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他4、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》的其他規(guī)定公司本次向特定對象發(fā)行股票的發(fā)行對象為公司實際控制人之一傅和亮先發(fā)行對象不超過三十五名?！惫颈敬蜗蛱囟▽ο蟀l(fā)行股票的定價基準日為公司第二屆董事會第二十五購的股份不存在委托持股、信托持股、代持股權或股股票不存在直接或通過利益相關方向參與認購的投資者提供財務資助或補償（2）公司及其控股股東、實際控制人最近三年不存在嚴重損害上市公司利（6）本次向特定對象發(fā)行股票的募集資金金額扣除發(fā)行費用后擬全部用于（二）公司不屬于《關于對失信被執(zhí)行人實施聯(lián)合懲戒《關于對海關失信企業(yè)實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范《關于對海關失信企業(yè)實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性關聯(lián)方廣州維美投資有限公司、維美（投資）香港有限公司、AEGLETECHLIMITED、傅和祥、巫東昇作為關聯(lián)股東應當回避表決外，其他非關聯(lián)股東均七、本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報及填補措施的說明（一）本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務指標的影響（1）假設宏觀經濟環(huán)境、產業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展狀況等方面沒有發(fā)生重大變（2）考慮本次發(fā)行的審核和發(fā)行需要一定時間周期，假設公司本次發(fā)行于（5）在預測公司總股本時，僅考慮本次發(fā)行對總股本的影響，不考慮已授和扣除非經常性損益后歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤分別按以下兩種情和扣除非經常性損益后歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤與2023年一致，2025年度歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤和扣除非經常性損益后歸屬于上和扣除非經常性損益后歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤與2023年一致，2025年度實現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤和扣除非經常性損益后歸（9）本次發(fā)行對即期回報的影響測算，暫不考慮募集資金到賬后對發(fā)行人---假設1：假設公司2024年度實現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤和扣除非經常性損益后歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤均為1,000.00萬元當年實現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股當年實現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤（扣除非經常性損益后）基本每股收益（元/稀釋每股收益（元/基本每股收益（扣除非經常性損益稀釋每股收益（扣除非經常性損益加權凈資產收益率（扣除非經常性損假設2：假設公司2024年度實現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤和扣普通股股東的凈利潤和扣除非經常性損益后歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤較2024年當年實現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股當年實現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤（扣除非經常性損益后）基本每股收益（元/稀釋每股收益（元/基本每股收益（扣除非經常性損益稀釋每股收益（扣除非經常性損益加權凈資產收益率（扣除非經常性損（三）董事會關于本次發(fā)行的必要性和合理性的說明藥業(yè)股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票募集資金使用可行性分析（四）本次募集資金使用與公司現(xiàn)有業(yè)務的關系，公司從事募集資金投資項目在人員、技術、市場等方面的儲備情況（五）公司應對本次發(fā)行攤薄即期回報采取的1、加強對募集資金的監(jiān)管，保證募集資金合理合法使用根據(jù)《公司法》《證券法》《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管2、加快公司主營業(yè)務的發(fā)展，提高公司盈利能力4、加強經營管理和內部控制，不斷完善公司治理（六）相關主體關于本次發(fā)行攤薄即期回報采取填補措施的承諾“1、不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不采4、由董事會或薪酬與考核委員會制定的薪酬制度與公司填補回報措施的執(zhí)6、自本承諾出具日至公司本次發(fā)行實施完畢前，若中國證監(jiān)會作出關于填2、控股股東、實際控制人及其一致行動人承諾