杭州海胤科創(chuàng)有限公司審計(jì)報(bào)告

起始頁碼資產(chǎn)負(fù)債表1利潤表3現(xiàn)金流量表17-18F,YangtreRntrIndust年12月31日、2024年6月30日的資產(chǎn)負(fù)債表，2023年度、2024年1-6月的利潤表、現(xiàn)海胤科創(chuàng)公司2023年12月31日、2024年6月30日的財(cái)務(wù)狀況以及2023年度、2024年審計(jì)報(bào)告第1頁共3頁中國注冊會(huì)計(jì)中審眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)中國注冊會(huì)計(jì)錢星一2024年6月30日編制單位：杭州海胤科創(chuàng)有限公司貨幣資金交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收款項(xiàng)融資預(yù)付款項(xiàng)其中：應(yīng)收利息應(yīng)收股利存貨持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)開發(fā)支出商譽(yù)長期待攤費(fèi)用資產(chǎn)總計(jì)附注六、1六、2六、3六、42024年6月30日2023年12月31日資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))2024年6月30日編制單位：杭州海胤科創(chuàng)有限公司金額單位：人民幣元附注2024年6月30日2023年12月31日交易性金融負(fù)債其中：應(yīng)付利息應(yīng)付股利資本公積未分配利潤負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)2024年1-6月編制單位：杭州海胤科創(chuàng)有限公司金額單位：人民幣元附注2024年1-6月2023年度稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用六、11其中：利息費(fèi)用六、12投資收益(損失以“一”號(hào)填列)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益凈敞口套期收益(損失以“—“號(hào)填列)公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“—”號(hào)填列)信用減值損失(損失以“一”號(hào)填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“一”號(hào)填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“—”號(hào)填列)二、營業(yè)利潤(虧損以“一”號(hào)填列)減，營業(yè)外支出減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤(凈虧損以"一"號(hào)填列)(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“—”號(hào)填列)(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“一”號(hào)填列)(一)不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1、重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額(二)將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1、權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益項(xiàng)收到的稅費(fèi)返還收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金收回投資收到的現(xiàn)金收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金吸收投資收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3320293320290 55,086.2 2024年1-6月編制單位：杭州海胤科創(chuàng)有限公司金額單位：人民幣元2024年1-6月資本公積股益未分配利潤前期差錯(cuò)更正三、本期增減變動(dòng)金額(減少以“—”號(hào)填列)(一)綜合收益總額1、所有者投入的普通股1、提取盈金公積1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)1、本期提取2、本期使用公司負(fù)責(zé)人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：所有者權(quán)益變動(dòng)表(續(xù))2024年1-6月編制單位：杭州海胤科創(chuàng)有限公司金額單位：人民幣元資本公積未分配利潤、上年年末余額前期差錯(cuò)更正三、本期增減委動(dòng)金額(減少以“-”號(hào)填列)(一)綜合收益總額1、所有者投入的普通股1、提取盈余公積1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)1、本期提取2、本期使用公司負(fù)責(zé)人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：2023年度、2024年1-6月財(cái)務(wù)報(bào)表附注杭州海胤科創(chuàng)有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)系由杭州海駿科技有限公司投資設(shè)立，于2021年7月1日在杭州市富陽區(qū)市場監(jiān)督管理局登記注冊成立的有限責(zé)任公司，公司現(xiàn)統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為91330183MA2KHM9K29,注冊資本為1,000.00萬元，法定代表人為呂紫萱。公司地址為浙江省杭州市富陽區(qū)銀湖街道富閑路9號(hào)銀湖創(chuàng)新中心15號(hào)5層546室。公司經(jīng)營范圍：一般項(xiàng)目：網(wǎng)絡(luò)技術(shù)服務(wù)；信息咨詢技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》(財(cái)政部令第33號(hào)發(fā)布、財(cái)政部令第76號(hào)修訂)、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的41項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”)的規(guī)定編制。本公司編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本公司2023年12月31日、2024年6月30日的財(cái)務(wù)狀況及2023年度、2024年1-6月的經(jīng)營成果和現(xiàn)金1、會(huì)計(jì)期間本公司會(huì)計(jì)年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。本次報(bào)告期間范圍為2023年1月1日起至2024年6月30日。2、記賬本位幣限短(一般為從購買日起，三個(gè)月內(nèi)到期)、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、價(jià)值(1)金融資產(chǎn)的分類、確認(rèn)和計(jì)量本公司將上述以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收(2)金融負(fù)債的分類、確認(rèn)和計(jì)量金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債和其負(fù)債的衍生工具)和初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。交易性金融負(fù)債(含屬于金融負(fù)債的衍生工具),按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，除與套益中的會(huì)計(jì)錯(cuò)配的，本公司將該金融負(fù)債的全部利得或損失(包括影響金額)計(jì)入當(dāng)期損益。②其他金融負(fù)債務(wù)擔(dān)保合同外的其他金融負(fù)債分類為以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)(5)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷(6)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法(7)權(quán)益工具發(fā)行(含再融資)、回購、出售或注銷權(quán)益工具作為權(quán)益的變動(dòng)處理，與權(quán)益性交易相關(guān)的5、金融資產(chǎn)減值(1)減值準(zhǔn)備的確認(rèn)方法本公司以預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)，對(duì)上述各項(xiàng)目按照其適用的預(yù)①應(yīng)收賬款除了單項(xiàng)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)收賬款外，基于其信用風(fēng)險(xiǎn)特征，將其劃分確定組合的依據(jù)賬齡組合本公司依據(jù)其他應(yīng)收款信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后是否已經(jīng)顯著增加，采用相當(dāng)于未來12應(yīng)收款外，基于其信用風(fēng)險(xiǎn)特征，將其劃分確定組合的依據(jù)賬齡組合日起到期期限在一年內(nèi)(含一年)的，列示為應(yīng)收款項(xiàng)融資；自初始確認(rèn)日起到期期限在一7、在建工程8、無形資產(chǎn)(1)無形資產(chǎn)用權(quán)支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產(chǎn)和固定資產(chǎn)核算(2)研究與開發(fā)支出(3)無形資產(chǎn)的減值測試方法及減值準(zhǔn)備計(jì)提方法助：(1)政府文件明確了補(bǔ)助所針對(duì)的特定項(xiàng)目的，根據(jù)該特定項(xiàng)目的預(yù)算中將形成資產(chǎn)日進(jìn)行復(fù)核，必要時(shí)進(jìn)行變更；(2)政府文件中對(duì)用途僅作一般性表述，沒有指明特定項(xiàng)的金額計(jì)量。按照應(yīng)收金額計(jì)量的政府補(bǔ)助應(yīng)同時(shí)符合以下條件：(1)應(yīng)收補(bǔ)助款的金額理測算，且預(yù)計(jì)其金額不存在重大不確定性；(2)所依據(jù)的是當(dāng)?shù)刎?cái)政部門正式發(fā)布并按管理辦法應(yīng)當(dāng)是普惠性的(任何符合規(guī)定條件的企業(yè)均可申請),而不是專門針對(duì)特定企業(yè)制定的；(3)相關(guān)的補(bǔ)助款批文中已明確承諾了撥付期限，且該款項(xiàng)的撥付是有相應(yīng)財(cái)政預(yù)算作為保障的，因而可以合理保證其可在規(guī)定期限內(nèi)收到；(4)根據(jù)本公司和該補(bǔ)助事項(xiàng)的具體情況，應(yīng)滿足的其他相關(guān)條件(如有)。(1)當(dāng)期所得稅(3)所得稅費(fèi)用本報(bào)告書共27頁第17頁(4)所得稅的抵銷稅種具體稅率情況企業(yè)所得稅告》(2023年第12號(hào)),自2023年1月1日至2027年12月31日，對(duì)增值稅小規(guī)模納稅以下注釋項(xiàng)目除非特別指出，“期末”指2024年6月30日，“上年年末”指2023年12月31日，“本期”指2024年1-6月，“上年”指2023年度。2024年6月30日2023年12月31日本報(bào)告書共27頁第18頁2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日項(xiàng)目2024年6月30日2023年12月31日合計(jì)2024年6月30日2023年12月31日富陽銀湖項(xiàng)目名稱2024年1-6月增加金額月轉(zhuǎn)入固定資月其他額富陽銀湖本報(bào)告書共27頁第19頁工程名稱入占預(yù)算比累計(jì)金額資本化金額月利息資本資金富陽銀湖項(xiàng)目自籌(1)2024年1-6月情況1、2023年12月31日余額(1)購置(1)處置二、累計(jì)攤銷1、2023年12月31日余額(1)計(jì)提(1)處置1、2023年12月31日余額(1)計(jì)提(1)處置本報(bào)告書共27頁第20頁杭州海胤科創(chuàng)有限公司四、賬面價(jià)值1、2024年6月30日賬面價(jià)值(2)2023年情況1、2022年12月31日余額二、累計(jì)攤銷1、2022年12月31日余額(1)計(jì)提1、2022年12月31日余額(1)計(jì)提四、賬面價(jià)值本報(bào)告書共27頁第21頁1、2023年12月31日賬面價(jià)值2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日應(yīng)付利息應(yīng)付股利2024年6月30日2023年12月31日資金拆借款②2024年6月30日、2023年12月31日無賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款本報(bào)告書共27頁第22頁 (1)2024年1-6月情況投資者名稱2023年12月31日2024年1-6月2024年6月30日持股比例(%)增加減少杭州海駿科技有限公司(2)2023年情況投資者名稱2022年12月31日2023年12月31日持股比例(%)增加減少杭州海駿科技有限公司2024年6月30日2023年12月31日調(diào)整前上年年末未分配利潤調(diào)整上年年末未分配利潤合計(jì)數(shù)(調(diào)增+,調(diào)減-)調(diào)整后上年年末未分配利潤加：本期歸屬于公司股東的凈利潤減：提取法定盈余公積年(期)未分配利潤項(xiàng)目2024年1-6月2023年度合計(jì)本報(bào)告書共27頁第23頁2024年1-6月2023年度利息支出項(xiàng)目2024年1-6月2023年度政府補(bǔ)助合計(jì)(1)現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料2024年1-6月2023年度凈利潤固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊使用權(quán)資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費(fèi)用攤銷益以“—”號(hào)填列)固定資產(chǎn)報(bào)廢損失(收益以“一”號(hào)填列)公允價(jià)值變動(dòng)損失(收益以“—”號(hào)填列)財(cái)務(wù)費(fèi)用(收益以“一”號(hào)填列)投資損失(收益以“一”號(hào)