世名科技：2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案的論證分析報(bào)告

1蘇州世名科技股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案的論證分析報(bào)告二〇二四年十月2蘇州世名科技股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案的論證分析報(bào)告蘇州世名科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“世名科技”“上市公司”或“公司”）業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求，增強(qiáng)上市公司資本實(shí)力，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》一、本次向特定對(duì)象發(fā)行的背景和目的品產(chǎn)業(yè)鏈自主可控戰(zhàn)略需求的積極響應(yīng)。該1、光刻膠行業(yè)利好政策頻出，為行業(yè)營(yíng)造良好環(huán)境3《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2024年本用材料：濕化學(xué)品、電子特氣、光刻膠等工藝與輔助材料等”列為鼓勵(lì)類。《工本次募集資金投資項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品為彩色光刻膠的核心材料，廣泛應(yīng)用于2.08億平方米增長(zhǎng)至2028年2.44億平方41、積極推進(jìn)LCD光刻膠行業(yè)原材料的國(guó)產(chǎn)突破色光刻膠是TFT-LCD液晶顯示器制造工全部被日、韓企業(yè)所壟斷，是制約彩色濾光片國(guó)產(chǎn)化的主要技術(shù)瓶頸之一。2、鞏固控股股東的控制地位，提振市場(chǎng)信心3、穩(wěn)步培育新質(zhì)生產(chǎn)力，提升企業(yè)盈利水平5二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性），1、本次發(fā)行滿足公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃2、向特定對(duì)象發(fā)行股票是適合公司現(xiàn)階段選擇的融資方式降低公司的資產(chǎn)負(fù)債率，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，有效6三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象為江蘇鋒暉新能源發(fā)展有限公司。本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象具有一定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性7本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的定價(jià)基準(zhǔn)日為公司第五屆董事會(huì)第十次會(huì)議決定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日股票交易均價(jià)=定價(jià)=P0-D1召開董事會(huì)并將相關(guān)公告在深交所網(wǎng)站及指定的創(chuàng)業(yè)板信息披露媒體上進(jìn)行披五、本次發(fā)行方式的可行性81、本次發(fā)行符合《公司法》的相關(guān)規(guī)定2、本次發(fā)行符合《證券法》的相關(guān)規(guī)定（1）本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)規(guī)定：非公開發(fā)行證券，不得3、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定（1）公司不存在《注冊(cè)管理辦法》第十一條關(guān)于上市公司不得向特定對(duì)象最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者相關(guān)9），（4）本次發(fā)行定價(jià)符合《注冊(cè)管理辦法》第五十六條和五十七條的相關(guān)規(guī)（9）本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第六十六條的或者變相保底保收益承諾以及直接或者通過利益相關(guān)方向發(fā)行對(duì)象提供財(cái)務(wù)資4、本次發(fā)行符合《<上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法>第九條、第十條、第證券期貨法律適用意見第18號(hào)》的相關(guān)規(guī)定（2）公司控股股東、實(shí)際控制人最近三年不存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或（5）公司本次發(fā)行屬于董事會(huì)確定發(fā)行對(duì)象的向特定對(duì)象發(fā)行股票方式募5、公司不屬于《關(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范圍，不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)本次發(fā)行相關(guān)事項(xiàng)已經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第十次會(huì)議和第五屆監(jiān)事會(huì)第八六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次向特定對(duì)象發(fā)行股票方案及相關(guān)文件已在符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的網(wǎng)站承諾1、主要假設(shè)和前提條件以下假設(shè)僅為測(cè)算本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)（1）假設(shè)國(guó)內(nèi)外政治穩(wěn)定、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和社會(huì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、公司所（2）假設(shè)本次發(fā)行于2024年12月實(shí)施完畢。該完成時(shí)母公司股東的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)分別按（7）不考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公司其他經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況（如財(cái)（9）假設(shè)在預(yù)測(cè)公司本次發(fā)行后凈資產(chǎn)時(shí)，未考慮除募集資金、凈利潤(rùn)之2、對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響分析項(xiàng)目/2023年度本次發(fā)行前本次發(fā)行后32,245.1532,245.1535,539.5231,000.00本次向特定對(duì)象發(fā)行股份數(shù)量3,294.37項(xiàng)目/2023年度本次發(fā)行前本次發(fā)行后假設(shè)情形一：2024年扣非前后歸母凈利潤(rùn)持平歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)歸屬于上市公司股東的扣除非2,383.962,383.962,383.96扣除非經(jīng)常性損益后基本每股扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股假設(shè)情形二：2024年扣非前后歸母凈利潤(rùn)均同比增長(zhǎng)10%項(xiàng)目/2023年度本次發(fā)行前本次發(fā)行后歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)歸屬于上市公司股東的扣除非2,383.962,622.362,622.36扣除非經(jīng)常性損益后基本每股扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股假設(shè)情形三：2024年扣非前后歸母凈利潤(rùn)均同比減少10%歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)歸屬于上市公司股東的扣除非2,383.962,145.572,145.57扣除非經(jīng)常性損益后基本每股扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股本次發(fā)行的必要性和合理性參見本次發(fā)行的預(yù)案“第四節(jié)董事會(huì)關(guān)于本次1、本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系2、公司從事募集資金投資項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況具體參見本次發(fā)行的預(yù)案的“第四節(jié)董事會(huì)關(guān)于本次募集資金使用的可行性分1、合理統(tǒng)籌資金，積極提升公司盈利能力3、加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理和內(nèi)部控制，為公司發(fā)展提供制度保障1、控股股東、實(shí)際控制人出具的承諾（2）切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)即期回報(bào)措施及本承諾，如違反本承諾司/本人作出相關(guān)處罰或采取相關(guān)管理措施?！?、公司董事、高級(jí)管理人員出具的承諾（4）承諾將積極促使由董事會(huì)或薪酬與考