2023年基本知識(shí)小額貸款公司

小額貸款公司知識(shí)：

一以及什么是小額貸款公司？

答：小額貸款公司是由自然人以及企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資

設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有

限公司。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人

財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法

享有資產(chǎn)收益以及參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出

資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我

約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人

的干涉。

二以及小額貸款公司試點(diǎn)的目的和意義？

答：建立小額貸款公司是為全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，有效配置金融

資源，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促

進(jìn)農(nóng)業(yè)以及農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。2005年

以來(lái)，全國(guó)部分省市縣及縣以下地區(qū)已經(jīng)試點(diǎn)設(shè)立了小額貸款公司，

小額貸款公司對(duì)于改進(jìn)和完善農(nóng)村金融服務(wù)以及培育競(jìng)爭(zhēng)性農(nóng)村金融

市場(chǎng)發(fā)揮著積極的作用。為引導(dǎo)民間資本向正規(guī)化轉(zhuǎn)移，引導(dǎo)民企資

本向金融服務(wù)業(yè)發(fā)展進(jìn)行了有益的探索。

三以及小額貸款公司的主管部門有哪些?

答：小額貸款公司的主管部門有省金融辦以及市（地）以及縣金

融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)以及公安局以及工商部門以及銀監(jiān)部門及人民銀行。

省政府授權(quán)省金融辦作為全省小額貸款公司試點(diǎn)工作的主管部門,

負(fù)責(zé)全省小額貸款公司監(jiān)督管理工作，具體負(fù)責(zé)牽頭組織實(shí)施試點(diǎn)工

作，制定和完善試點(diǎn)工作的相關(guān)政策，對(duì)小額貸款公司的設(shè)立以及變

更等重大事項(xiàng)進(jìn)行審批等工作。各市（地）以及縣（市以及區(qū)）指定

的一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的日常監(jiān)

督管理。

市以及縣級(jí)主管部門負(fù)責(zé)依法對(duì)小額貸款公司實(shí)施持續(xù)以及動(dòng)態(tài)

的日常監(jiān)管。市以及縣級(jí)主管部門要建立多方聯(lián)動(dòng)的協(xié)同監(jiān)管機(jī)制，

組織工商以及公安以及人民銀行以及銀監(jiān)等部門加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司

的監(jiān)督檢查，重點(diǎn)防范和處置吸收公眾存款以及非法集資以及高利貸

等違法違規(guī)行為。

四以及申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司要具備什么條件？

答：設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有符合規(guī)定的章程；

（二）發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件；

（三）有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于1000萬(wàn)元，股份有限公

司的注冊(cè)資本不得低于2000萬(wàn)元;

（四）有限責(zé)任公司應(yīng)由9至50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限

公司應(yīng)有9至200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)

有住所；

（五）注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，由出資

人或發(fā)起人在公司設(shè)立時(shí)一次足額繳納；

（六）有符合任職資格條件的董事和高級(jí)管理人員；

（七）有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員；

（八）有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（九）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所以及安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的

其他設(shè)施。

五以及申請(qǐng)?jiān)圏c(diǎn)設(shè)立小額貸款公司在程序上怎么操作？

答：設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段。

小額貸款公司的籌建期最長(zhǎng)為自批準(zhǔn)之日起6個(gè)月內(nèi)。籌建期內(nèi)

達(dá)到開(kāi)業(yè)條件的，申請(qǐng)人可提交開(kāi)業(yè)申請(qǐng)。

小額貸款公司的籌建由縣級(jí)主管部門受理和初審，由市級(jí)主管部

門復(fù)審，省政府主管部門批準(zhǔn)。

小額貸款公司達(dá)到開(kāi)業(yè)條件，其開(kāi)業(yè)申請(qǐng)由縣級(jí)主管部門受理和

初審，由市級(jí)主管部門復(fù)審，省政府主管部門批準(zhǔn)。

經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)的小額貸款公司，由省政府主管部門發(fā)放批準(zhǔn)文件,

并憑批準(zhǔn)文件在批準(zhǔn)之日起2個(gè)月內(nèi)，按正常程序辦理注冊(cè)以及登記

等手續(xù)，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

小額貸款公司在領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照后，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓?/p>

機(jī)關(guān)以及中國(guó)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。

六以及籌建小額貸款公司，申請(qǐng)人應(yīng)提交哪些文件以及資料？

答：籌建小額貸款公司，申請(qǐng)人應(yīng)提交下列文件和材料：（一）

籌建申請(qǐng)書(shū)；（二）可行性研究報(bào)告；（三）籌建工作方案；（四）

籌建人員名單及簡(jiǎn)歷；（五）發(fā)起人或出資人基本情況及除自然人以

外的其他發(fā)起人或出資人最近2年經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)告；（六）其他材

料。

七以及申請(qǐng)人申請(qǐng)小額貸款公司開(kāi)業(yè)應(yīng)提交哪些文件以及材

料？

答：小額貸款公司申請(qǐng)開(kāi)業(yè)，申請(qǐng)人應(yīng)提交以下文件和材料：（一）

開(kāi)業(yè)申請(qǐng)書(shū)；（二）籌建工作報(bào)告；（三）章程草案；（四）擬任職

董事以及高級(jí)管理人員的任職資格資料；（五）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的

驗(yàn)資證明；（六）企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)；（七）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)

或使用權(quán)的證明材料；（八）其他材料。

八以及擬任小額貸款公司董事和高級(jí)管理人員應(yīng)符合哪些條

件？

答：高級(jí)管理人員，是指小額貸款公司法定代表人和對(duì)經(jīng)營(yíng)管理

具有決策權(quán)或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)控制起重要作用的人員。擬任小額貸款公司董事

和高級(jí)管理人員，除應(yīng)符合《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的條件外，

還應(yīng)符合下列條件：（一）小額貸款公司董事以及高級(jí)管理人員應(yīng)具

備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的知識(shí)以及經(jīng)驗(yàn)及能力；（二）小額貸款公司

的董事長(zhǎng)和高級(jí)管理人員應(yīng)具備從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上或者從事

銀行業(yè)工作5年以上的工作經(jīng)驗(yàn)，具備大專以上（含大專）學(xué)歷。

九以及成為小額貸款公司的最大股東應(yīng)符合哪些條件？

答：小額貸款公司最大股東應(yīng)是境內(nèi)企業(yè)法人，應(yīng)符合以下條件：

（一）企業(yè)凈資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元人民幣；（二）入股前上一年

度末，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%；（三）入股前上兩年度連續(xù)盈利，

且上兩年度利潤(rùn)總額之和不低于600萬(wàn)元。除上述條件外，最大股

東和其他投資入股小額貸款公司企業(yè)法人應(yīng)符合以下條件：（一）在

工商部門登記注冊(cè)，具有法人資格；（二）有良好的社會(huì)聲譽(yù)以及誠(chéng)

信記錄和納稅記錄，無(wú)犯罪記錄和不良信用記錄；（三）財(cái)務(wù)狀況良

好，入股前上兩年度連續(xù)盈利；（四）年終分配后，凈資產(chǎn)達(dá)到全部

資產(chǎn)的30%以上（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；（五）入股資金來(lái)源合法，

不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；（六）有較強(qiáng)的經(jīng)

營(yíng)管理能力和資金實(shí)力；（七）其他條件。擬入股的企業(yè)法人屬于企

業(yè)改制的，原企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及經(jīng)營(yíng)年限可以延續(xù)作為新企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)

績(jī)和經(jīng)營(yíng)年限計(jì)算。小額貸款公司最大股東持股比例不超過(guò)小額貸款

公司股本總額的20%,其他股東持股比例不超過(guò)小額貸款公司股本總

額的10%,不得低于小額貸款公司股本總額的5%。。

十以及自然人投資入股小額貸款公司應(yīng)具備什么樣的條件？

答：境內(nèi)自然人投資入股小額貸款公司的，應(yīng)符合以下條件：（一）

有完全民事行為能力；（二）有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄，無(wú)犯罪

記錄和不良信用記錄；（三）入股資金來(lái)源合法，不得以借貸資金入

股，不得以他人委托資金入股；（四）其他條件。

十一以及股權(quán)轉(zhuǎn)讓方面有哪些規(guī)定？

答：小額貸款公司的股份可依法轉(zhuǎn)讓以及繼承和贈(zèng)與。但發(fā)起人

或出資人持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)

押。小額貸款公司董事和高級(jí)管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不

得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。

十二以及小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)范圍方面有哪些主要規(guī)定？

答：小額貸款公司除經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)外，不得從事其他經(jīng)營(yíng)活

動(dòng)，不得對(duì)外投資，不得設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。小額貸款公司不得進(jìn)行任何

形式的吸收公眾存款和集資活動(dòng)。小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民以及農(nóng)

業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對(duì)象。小額貸款公司應(yīng)

面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。

小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額以及分散”的原則。小

額貸款公司對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額

的5%,對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過(guò)資本凈額的15%。

十三以及小額貸款公司經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源方面有哪些要求？

答：小額貸款公司的主要資金來(lái)源為股東繳納的資本金以及捐贈(zèng)

資金，以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)省內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。不得向

內(nèi)部或外部集資以及吸收或變相吸收公眾存款。在法律以及法規(guī)規(guī)定

的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不

得超過(guò)資本凈額的50%。

十四以及貸款執(zhí)行利率方面有哪些限制和要求？

答：小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開(kāi)，

但不得超過(guò)司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利

率的0.9倍，在此區(qū)間的具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。有關(guān)

貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原

則下依法協(xié)商確定。

小額貸款公司的百度百科

什么是小額貸款公司

小額貸款公司是由自然人以及企業(yè)法人與其社會(huì)組織投資設(shè)

立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有

限公司。與銀行相比，小額貸款公司更為便捷以及迅速，適合中小

企業(yè)以及個(gè)體工商戶的資金需求；與民間借貸相比，小額貸款更加

規(guī)范以及貸款利息可雙方協(xié)商。

定義

小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)

權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享

有資產(chǎn)收益以及參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出

資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。

小額貸款公司應(yīng)遵守國(guó)家法律以及行政法規(guī)，執(zhí)行國(guó)家金融方

針和政策，執(zhí)行金融企業(yè)財(cái)務(wù)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，依法接受各級(jí)政府

及相關(guān)部門的監(jiān)督管理。

小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，在法律以及法規(guī)規(guī)

定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，

其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

申請(qǐng)成立步驟

首先，有試點(diǎn)意向的區(qū)（縣）政府向市金融辦遞交試點(diǎn)申請(qǐng)書(shū)，

闡明試點(diǎn)工作方案并承諾承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防范與處置責(zé)任。

其次，區(qū)（縣）政府，對(duì)本區(qū)（縣）符合相關(guān)條件及有申報(bào)意

向的小額貸款公司主要發(fā)起人進(jìn)行篩選。

最后，經(jīng)篩選的小額貸款公司主要發(fā)起人向所在區(qū)（縣）政府

遞交小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)材料，區(qū)（縣）政府完成預(yù)審后上報(bào)市

金融辦復(fù)審。小額貸款公司申請(qǐng)人憑市金融辦批準(zhǔn)批文，依法向工

商行政管理部門辦理登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照，并在5個(gè)工作日內(nèi)

向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)以及銀監(jiān)局和人行分行報(bào)送相關(guān)資料。

申請(qǐng)成立條件

1.有符合規(guī)定的章程。

2.發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件。

3.小額貸款公司組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。有

限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2—

200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。

4.小額貸款公司的注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣

資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本

不得低于500萬(wàn)元，股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于1000萬(wàn)元。

單一自然人以及企業(yè)法人以及其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股

份，不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的10%。

5.有符合任職資格條件的董事和高級(jí)管理人員。

6.有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。

7.有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。

8.有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所以及安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的

其他設(shè)施。

9.省政府金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。

小額貸款公司利率

中國(guó)人民銀行條法司司長(zhǎng)周學(xué)東2月26日表示，央行計(jì)劃取

消對(duì)小額貸款公司貸款利率上限的規(guī)定，同時(shí)使現(xiàn)有一些非銀行私

營(yíng)貸款機(jī)構(gòu)合法化。按照央行現(xiàn)行規(guī)定，小額貸款公司貸款利率上

限為基準(zhǔn)利率的4倍。

小貸公司貸款利率制定基準(zhǔn)：1以及按照市場(chǎng)原則自主確定。

2以及上限-一放開(kāi)，但不得超過(guò)同期銀行貸款利率的四倍。3以及

下限--人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率0.9倍

貸款基準(zhǔn)利率

項(xiàng)目年利率（%）

一以及短期貸款

六個(gè)月以內(nèi)（含六個(gè)月）6.10

六個(gè)月至一年（含一年）6.56

二以及中長(zhǎng)期貸款

一至三年（含三年）6.65

三至五年（含五年）6.90

五年以上7.05

⑵

經(jīng)營(yíng)原則

1:小額貸款公司要建立適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和規(guī)模的薪酬分配

制度以及正向激勵(lì)約束機(jī)制，培育與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的企

業(yè)文化。

2：小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民以及農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)

的原則下自主選擇貸款對(duì)象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小

額以及分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供

信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余

額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考

小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度

限制。

3：小額貸款公司應(yīng)建立適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的授信工作機(jī)制，

合理確定不同借款人的授信額度。在授信額度以內(nèi)，小額貸款公司

可以采取一次授信以及分次使用以及循環(huán)放貸的方式發(fā)放貸款。

4：小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查以

及貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。

5：小額貸款公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立審慎以及規(guī)范的

資產(chǎn)分類制度和資本補(bǔ)充以及約束機(jī)制，準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分

計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，

全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)沖銷壞賬，真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)成果。

6：小額貸款公司要建立發(fā)起人和股東承諾制度。發(fā)起人向批

準(zhǔn)機(jī)關(guān)出具承諾書(shū)。公司股東與小額貸款公司簽訂承諾書(shū)，承諾自

覺(jué)遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

7：小額貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，

提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范能力，對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查以及評(píng)價(jià),

并對(duì)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

8：小額貸款公司執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的金融企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，應(yīng)

真實(shí)記錄以及全面反映業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，

并提交權(quán)力機(jī)構(gòu)審議。有條件的小額貸款公司，可引入外部審計(jì)制

度。

9：小額貸款公司貸款利率上限不得超過(guò)司法部門規(guī)定，下限

為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)

原則自主確定。

10：縣（市以及區(qū)）小額貸款公司的核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)在當(dāng)?shù)卮_定一

家銀行作為小額貸款公司的開(kāi)戶銀行，并委托該行監(jiān)測(cè)小額貸款公

司的日?，F(xiàn)金流和貸款資金流向，發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)卣?/p>

府指定的小額貸款公司監(jiān)管部門報(bào)告。

11：小額貸款公司應(yīng)按規(guī)定向當(dāng)?shù)卣鹑谵k或政府指定的機(jī)

構(gòu)以及人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)告以及統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其他資料,

并對(duì)報(bào)告以及資料的真實(shí)性以及準(zhǔn)確性以及完整性負(fù)責(zé)。

12：小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，及時(shí)披露年度經(jīng)營(yíng)情

況以及重大事項(xiàng)等信息。按要求向公司股東以及相關(guān)部門以及向其

提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審

計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況以及融資情況以及重大事項(xiàng)等

信息。省政府金融辦有權(quán)要求小額貸款公司以適當(dāng)方式，適時(shí)向社

會(huì)披露其中部分內(nèi)容或全部?jī)?nèi)容。

13：小額貸款公司不得吸收社會(huì)存款，不得進(jìn)行任何形式的非

法集資。銀監(jiān)會(huì)指出了三條路小貸公司資金來(lái)源途徑：股東繳納的

資本金以及捐贈(zèng)資金，以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入

資金。

轉(zhuǎn)制村鎮(zhèn)銀行準(zhǔn)入條件

第三條擬改制小額貸款公司須符合《指導(dǎo)意見(jiàn)》的審慎經(jīng)營(yíng)要

求。

第四條小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，除滿足《村鎮(zhèn)銀行管

理暫行規(guī)定》第二章以及第三章以及第四章規(guī)定外，還須滿足下列

條件：

（一）召開(kāi)股東（大）會(huì)，代表三分之二以上表決權(quán)的股東同意小

額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，并對(duì)小額貸款公司的債權(quán)債務(wù)處置

以及改制工作作出決議。債權(quán)債務(wù)處置應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

（二）公司治理機(jī)制完善以及內(nèi)部控制健全以及經(jīng)營(yíng)狀況良好

以及信譽(yù)較高，且堅(jiān)持支農(nóng)服務(wù)方向。

1.各治理主體職責(zé)明確，議事規(guī)則和決策程序清晰，治理目標(biāo)

科學(xué)，考核激勵(lì)機(jī)制有效，信息披露透明。

2.具有完備有效的內(nèi)部控制制度，能覆蓋各業(yè)務(wù)流程和各操作

環(huán)節(jié)，且執(zhí)行到位。

3.有良好社會(huì)聲譽(yù)以及誠(chéng)信記錄和納稅記錄，無(wú)重大違法違規(guī)

行為。

4.按《指導(dǎo)意見(jiàn)》新設(shè)后持續(xù)營(yíng)業(yè)3年及以上；清產(chǎn)核資后，

無(wú)虧損掛賬，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)確，

且不良貸款率低于2%；已足額計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，其中貸款損失準(zhǔn)備

充足率130%以上；凈資產(chǎn)大于實(shí)收資本。

5.資產(chǎn)應(yīng)以貸款為主，最近四個(gè)季度末貸款余額占總資產(chǎn)余額

的比例原則上均不低于75%,且貸款全部投放所在縣域。

6.最近四個(gè)季度末涉農(nóng)貸款余額占全部貸款余額的比例均不

低于60%o

7.單一客戶貸款余額不得超過(guò)資本凈額的5%,單一集團(tuán)客戶

貸款余額不得超過(guò)資本凈額的10%o

8.抵債資產(chǎn)余額不得超過(guò)總資產(chǎn)的10%o

（三）已確定符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擬作為主發(fā)起人。

（四）省級(jí)政府主管部門推薦其改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，同時(shí)對(duì)其公

司治理以及內(nèi)部控制以及經(jīng)營(yíng)情況等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。

（五）未設(shè)村鎮(zhèn)銀行的縣（市）及縣（市）以下地區(qū)的小額貸款公

司原則上優(yōu)先改制。

（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

實(shí)際案例

1以及中安信業(yè)創(chuàng)業(yè)投資有限公司是一家專門為個(gè)體工商戶以

及小企業(yè)主和個(gè)人提供快速簡(jiǎn)便以及免抵押以及免擔(dān)保小額貸款

服務(wù)的企業(yè)。公司自2004年開(kāi)始探索免抵押以及免擔(dān)保小額貸款,

至今累計(jì)放款全國(guó)最多，小額貸款服務(wù)的客戶最多。世界銀行以及

國(guó)開(kāi)行以及中行以及建行委托中安信業(yè)貸款，在深圳以及北京以及

河北以及福建以及廣東以及四川以及浙江有超過(guò)幾十家方便的網(wǎng)

點(diǎn)，近千名員工專門從事小額貸款業(yè)務(wù)。

中安信業(yè)為客戶提供快速簡(jiǎn)便以及親切友好以及高效以及價(jià)

格合理的小額貸款服務(wù)。專門服務(wù)無(wú)法從傳統(tǒng)銀行獲得小額資金的

客戶。中安信業(yè)一一個(gè)人貸款，快速簡(jiǎn)便，免抵押，免擔(dān)保。貸

款不成功，不收取任何費(fèi)用。

2以及位于山東省的臨沂市蘭山區(qū)翔宇小額貸款股份有限公司，

成立于2010年6月11日，是根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)以及

中國(guó)人民銀行《關(guān)于小額貸款公司指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)【2008】23

號(hào)）以及省政府《山東省人民政府辦公廳關(guān)于開(kāi)展小額貸款公司試

點(diǎn)工作的意見(jiàn)》（魯政辦發(fā)【2008】46號(hào)）和省金融辦《關(guān)于印

發(fā)'山東省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法'的通知》（魯金辦法

[2008）1號(hào)）的相關(guān)規(guī)定，經(jīng)山東省金融工作辦公室魯金辦字【2010】

42號(hào)文批準(zhǔn)，以翔宇實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司以及臨沂遠(yuǎn)東進(jìn)出口有限

公司等四個(gè)法人企業(yè)以及十個(gè)自然人發(fā)起成立的新型非銀行金融

機(jī)構(gòu)，公司秉承服務(wù)“三農(nóng)”以及支持中小客戶的原則，活躍地方

經(jīng)濟(jì)，支持新農(nóng)村建設(shè)。

貸款手續(xù)便捷，抵押以及質(zhì)押范圍大，靈活機(jī)動(dòng)，能夠快速滿

足“三農(nóng)”及中小客戶的資金需求。公司全體員工將以“誠(chéng)信以及

快捷以及靈活以及方便”為工作宗旨，熱情周到，高效工作，傾

力打造“誠(chéng)信致遠(yuǎn)以及翔宇貸款”小額貸款公司品牌，創(chuàng)建24小

時(shí)不間斷服務(wù)熱線，為發(fā)展蘭山區(qū)地方經(jīng)濟(jì)以及提高人民生活水平

做出貢獻(xiàn)。

貸款分類

個(gè)人

中安信業(yè)為工薪階層提供快速簡(jiǎn)便的個(gè)人貸款服務(wù)。擁有數(shù)量

眾多的網(wǎng)點(diǎn)，擁有友好謙恭的員工，全程幫助整個(gè)貸款流程。也可

以方便地在網(wǎng)上申請(qǐng)貸款！提供高達(dá)15萬(wàn)元人民幣或更多的貸款,

貸款期限分12個(gè)月或18個(gè)月。一般能在申請(qǐng)的當(dāng)天放款。

小企業(yè)

中安信業(yè)為小企業(yè)主提供快速便利的免抵押以及免擔(dān)保的貸

款服務(wù)。無(wú)論經(jīng)營(yíng)小公司還是攤點(diǎn)，只要經(jīng)營(yíng)時(shí)間超過(guò)六個(gè)月，都

可以申請(qǐng)高達(dá)30萬(wàn)元人民幣的貸款。一般能在兩到三天內(nèi)放款。

循環(huán)信用

中安“現(xiàn)金卡”貸款?？蛻艨梢栽陬A(yù)定的限額內(nèi)，方便地還款

或重貸，而無(wú)需支付違約金！這對(duì)于時(shí)常需要額外現(xiàn)金的客戶以及

需要靈活還款以及隨時(shí)取現(xiàn)的客戶來(lái)說(shuō)是最好的選擇。

存在問(wèn)題

（一）小貸公司資金來(lái)源渠道較窄。在“只貸不存”制度框架

下，小貸公司主要以股東投入的自有資本放貸。大部分小貸公司

成立不久，就將資本金發(fā)放一空。（二）小貸公司盈利水平較低，

稅收負(fù)擔(dān)沉重。小貸公司盈利水平低原因有兩方面：從制度設(shè)計(jì)看，

小貸公司不能吸收存款，從銀行融資也有限，財(cái)務(wù)杠桿率低，股權(quán)

回報(bào)率也低；從財(cái)稅政策看，目前沒(méi)有針對(duì)小貸公司的稅收優(yōu)惠

政策，小貸公司稅收參照一般工商企業(yè)執(zhí)行，須繳25%所得稅和

5.56%的營(yíng)業(yè)稅及附加。（三）監(jiān)管薄弱，不到位。按照現(xiàn)有政

策規(guī)定，小貸公司為非金融機(jī)構(gòu)，從事類金融業(yè)務(wù)，未納入銀監(jiān)

會(huì)或人民銀行系統(tǒng)監(jiān)管，基本由地方金融辦牽頭，或由跨部門的協(xié)

調(diào)（領(lǐng)導(dǎo)）小組來(lái)承擔(dān)。地方政府在監(jiān)管中往往只注重注冊(cè)資本

以及股東資格審查等準(zhǔn)入監(jiān)管，日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否違法違規(guī)的現(xiàn)場(chǎng)

檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)往往缺失。（四）個(gè)別小貸公司存在違法行為，

內(nèi)控管理水平低。一是部分小貸公司為其他公司提供注冊(cè)驗(yàn)資貸

款，甚至向違法違規(guī)項(xiàng)目發(fā)放貸款。二是部分小貸公司貸款利息已

接近或達(dá)到高利貸水平。三是雖未發(fā)現(xiàn)小貸公司非法集資情況，

但有小貸公司已涉足委托貸款業(yè)務(wù)，有可能轉(zhuǎn)化為變相吸收公眾存

款或非法集資。四是制度建設(shè)相對(duì)滯后，普遍存在財(cái)務(wù)核算不規(guī)

范以及科技手段落后以及信貸管理松散以及風(fēng)險(xiǎn)管理不到位以及

撥備制度沒(méi)有建立等問(wèn)題。五是除部分高管和業(yè)務(wù)骨干外，小貸公

司員工多數(shù)沒(méi)有銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，缺乏從事金融業(yè)務(wù)的知識(shí)和技能。

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)人民銀行

關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)

銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)

各銀監(jiān)局，中國(guó)人民銀行上?？偛恳约案鞣中幸约盃I(yíng)業(yè)管理部以及各

省會(huì)（首府）城市中心支行以及副省級(jí)城市中心支行：

為全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，有效配置金融資源，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村

和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)以及農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)

濟(jì)發(fā)展，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，現(xiàn)就小額貸款公司試點(diǎn)事項(xiàng)提出

如下指導(dǎo)意見(jiàn)：

一以及小額貸款公司的性質(zhì)

小額貸款公司是由自然人以及企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立,

不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，

以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)

收益以及參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)

購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和

政策，在法律以及法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，

自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位

和個(gè)人的干涉。

二以及小額貸款公司的設(shè)立

小額貸款公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)劃以及字號(hào)以及行業(yè)以及組織形

式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱，組織形式為有限

責(zé)任公司或股份有限公司。

小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50

個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2—200名發(fā)起人，其中須有

半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。

小額貸款公司的注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本,

由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于

500萬(wàn)元，股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于1000萬(wàn)元。單一自然人

以及企業(yè)法人以及其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過(guò)小

額貸款公司注冊(cè)資本總額的10%0

申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級(jí)政府主管部門提出正式申請(qǐng)，

經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請(qǐng)辦理注冊(cè)登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)

業(yè)執(zhí)照。此外，還應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)以及中國(guó)銀行業(yè)

監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。

小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度，應(yīng)有必要的營(yíng)業(yè)

場(chǎng)所以及組織機(jī)構(gòu)以及具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。

出資設(shè)立小額貸款公司的自然人以及企業(yè)法人和其他社會(huì)組織，擬

任小額貸款公司董事以及監(jiān)事和高級(jí)管理人員的自然人，應(yīng)無(wú)犯罪記

錄和不良信用記錄。

小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各類稅

費(fèi)。

三以及小額貸款公司的資金來(lái)源

小額貸款公司的主要資金來(lái)源為股東繳納的資本金以及捐贈(zèng)資金,

以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。

在法律以及法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

獲得融入資金的余額，不得超過(guò)資本凈額的50%。融入資金的利率以及

期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同

期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定。

小額貸款公司應(yīng)向注冊(cè)地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。向

小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送所

在地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)，

并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

四以及小額貸款公司的資金運(yùn)用

小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民以及農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則

下自主選擇貸款對(duì)象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額以及分

散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，

著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小

額貸款公司資本凈額的5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在

地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。

小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開(kāi)，但

不得超過(guò)司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率

的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸

款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商

確定。

五以及小額貸款公司的監(jiān)督管理

凡是省級(jí)政府能明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對(duì)

小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的,

方可在本?。▍^(qū)以及市）的縣域范圍內(nèi)開(kāi)展組建小額貸款公司試點(diǎn)。

小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應(yīng)與小額貸款公

司簽訂承諾書(shū)，承諾自覺(jué)遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

小額貸款公司應(yīng)按照《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明

確股東以及董事以及監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議

事規(guī)則以及決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。小額貸款

公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查以及貸時(shí)審查和貸后檢

查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)

部控制，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和

全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。

小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和

撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失

準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東以及主管

部門以及向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中

介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況以及融資情況以及重大事

項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。

小額貸款公司應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督，不得進(jìn)行任何形式的非法集資。

從事非法集資活動(dòng)的，按照國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定，由省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)處

置。對(duì)于跨省份非法集資活動(dòng)的處置，需要由處置非法集資部際聯(lián)席

會(huì)議協(xié)調(diào)的，可由省級(jí)人民政府請(qǐng)求處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議協(xié)調(diào)

處置。其他違反國(guó)家法律法規(guī)的行為，由當(dāng)?shù)刂鞴懿块T依據(jù)有關(guān)法律

法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

中國(guó)人民銀行對(duì)小額貸款公司的利率以及資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè),

并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向信貸征

信系統(tǒng)提供借款人以及貸款金額以及貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。

六以及小額貸款公司的終止

小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸

款公司可因下列原因解散：（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；（二）

股東大會(huì)決議解散；（三）因公司合并或者分立需要解散；（四）依

法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照以及責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；（五）人民法院依法宣

布公司解散。小額貸款公司解散，依照《公司法》進(jìn)行清算和注銷。

小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實(shí)施

破產(chǎn)清算。

小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，沒(méi)有不良信用記錄的，可在股東自

愿的基礎(chǔ)上，按照《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行

規(guī)定》規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行。

七以及其他

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)，

要密切配合當(dāng)?shù)卣瑒?chuàng)造性地開(kāi)展工作，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司工作

的政策宣傳。同時(shí)，積極開(kāi)展小額貸款培訓(xùn)工作，有針對(duì)性的對(duì)小額

貸款公司及其客戶進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)。

本指導(dǎo)意見(jiàn)未盡事宜，按照《中華人民共和國(guó)公司法》以及《中

華人民共和國(guó)合同法》等法律法規(guī)執(zhí)行。

本指導(dǎo)意見(jiàn)由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解

釋。

請(qǐng)各銀監(jiān)局和人民銀行上?？偛恳约案鞣中幸约盃I(yíng)業(yè)管理部以及

各省會(huì)（首府）城市中心支行以及副省級(jí)城市中心支行聯(lián)合將本指導(dǎo)

意見(jiàn)轉(zhuǎn)發(fā)至銀監(jiān)分局以及人民銀行地市中心支行以及縣（市）支行和

相關(guān)單位。

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)

人民銀行

二八年五月四日

四川省小額貸款公司管理暫行辦法

第一章總則

第一條為了改善我省農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，有效配置金融資源，

支持我省“三農(nóng)”和中小企業(yè)以及微小企業(yè)以及個(gè)體工商戶以及城鎮(zhèn)

居民的發(fā)展，促進(jìn)小額貸款公司規(guī)范以及健康以及可持續(xù)發(fā)展，更好

地支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》以及《中

國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)以及中國(guó)人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的

指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào)）和《中國(guó)人民銀行以及中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)

督管理委員會(huì)關(guān)于村鎮(zhèn)銀行以及貸款公司以及農(nóng)村資金互助社以及小

額貸款公司有關(guān)政策的通知》（銀發(fā)[2008]137號(hào)）的規(guī)定，制定本暫行

辦法。

第二條本辦法所稱小額貸款公司，是指按照《中華人民共和國(guó)

公司法》等法律法規(guī)的規(guī)定，由自然人以及企業(yè)法人與其他社會(huì)組織

投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股

份有限公司。小額貸款公司應(yīng)在國(guó)家金融方針和政策，在法律以及法

規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)

險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，

并以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資

產(chǎn)收益以及參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或

認(rèn)購(gòu)的股份為限參與決策和對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。

第三條四川省人民政府（以下簡(jiǎn)稱省政府）授權(quán)四川省人民政府

金融辦公室（以下簡(jiǎn)稱省政府金融辦）負(fù)責(zé)小額貸款公司的審批和行業(yè)

管理。禁止未經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)擅自設(shè)立小額貸款公司。

第四條為加強(qiáng)行業(yè)自律管理，應(yīng)設(shè)立四川省小額貸款公司行業(yè)

協(xié)會(huì)，由省政府金融辦負(fù)責(zé)管理。

第二章小額貸款公司的設(shè)立

第五條小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃以及字號(hào)以及行業(yè)以及

組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱或地名，組

織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第六條小額貸款公司要嚴(yán)格準(zhǔn)入條件。公司股東需符合法定人

數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)

有2人以上200人以下發(fā)起設(shè)立，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)

境內(nèi)有合法住所。

企業(yè)法人作為小額貸款公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊(cè)，具有法人資格。

（二）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度。

（三）有良好的社會(huì)聲譽(yù)以及誠(chéng)信記錄和納稅記錄。

（四）經(jīng)營(yíng)管理良好，最近2年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)記錄。

（五）財(cái)務(wù)狀況良好，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。

（六）年終分配后，凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30%（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口

徑）。

（七）除國(guó)務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司外，權(quán)益性投資余額原

則上不超過(guò)本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）。

第七條小額貸款公司注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，并全部為實(shí)收貨

幣資本。一般縣（市以及區(qū)）小額貸款公司注冊(cè)資本不得低于1億元，

國(guó)家級(jí)以及省級(jí)貧困縣和地震極重災(zāi)縣不得低于5000萬(wàn)元。單一股東

出資額不得低于50萬(wàn)元。單一自然人以及企業(yè)法人以及其他社會(huì)組織

及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，原則上不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額

的30%。入股股東實(shí)行實(shí)名制，嚴(yán)禁股東集合自然人資金入股。

小額貸款公司的資本金要委托一家托管銀行，由小額貸款公司以

及托管銀行和市（州）政府簽訂三方協(xié)議，由托管銀行監(jiān)督支付。嚴(yán)禁

虛假注資和抽逃資本金。

小額貸款公司主發(fā)起人持有的股份自小額貸款公司成立之日起3

年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。嚴(yán)禁股東以其持有的小額

貸款公司的股份對(duì)外質(zhì)押或提供擔(dān)保。小額貸款公司董事以及高級(jí)管

理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。對(duì)于規(guī)范經(jīng)營(yíng)以及運(yùn)行

良好且需要補(bǔ)充資本的小額貸款公司，1年后允許增資擴(kuò)股。

小額貸款公司的股東涉及國(guó)有或國(guó)有法人股的，在設(shè)立以及變更

以及注銷時(shí)應(yīng)比照《金融類企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》的

有關(guān)規(guī)定，在財(cái)政部門辦理產(chǎn)權(quán)登記相關(guān)手續(xù)，并自覺(jué)接受財(cái)政部門

的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理。

第八條小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度，應(yīng)有合格

的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所以及組織機(jī)構(gòu)以及具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人

員。

小額貸款公司主要業(yè)務(wù)工作人員應(yīng)不少于5人。從業(yè)人員的資格

應(yīng)報(bào)當(dāng)?shù)乜h（市以及區(qū)）人民政府備案。擬任小額貸款公司董事以及監(jiān)

事和高級(jí)管理人員的自然人，應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的經(jīng)濟(jì)金融

知識(shí)，具備大專以上（含大專）學(xué)歷，從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)金融工作5年以上，

信用記錄良好。

第九條小額貸款公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)須報(bào)經(jīng)省政府金融辦審查批

準(zhǔn)，分支機(jī)構(gòu)所在地市以及縣政府主管部門負(fù)責(zé)監(jiān)管。

第十條設(shè)立程序。小額貸款公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段。

籌建小額貸款公司。設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)由其主要發(fā)起人組成

小額貸款公司籌備組，向縣（市以及區(qū)）政府提出籌建申請(qǐng)。由縣（市以

及區(qū)）政府對(duì)小額貸款公司申請(qǐng)材料進(jìn)行認(rèn)真初審把關(guān)，提出初審意見(jiàn)

后報(bào)市（州）政府。市（州）政府負(fù)責(zé)審核擬組建的小額貸款公司注冊(cè)資

本來(lái)源的真實(shí)性和合法性，核查小額貸款公司各股東的信用狀況，市

（州）政府在復(fù)審并出具審定意見(jiàn)后報(bào)省政府金融辦審批。省政府金融

辦自收到完整申請(qǐng)材料之日起30個(gè)工作日內(nèi)作出同意或不同意的書(shū)面

決定。

經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)后，小額貸款公司籌備組憑省政府金融辦出

具的籌建批復(fù)文件到工商行政管理部門申請(qǐng)名稱預(yù)先核準(zhǔn)，外資投資

按有關(guān)規(guī)定辦理。小額貸款公司的籌建期為省政府金融辦批準(zhǔn)籌建之

日起45個(gè)工作日內(nèi)，45個(gè)工作日內(nèi)未完成籌建的即取消籌建資格。

市（州）政府報(bào)省政府金融辦的申報(bào)材料包括：

（一）縣（市以及區(qū)）政府的初審意見(jiàn)；

（二）市（州）政府的審定意見(jiàn)；

（三）小額貸款公司的申請(qǐng)材料：

1.設(shè)立小額貸款公司申請(qǐng)書(shū)。內(nèi)容至少包括：當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和金融發(fā)

展情況以及小額貸款需求分析，主發(fā)起人情況介紹，擬任董事以及高

級(jí)管理人員的簡(jiǎn)歷及個(gè)人信用記錄報(bào)告；

2.出資人承諾書(shū)。出資人應(yīng)承諾自覺(jué)遵守國(guó)家以及省有關(guān)小額貸

款公司的相關(guān)規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不從事非

法金融活動(dòng)，保證入股資金來(lái)源合法，不得以借貸資金入股，不得以

他人委托資金入股；

3.發(fā)起人（出資人）協(xié)議書(shū)。股東之間關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司

的協(xié)議，內(nèi)容包括總則以及經(jīng)營(yíng)宗旨以及機(jī)構(gòu)性質(zhì)以及名稱以及營(yíng)業(yè)

場(chǎng)所以及業(yè)務(wù)范圍以及注冊(cè)資本以及股本結(jié)構(gòu)以及發(fā)起人（出資人）入

股金額和占總股份比例以及發(fā)起人（出資人）權(quán)利和義務(wù)以及主動(dòng)聲明

關(guān)聯(lián)入股的義務(wù)。全體發(fā)起人（出資人）應(yīng)在協(xié)議書(shū)上簽名蓋章（自然人

股東可以委托代理人簽字）。

4.股東基本情況。提供小額貸款公司股東名冊(cè)，內(nèi)容包括法人股

東的名稱以及法定代表人姓名以及注冊(cè)地址以及出資額以及股份比例

等；自然人股東的姓名以及住所以及身份證號(hào)碼以及出資額以及股份

比例等。企業(yè)法人股東須滿足無(wú)犯罪記錄以及無(wú)不良信用記錄的條件，

自然人股東須滿足有完全民事行為能力以及無(wú)犯罪記錄和不良信用記

錄的條件。企業(yè)法人股東要提供經(jīng)工商部門年檢后的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，

自然人股東要提供簡(jiǎn)歷和身份證復(fù)印件。其他社會(huì)組織須提交相關(guān)資

格證明材料；

5.出資人除自然人以外經(jīng)審計(jì)的上一年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

6.章程草案（應(yīng)將本暫行辦法中合規(guī)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)防范的相關(guān)內(nèi)容

寫入章程）；

7.法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資報(bào)告（可以在省政府金融辦批準(zhǔn)前提

供）；

8.律師事務(wù)所出具小額貸款公司出資人關(guān)聯(lián)情況的法律意見(jiàn)書(shū)；

9.營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；

10.省政府金融辦要求補(bǔ)充的其他材料。

小額貸款公司開(kāi)業(yè)。由小額貸款公司籌備組向當(dāng)?shù)乜h（市以及區(qū)）

政府提出開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，由市（州）政府驗(yàn)收合格并批準(zhǔn)。申請(qǐng)人應(yīng)自市（州）

政府批復(fù)同意開(kāi)業(yè)之日起30個(gè)工作日內(nèi)，憑開(kāi)業(yè)批復(fù)文件和省政府金

融辦批準(zhǔn)籌建文件向當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理登記并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

沒(méi)有省政府金融辦的批準(zhǔn)籌建文件，各地工商行政管理部門不予辦理

工商登記手續(xù)。

小額貸款公司在領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照后，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓?/p>

機(jī)關(guān)以及中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行分支機(jī)

構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。

第三章小額貸款公司的合規(guī)經(jīng)營(yíng)

第十一條小額貸款公司的主要資金來(lái)源為股東繳納的資本金以

及捐贈(zèng)資金，以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。

禁止小額貸款公司向內(nèi)部或外部集資以及非法吸收公眾存款。在

法律以及法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融

入資金的余額，不得超過(guò)其資本凈額的50%。融入資金的利率以及期

限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期

“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定。

第十二條小額貸款公司應(yīng)向注冊(cè)地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)

貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息

及時(shí)報(bào)送所在地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

派出機(jī)構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

第十三條小額貸款公司業(yè)務(wù)范圍為發(fā)放貸款及相關(guān)的咨詢活動(dòng),

不得超范圍經(jīng)營(yíng)。

小額貸款公司在堅(jiān)持為“三農(nóng)”和中小企業(yè)以及微小企業(yè)以及個(gè)

體工商戶以及城鎮(zhèn)居民服務(wù)的原則下，自主選擇貸款對(duì)象。小額貸款

公司發(fā)放貸款應(yīng)堅(jiān)持“小額以及分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面

向“三農(nóng)”以及中小企業(yè)以及微小企業(yè)以及個(gè)體工商戶以及城鎮(zhèn)居民

提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。原則上小額貸款公

司的資金應(yīng)用于發(fā)放貸款余額不超過(guò)20萬(wàn)元的小額貸款，對(duì)超過(guò)20

萬(wàn)元的貸款，由小額貸款公司向市（州）政府指定的小額貸款公司的主

管部門報(bào)備。

第十四條小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率不

得超過(guò)司法部門規(guī)定的上限，利率下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利

率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。禁止發(fā)放高利貸。

有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，由借貸雙方在公平自愿的

原則下依法協(xié)商確定。

第十五條小額貸款公司可自主選擇銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立存款帳

戶，并委托存款銀行代理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。具備條件的可以按人民銀行

有關(guān)規(guī)定加入人民幣銀行結(jié)算帳戶管理系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公司公民身份

信息系統(tǒng)。

第四章小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范

第十六條省政府金融辦會(huì)同省財(cái)政廳以及省工商局以及人民銀

行成都分行和四川銀監(jiān)局指導(dǎo)以及督促市（州）以及縣（市以及區(qū)）政府

加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)控制。

省政府金融辦對(duì)市（州）政府和縣（市以及區(qū)）政府履行監(jiān)督管理和

風(fēng)險(xiǎn)防范職責(zé)的情況以及對(duì)小額貸款公司的合規(guī)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況不定

期組織抽查。

第十七條市（州）政府是小額貸款公司監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范處置

的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置工

作。市（州）政府應(yīng)與縣（市以及區(qū)）政府進(jìn)一步明確對(duì)小額貸款公司的

監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范處置的責(zé)任分擔(dān)。

市（州）政府要建立對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，

審查小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，明確小額貸款公司主管部門，落

實(shí)管理責(zé)任。市（州）政府指定的主管部門應(yīng)建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢

查相結(jié)合的監(jiān)督機(jī)制，定期或不定期地對(duì)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理以

及內(nèi)部控制以及資產(chǎn)質(zhì)量以及資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率以及關(guān)聯(lián)交易以及

是否符合辦法要求以及公司章程等方面實(shí)施持續(xù)以及動(dòng)態(tài)監(jiān)管，并進(jìn)

行現(xiàn)場(chǎng)檢查。

根據(jù)管理需要，市（州）政府可要求小額貸款公司聘請(qǐng)具有相應(yīng)業(yè)

務(wù)資格的中介機(jī)構(gòu)，對(duì)小額貸款公司進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，有關(guān)費(fèi)用由小額

貸款公司支付。

市（州）政府定期接收小額貸款公司財(cái)務(wù)以及經(jīng)營(yíng)以及融資等信息,

按季向省政府金融辦報(bào)告小額貸款公司經(jīng)營(yíng)等基本情況，按年度對(duì)本

轄區(qū)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)以及內(nèi)部控制以及合規(guī)經(jīng)營(yíng)等方面進(jìn)行

綜合評(píng)價(jià)，逐個(gè)公司形成經(jīng)營(yíng)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告報(bào)省政府金融辦。

第十八條縣（市以及區(qū)）政府作為直接責(zé)任人負(fù)責(zé)承擔(dān)小額貸款

公司日常監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范處置責(zé)任?？h（市以及區(qū)）政府應(yīng)建立風(fēng)

險(xiǎn)防范機(jī)制，建立日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置制度，指定主管部門落實(shí)管理

責(zé)任。

第十九條財(cái)政以及工商以及公安以及人民銀行以及銀監(jiān)等職能

部門按照各自職責(zé)依法實(shí)施對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理。金融業(yè)務(wù)增

項(xiàng)，由批準(zhǔn)部門負(fù)責(zé)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置。

第二十條小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應(yīng)與

小額貸款公司簽訂承諾書(shū)，承諾自覺(jué)遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)

風(fēng)險(xiǎn)。

第二十一條小額貸款公司應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)公司法》要

求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東以及董事以及監(jiān)事和經(jīng)理之間的

權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則以及決策程序和內(nèi)審制度，提高

公司治理的有效性。

第二十二條小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前

調(diào)查以及貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管

理。小額貸款公司不得向股東及股東關(guān)聯(lián)人發(fā)放貸款。

第二十三條小額貸款公司禁止跨市（州）經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。小額貸款公

司根據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，可在注冊(cè)地所在市（州）內(nèi)跨縣（市以及區(qū)）經(jīng)營(yíng)

業(yè)務(wù)。小額貸款公司跨縣（市以及區(qū)）開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須經(jīng)市（州）政府

同意，并告知經(jīng)營(yíng)地縣（市以及區(qū)）級(jí)政府，經(jīng)營(yíng)地縣級(jí)政府負(fù)責(zé)監(jiān)督

管理和防范處置風(fēng)險(xiǎn)工作。

第二十四條小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定

建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)

活動(dòng)。小額貸款公司的會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理參照《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》

和《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

小額貸款公司應(yīng)建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，按貸

款五級(jí)分類準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量并計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，及時(shí)沖銷壞帳，真實(shí)

反映經(jīng)營(yíng)成果，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面

覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

小額貸款公司應(yīng)按照銀發(fā)［2008U37號(hào)的規(guī)定，嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理

規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，嚴(yán)禁洗錢。

第二十五條小額貸款公司須建立信息披露制度，按要求向公司

股東以及相關(guān)部門以及向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及有關(guān)捐贈(zèng)

機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況以及融資情

況以及重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。

小額貸款公司提供的報(bào)表以及報(bào)告等資料信息應(yīng)真實(shí)以及準(zhǔn)確以

及完整，嚴(yán)禁提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表以及報(bào)告等資料信

息。對(duì)隱瞞不良資產(chǎn)和做假帳，要從重處罰。

第二十六條小額貸款公司不得拒絕或者阻礙市（州）政府和縣

（市以及區(qū)）政府指定的主管部門開(kāi)展非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管或者現(xiàn)場(chǎng)檢查。

第二十七條市（州）政府和縣（市以及區(qū)）政府指定的主管部門應(yīng)

根據(jù)小額貸款公司的資產(chǎn)質(zhì)量狀況，適時(shí)采取下列監(jiān)管措施：對(duì)不良

資產(chǎn)占資本金比例高于20%的，可適時(shí)采取責(zé)令調(diào)整董事或高級(jí)管理

人員等措施；對(duì)不良資產(chǎn)占資本金比例高于50%的，應(yīng)適時(shí)采取停業(yè)

整頓等措施；對(duì)不良資產(chǎn)占資本金比例高于80%的，應(yīng)適時(shí)解散或關(guān)

閉。

第二十八條對(duì)違反本辦法規(guī)定的，市（州）政府和縣（市以及區(qū)）

政府指定的主管部門有權(quán)采取風(fēng)險(xiǎn)提示以及約見(jiàn)其董事或高級(jí)管理人

員談話以及監(jiān)管質(zhì)詢以及責(zé)令停辦業(yè)務(wù)等措施，督促其及時(shí)整改，防

范風(fēng)險(xiǎn)；情節(jié)特別嚴(yán)重的，由相關(guān)部門對(duì)其依法吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

第二十九條小額貸款公司應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督，禁止任何形式的非

法集資。從事非法集資活動(dòng)的，由市（州）政府負(fù)責(zé)處置，依法吊銷營(yíng)

業(yè)執(zhí)照，并追究公司主要負(fù)責(zé)人的法律責(zé)任。其他違反國(guó)家法律法規(guī)

的行為，由當(dāng)?shù)刂鞴懿块T依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，

依法追究刑事責(zé)任。

第三十條小額貸款公司應(yīng)按要求按季向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)

報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表和其他相關(guān)統(tǒng)計(jì)信息資料。

中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)小額貸款公司的利率以及資金流向進(jìn)行

跟蹤監(jiān)測(cè)，并將小額貸款公司納入征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向

人民銀行征信系統(tǒng)和市（州）以及縣（市以及區(qū)）政府小額貸款管理部門

提供借款人以及貸款金額以及貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。小額

貸款公司還應(yīng)向市（州）以及縣（市以及區(qū)）政府小額貸款管理部門提供

融資情況以及高管人員以及股權(quán)變動(dòng)以及股權(quán)質(zhì)押等情況。

第五章小額貸款公司的終止

第三十一條小額貸款公司法人資格的終止包括解散和關(guān)閉兩種

情況。小額貸款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；

（二）股東大會(huì)決議解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照以及責(zé)令關(guān)閉或者被解散；

（五）人民法院依法宣布公司解散。

小額貸款公司解散，按照《中華人民共和國(guó)公司法》進(jìn)行清算和

注銷。

小額貸款公司被依法宣告關(guān)閉的，依照有關(guān)企業(yè)關(guān)閉的法律實(shí)施

關(guān)閉清算。

第六章附則

第三十二條省政府金融辦會(huì)同省財(cái)政廳以及省工商局以及人民

銀行成都分行以及四川銀監(jiān)局有針對(duì)性地對(duì)小額貸款公司進(jìn)行相關(guān)培

訓(xùn)。

第三十三條本暫行辦法由省政府金融辦負(fù)責(zé)解釋。

第三十四條本暫行辦法未規(guī)定的事項(xiàng)，按照《中華人民共和國(guó)

公司法》以及《中華人民共和國(guó)合同法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章執(zhí)行。

第三十五條本暫行辦法從印發(fā)之日起施行。

小額貸款公司營(yíng)業(yè)的法律規(guī)則

發(fā)布時(shí)間：2011-04-12

小額信貸是解決當(dāng)前我國(guó)農(nóng)戶融資困難的一種有效途徑。在農(nóng)戶

信貸市場(chǎng)上，目前的小額貸款公司一般面臨著兩類風(fēng)險(xiǎn)：主觀違約風(fēng)

險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。平遙模式的實(shí)踐證明，對(duì)于主觀違約風(fēng)險(xiǎn)，小

額貸款公司可將社會(huì)資本引入金融交易，依賴其類抵押擔(dān)保和節(jié)約成

本的功能規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，具體可通過(guò)規(guī)范貸款流程以及建立嚴(yán)格的內(nèi)部防

控機(jī)制以及探索有特色的貸款方式和實(shí)行會(huì)員制等方法進(jìn)行控制。而

對(duì)于農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，小額貸款公司作為國(guó)家或地方財(cái)政的最佳代理

人，通過(guò)財(cái)政支持實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制，同時(shí)也根據(jù)自身的

運(yùn)行績(jī)效獲得相應(yīng)的補(bǔ)償。

一以及小額貸款公司的概述

(-)小額貸款公司的性質(zhì)

小額貸款公司是由自然人以及企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立,

不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以

全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收

益以及參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)

的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。

小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，在法律以及法規(guī)規(guī)定

的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其

合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

（二）小額貸款公司的設(shè)立

小額貸款公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)劃以及字號(hào)以及行業(yè)以及組織形

式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱，組織形式為有限

責(zé)任公司或股份有限公司。

小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50

個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2-200名發(fā)起人，其中須有

半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。

小額貸款公司的注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，

由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于

500萬(wàn)元，股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于1000萬(wàn)元。單一自然人

以及企業(yè)法人以及其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過(guò)小

額貸款公司注冊(cè)資本總額的10%0

申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級(jí)政府主管部門提出正式申請(qǐng)，

經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請(qǐng)辦理注冊(cè)登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)

業(yè)執(zhí)照。此外，還應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)以及中國(guó)銀行業(yè)

監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。

小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度，應(yīng)有必要的營(yíng)業(yè)

場(chǎng)所以及組織機(jī)構(gòu)以及具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。

出資設(shè)立小額貸款公司的自然人以及企業(yè)法人和其他社會(huì)組織，

擬任小額貸款公司董事以及監(jiān)事和高級(jí)管理人員的自然人，應(yīng)無(wú)犯罪

記錄和不良信用記錄。

小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各類稅

費(fèi)。小額貸款公司經(jīng)批準(zhǔn)吸收存款的，其存款利率實(shí)行上限管理，最

高不得超過(guò)中國(guó)人民銀行公布的同期同檔次存款基準(zhǔn)利率。小額貸款

公司的貸款利率實(shí)行下限管理，利率下限為中國(guó)人民銀行公布的同期

同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。

二以及在我國(guó)小額貸款公司營(yíng)業(yè)法律規(guī)制的思考

隨著金融體制改革逐步深入，2005年12月，完全由民營(yíng)資本投資

以及“只貸不存”的小額貸款公司在平遙掛牌成立，這標(biāo)志著央行“農(nóng)

村商業(yè)性小額信貸”試點(diǎn)項(xiàng)目正式啟動(dòng)。時(shí)至今日，全國(guó)范圍內(nèi)已成

立7家小額貸款公司，其中最早成立的平遙日升隆和晉源泰兩家小額

貸款公司是該種模式的典型代表。平遙，位于山西省中部，是一個(gè)典

型的農(nóng)業(yè)大縣。改革開(kāi)放以來(lái)，平遙縣個(gè)體工商業(yè)發(fā)展較快，但城鄉(xiāng)

差別以及貧富差別嚴(yán)重，二元體制矛盾突出：一方面是相對(duì)貧窮的農(nóng)

村急需大量資金，另一方面是有錢的企業(yè)家找不到高效合理的投資渠

道。截至2007年6月底，兩家小額貸款公司累計(jì)發(fā)放貸款12665.62

萬(wàn)元，累計(jì)收回貸款6728.54萬(wàn)元，貸款余額為5937.08萬(wàn)元，貸款

戶數(shù)959戶，農(nóng)戶貸款率達(dá)81.875%,“三農(nóng)”貸款率為95.47%。小

額貸款公司的成立對(duì)于構(gòu)建供給主體多元化的農(nóng)村金融市場(chǎng)以及解決

農(nóng)戶“貸款難”以及促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要意義。然而面對(duì)高風(fēng)

險(xiǎn)以及高成本的農(nóng)戶信貸市場(chǎng)和有效抵押擔(dān)保品缺乏的農(nóng)戶，小額貸

款公司如何控制信貸風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)頗具挑戰(zhàn)性的課題。

(-)小額貸款公司面臨的兩類風(fēng)險(xiǎn)

近年來(lái)，我國(guó)學(xué)者對(duì)農(nóng)戶信貸市場(chǎng)作了大量研究，一個(gè)普遍性的

結(jié)論是我國(guó)農(nóng)戶信貸市場(chǎng)存在著兩類不同性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)：一是不可抗拒

的農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；二是主觀違約風(fēng)險(xiǎn)。

(二)小額貸款公司對(duì)主觀違約風(fēng)險(xiǎn)的控制

對(duì)主觀違約風(fēng)險(xiǎn)的控制，國(guó)際上成功的經(jīng)驗(yàn)是依賴農(nóng)戶社會(huì)資本

建立的動(dòng)態(tài)聯(lián)保機(jī)制，但這種機(jī)制在我國(guó)的適用性并未得到證實(shí)。國(guó)

內(nèi)一種典型的思路是充分挖掘農(nóng)戶現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)資源的價(jià)值，主張建立基

于農(nóng)地抵押的農(nóng)地金融合約來(lái)增加農(nóng)戶的貸款可得性，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。但

是由于缺乏有效的土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)和合理的定價(jià)使得農(nóng)地金融合約難以

真正實(shí)施。而平遙小額貸款公司在這方面走出了成功之路，他們對(duì)于

信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制是卓有成效的。

截至2007年6月底，兩家小額貸款公司不良貸款率為0.3%,僅發(fā)

生了一筆不良貸款。

委托代理視角下小額貸款公司對(duì)農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制。對(duì)農(nóng)業(yè)

系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制，我國(guó)多數(shù)學(xué)者主張建立財(cái)政支持的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和補(bǔ)

償機(jī)制。其實(shí)質(zhì)正是外部性引入后的新均衡下的帕累托最優(yōu)定價(jià)問(wèn)題。

而要研究外部性最佳實(shí)現(xiàn)的路徑可以建立一個(gè)委托代理的選擇與評(píng)價(jià)

模型。在多個(gè)備選代理人中，能最佳保證財(cái)政補(bǔ)償效率的代理人是商

業(yè)性金融機(jī)構(gòu)而不是政策性銀行或其他機(jī)構(gòu)。從平遙的實(shí)踐來(lái)看，小

額貸款公司就是一種比較理想的選擇。小額貸款公司作為一種新興的

組織，處于正規(guī)金融與非正規(guī)金融之間，能夠充分發(fā)揮二者的優(yōu)勢(shì)，

相比農(nóng)信社以及政策性金融機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行更適宜作為代理人。第一,

小額貸款公司的地緣優(yōu)勢(shì)使得其在利用農(nóng)戶的社會(huì)資本上具有無(wú)可比

擬的優(yōu)勢(shì)。正如前面所講，以血緣以及地緣構(gòu)建的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)是中國(guó)社

會(huì)資本的主要表現(xiàn)形式。平遙的實(shí)踐表明，在縣域范圍內(nèi)建立的小額

貸款公司能夠充分利用這種“關(guān)系網(wǎng)絡(luò)”創(chuàng)新業(yè)務(wù)，降低成本。而集

中在大城市的商業(yè)銀行和政策性金融機(jī)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)單一，缺乏下屬網(wǎng)

點(diǎn)，對(duì)借款人的信息了解不充分，交易成本以及監(jiān)督成本高。較高的

成本使得其開(kāi)展農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的激勵(lì)不充分。第二，縣域范圍內(nèi)

建立的小額貸款公司組織決策機(jī)制靈活，能夠及時(shí)根據(jù)農(nóng)戶需求設(shè)計(jì)

出合適的金融產(chǎn)品。而