2023年基本知識(shí)小額貸款公司

小額貸款公司知識(shí)：

一以及什么是小額貸款公司？

答：小額貸款公司是由自然人以及企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資

設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有

限公司。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人

財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法

享有資產(chǎn)收益以及參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出

資額或認(rèn)購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我

約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，合法的經(jīng)營活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人

的干涉。

二以及小額貸款公司試點(diǎn)的目的和意義？

答：建立小額貸款公司是為全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，有效配置金融

資源，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促

進(jìn)農(nóng)業(yè)以及農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。2005年

以來，全國部分省市縣及縣以下地區(qū)已經(jīng)試點(diǎn)設(shè)立了小額貸款公司，

小額貸款公司對于改進(jìn)和完善農(nóng)村金融服務(wù)以及培育競爭性農(nóng)村金融

市場發(fā)揮著積極的作用。為引導(dǎo)民間資本向正規(guī)化轉(zhuǎn)移，引導(dǎo)民企資

本向金融服務(wù)業(yè)發(fā)展進(jìn)行了有益的探索。

三以及小額貸款公司的主管部門有哪些?

答：小額貸款公司的主管部門有省金融辦以及市（地）以及縣金

融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)以及公安局以及工商部門以及銀監(jiān)部門及人民銀行。

省政府授權(quán)省金融辦作為全省小額貸款公司試點(diǎn)工作的主管部門,

負(fù)責(zé)全省小額貸款公司監(jiān)督管理工作，具體負(fù)責(zé)牽頭組織實(shí)施試點(diǎn)工

作，制定和完善試點(diǎn)工作的相關(guān)政策，對小額貸款公司的設(shè)立以及變

更等重大事項(xiàng)進(jìn)行審批等工作。各市（地）以及縣（市以及區(qū)）指定

的一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對小額貸款公司的日常監(jiān)

督管理。

市以及縣級主管部門負(fù)責(zé)依法對小額貸款公司實(shí)施持續(xù)以及動(dòng)態(tài)

的日常監(jiān)管。市以及縣級主管部門要建立多方聯(lián)動(dòng)的協(xié)同監(jiān)管機(jī)制，

組織工商以及公安以及人民銀行以及銀監(jiān)等部門加強(qiáng)對小額貸款公司

的監(jiān)督檢查，重點(diǎn)防范和處置吸收公眾存款以及非法集資以及高利貸

等違法違規(guī)行為。

四以及申請?jiān)O(shè)立小額貸款公司要具備什么條件？

答：設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有符合規(guī)定的章程；

（二）發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件；

（三）有限責(zé)任公司的注冊資本不得低于1000萬元，股份有限公

司的注冊資本不得低于2000萬元;

（四）有限責(zé)任公司應(yīng)由9至50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限

公司應(yīng)有9至200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)

有住所；

（五）注冊資本來源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，由出資

人或發(fā)起人在公司設(shè)立時(shí)一次足額繳納；

（六）有符合任職資格條件的董事和高級管理人員；

（七）有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員；

（八）有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（九）有符合要求的營業(yè)場所以及安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的

其他設(shè)施。

五以及申請?jiān)圏c(diǎn)設(shè)立小額貸款公司在程序上怎么操作？

答：設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

小額貸款公司的籌建期最長為自批準(zhǔn)之日起6個(gè)月內(nèi)?；I建期內(nèi)

達(dá)到開業(yè)條件的，申請人可提交開業(yè)申請。

小額貸款公司的籌建由縣級主管部門受理和初審，由市級主管部

門復(fù)審，省政府主管部門批準(zhǔn)。

小額貸款公司達(dá)到開業(yè)條件，其開業(yè)申請由縣級主管部門受理和

初審，由市級主管部門復(fù)審，省政府主管部門批準(zhǔn)。

經(jīng)批準(zhǔn)開業(yè)的小額貸款公司，由省政府主管部門發(fā)放批準(zhǔn)文件,

并憑批準(zhǔn)文件在批準(zhǔn)之日起2個(gè)月內(nèi)，按正常程序辦理注冊以及登記

等手續(xù)，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

小額貸款公司在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓?/p>

機(jī)關(guān)以及中國銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。

六以及籌建小額貸款公司，申請人應(yīng)提交哪些文件以及資料？

答：籌建小額貸款公司，申請人應(yīng)提交下列文件和材料：（一）

籌建申請書；（二）可行性研究報(bào)告；（三）籌建工作方案；（四）

籌建人員名單及簡歷；（五）發(fā)起人或出資人基本情況及除自然人以

外的其他發(fā)起人或出資人最近2年經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)告；（六）其他材

料。

七以及申請人申請小額貸款公司開業(yè)應(yīng)提交哪些文件以及材

料？

答：小額貸款公司申請開業(yè)，申請人應(yīng)提交以下文件和材料：（一）

開業(yè)申請書；（二）籌建工作報(bào)告；（三）章程草案；（四）擬任職

董事以及高級管理人員的任職資格資料；（五）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的

驗(yàn)資證明；（六）企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書；（七）營業(yè)場所所有權(quán)

或使用權(quán)的證明材料；（八）其他材料。

八以及擬任小額貸款公司董事和高級管理人員應(yīng)符合哪些條

件？

答：高級管理人員，是指小額貸款公司法定代表人和對經(jīng)營管理

具有決策權(quán)或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)控制起重要作用的人員。擬任小額貸款公司董事

和高級管理人員，除應(yīng)符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的條件外，

還應(yīng)符合下列條件：（一）小額貸款公司董事以及高級管理人員應(yīng)具

備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的知識(shí)以及經(jīng)驗(yàn)及能力；（二）小額貸款公司

的董事長和高級管理人員應(yīng)具備從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上或者從事

銀行業(yè)工作5年以上的工作經(jīng)驗(yàn)，具備大專以上（含大專）學(xué)歷。

九以及成為小額貸款公司的最大股東應(yīng)符合哪些條件？

答：小額貸款公司最大股東應(yīng)是境內(nèi)企業(yè)法人，應(yīng)符合以下條件：

（一）企業(yè)凈資產(chǎn)不低于1000萬元人民幣；（二）入股前上一年

度末，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%；（三）入股前上兩年度連續(xù)盈利，

且上兩年度利潤總額之和不低于600萬元。除上述條件外，最大股

東和其他投資入股小額貸款公司企業(yè)法人應(yīng)符合以下條件：（一）在

工商部門登記注冊，具有法人資格；（二）有良好的社會(huì)聲譽(yù)以及誠

信記錄和納稅記錄，無犯罪記錄和不良信用記錄；（三）財(cái)務(wù)狀況良

好，入股前上兩年度連續(xù)盈利；（四）年終分配后，凈資產(chǎn)達(dá)到全部

資產(chǎn)的30%以上（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；（五）入股資金來源合法，

不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；（六）有較強(qiáng)的經(jīng)

營管理能力和資金實(shí)力；（七）其他條件。擬入股的企業(yè)法人屬于企

業(yè)改制的，原企業(yè)經(jīng)營業(yè)績及經(jīng)營年限可以延續(xù)作為新企業(yè)的經(jīng)營業(yè)

績和經(jīng)營年限計(jì)算。小額貸款公司最大股東持股比例不超過小額貸款

公司股本總額的20%,其他股東持股比例不超過小額貸款公司股本總

額的10%,不得低于小額貸款公司股本總額的5%。。

十以及自然人投資入股小額貸款公司應(yīng)具備什么樣的條件？

答：境內(nèi)自然人投資入股小額貸款公司的，應(yīng)符合以下條件：（一）

有完全民事行為能力；（二）有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠信記錄，無犯罪

記錄和不良信用記錄；（三）入股資金來源合法，不得以借貸資金入

股，不得以他人委托資金入股；（四）其他條件。

十一以及股權(quán)轉(zhuǎn)讓方面有哪些規(guī)定？

答：小額貸款公司的股份可依法轉(zhuǎn)讓以及繼承和贈(zèng)與。但發(fā)起人

或出資人持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)

押。小額貸款公司董事和高級管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不

得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。

十二以及小額貸款公司在經(jīng)營范圍方面有哪些主要規(guī)定？

答：小額貸款公司除經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)外，不得從事其他經(jīng)營活

動(dòng)，不得對外投資，不得設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。小額貸款公司不得進(jìn)行任何

形式的吸收公眾存款和集資活動(dòng)。小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民以及農(nóng)

業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對象。小額貸款公司應(yīng)

面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。

小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額以及分散”的原則。小

額貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額

的5%,對單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

十三以及小額貸款公司經(jīng)營資金來源方面有哪些要求？

答：小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金以及捐贈(zèng)

資金，以及來自不超過兩個(gè)省內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。不得向

內(nèi)部或外部集資以及吸收或變相吸收公眾存款。在法律以及法規(guī)規(guī)定

的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不

得超過資本凈額的50%。

十四以及貸款執(zhí)行利率方面有哪些限制和要求？

答：小額貸款公司按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營，貸款利率上限放開，

但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利

率的0.9倍，在此區(qū)間的具體浮動(dòng)幅度按照市場原則自主確定。有關(guān)

貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原

則下依法協(xié)商確定。

小額貸款公司的百度百科

什么是小額貸款公司

小額貸款公司是由自然人以及企業(yè)法人與其社會(huì)組織投資設(shè)

立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有

限公司。與銀行相比，小額貸款公司更為便捷以及迅速，適合中小

企業(yè)以及個(gè)體工商戶的資金需求；與民間借貸相比，小額貸款更加

規(guī)范以及貸款利息可雙方協(xié)商。

定義

小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)

權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享

有資產(chǎn)收益以及參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出

資額或認(rèn)購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。

小額貸款公司應(yīng)遵守國家法律以及行政法規(guī)，執(zhí)行國家金融方

針和政策，執(zhí)行金融企業(yè)財(cái)務(wù)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，依法接受各級政府

及相關(guān)部門的監(jiān)督管理。

小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律以及法規(guī)規(guī)

定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，

其合法的經(jīng)營活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

申請成立步驟

首先，有試點(diǎn)意向的區(qū)（縣）政府向市金融辦遞交試點(diǎn)申請書，

闡明試點(diǎn)工作方案并承諾承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防范與處置責(zé)任。

其次，區(qū)（縣）政府，對本區(qū)（縣）符合相關(guān)條件及有申報(bào)意

向的小額貸款公司主要發(fā)起人進(jìn)行篩選。

最后，經(jīng)篩選的小額貸款公司主要發(fā)起人向所在區(qū)（縣）政府

遞交小額貸款公司設(shè)立申請材料，區(qū)（縣）政府完成預(yù)審后上報(bào)市

金融辦復(fù)審。小額貸款公司申請人憑市金融辦批準(zhǔn)批文，依法向工

商行政管理部門辦理登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，并在5個(gè)工作日內(nèi)

向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)以及銀監(jiān)局和人行分行報(bào)送相關(guān)資料。

申請成立條件

1.有符合規(guī)定的章程。

2.發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件。

3.小額貸款公司組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。有

限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2—

200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。

4.小額貸款公司的注冊資本來源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣

資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊資本

不得低于500萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于1000萬元。

單一自然人以及企業(yè)法人以及其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股

份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。

5.有符合任職資格條件的董事和高級管理人員。

6.有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。

7.有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。

8.有符合要求的營業(yè)場所以及安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的

其他設(shè)施。

9.省政府金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。

小額貸款公司利率

中國人民銀行條法司司長周學(xué)東2月26日表示，央行計(jì)劃取

消對小額貸款公司貸款利率上限的規(guī)定，同時(shí)使現(xiàn)有一些非銀行私

營貸款機(jī)構(gòu)合法化。按照央行現(xiàn)行規(guī)定，小額貸款公司貸款利率上

限為基準(zhǔn)利率的4倍。

小貸公司貸款利率制定基準(zhǔn)：1以及按照市場原則自主確定。

2以及上限-一放開，但不得超過同期銀行貸款利率的四倍。3以及

下限--人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率0.9倍

貸款基準(zhǔn)利率

項(xiàng)目年利率（%）

一以及短期貸款

六個(gè)月以內(nèi)（含六個(gè)月）6.10

六個(gè)月至一年（含一年）6.56

二以及中長期貸款

一至三年（含三年）6.65

三至五年（含五年）6.90

五年以上7.05

⑵

經(jīng)營原則

1:小額貸款公司要建立適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和規(guī)模的薪酬分配

制度以及正向激勵(lì)約束機(jī)制，培育與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的企

業(yè)文化。

2：小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民以及農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)

的原則下自主選擇貸款對象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小

額以及分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供

信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余

額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考

小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度

限制。

3：小額貸款公司應(yīng)建立適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的授信工作機(jī)制，

合理確定不同借款人的授信額度。在授信額度以內(nèi)，小額貸款公司

可以采取一次授信以及分次使用以及循環(huán)放貸的方式發(fā)放貸款。

4：小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查以

及貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。

5：小額貸款公司應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，建立審慎以及規(guī)范的

資產(chǎn)分類制度和資本補(bǔ)充以及約束機(jī)制，準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分

計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，

全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)沖銷壞賬，真實(shí)反映經(jīng)營成果。

6：小額貸款公司要建立發(fā)起人和股東承諾制度。發(fā)起人向批

準(zhǔn)機(jī)關(guān)出具承諾書。公司股東與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自

覺遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

7：小額貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，

提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范能力，對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查以及評價(jià),

并對內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營。

8：小額貸款公司執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，應(yīng)

真實(shí)記錄以及全面反映業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，

并提交權(quán)力機(jī)構(gòu)審議。有條件的小額貸款公司，可引入外部審計(jì)制

度。

9：小額貸款公司貸款利率上限不得超過司法部門規(guī)定，下限

為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場

原則自主確定。

10：縣（市以及區(qū)）小額貸款公司的核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)在當(dāng)?shù)卮_定一

家銀行作為小額貸款公司的開戶銀行，并委托該行監(jiān)測小額貸款公

司的日?，F(xiàn)金流和貸款資金流向，發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)卣?/p>

府指定的小額貸款公司監(jiān)管部門報(bào)告。

11：小額貸款公司應(yīng)按規(guī)定向當(dāng)?shù)卣鹑谵k或政府指定的機(jī)

構(gòu)以及人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)告以及統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其他資料,

并對報(bào)告以及資料的真實(shí)性以及準(zhǔn)確性以及完整性負(fù)責(zé)。

12：小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，及時(shí)披露年度經(jīng)營情

況以及重大事項(xiàng)等信息。按要求向公司股東以及相關(guān)部門以及向其

提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審

計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況以及融資情況以及重大事項(xiàng)等

信息。省政府金融辦有權(quán)要求小額貸款公司以適當(dāng)方式，適時(shí)向社

會(huì)披露其中部分內(nèi)容或全部內(nèi)容。

13：小額貸款公司不得吸收社會(huì)存款，不得進(jìn)行任何形式的非

法集資。銀監(jiān)會(huì)指出了三條路小貸公司資金來源途徑：股東繳納的

資本金以及捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入

資金。

轉(zhuǎn)制村鎮(zhèn)銀行準(zhǔn)入條件

第三條擬改制小額貸款公司須符合《指導(dǎo)意見》的審慎經(jīng)營要

求。

第四條小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，除滿足《村鎮(zhèn)銀行管

理暫行規(guī)定》第二章以及第三章以及第四章規(guī)定外，還須滿足下列

條件：

（一）召開股東（大）會(huì)，代表三分之二以上表決權(quán)的股東同意小

額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，并對小額貸款公司的債權(quán)債務(wù)處置

以及改制工作作出決議。債權(quán)債務(wù)處置應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

（二）公司治理機(jī)制完善以及內(nèi)部控制健全以及經(jīng)營狀況良好

以及信譽(yù)較高，且堅(jiān)持支農(nóng)服務(wù)方向。

1.各治理主體職責(zé)明確，議事規(guī)則和決策程序清晰，治理目標(biāo)

科學(xué)，考核激勵(lì)機(jī)制有效，信息披露透明。

2.具有完備有效的內(nèi)部控制制度，能覆蓋各業(yè)務(wù)流程和各操作

環(huán)節(jié)，且執(zhí)行到位。

3.有良好社會(huì)聲譽(yù)以及誠信記錄和納稅記錄，無重大違法違規(guī)

行為。

4.按《指導(dǎo)意見》新設(shè)后持續(xù)營業(yè)3年及以上；清產(chǎn)核資后，

無虧損掛賬，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)確，

且不良貸款率低于2%；已足額計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，其中貸款損失準(zhǔn)備

充足率130%以上；凈資產(chǎn)大于實(shí)收資本。

5.資產(chǎn)應(yīng)以貸款為主，最近四個(gè)季度末貸款余額占總資產(chǎn)余額

的比例原則上均不低于75%,且貸款全部投放所在縣域。

6.最近四個(gè)季度末涉農(nóng)貸款余額占全部貸款余額的比例均不

低于60%o

7.單一客戶貸款余額不得超過資本凈額的5%,單一集團(tuán)客戶

貸款余額不得超過資本凈額的10%o

8.抵債資產(chǎn)余額不得超過總資產(chǎn)的10%o

（三）已確定符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擬作為主發(fā)起人。

（四）省級政府主管部門推薦其改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，同時(shí)對其公

司治理以及內(nèi)部控制以及經(jīng)營情況等方面進(jìn)行評價(jià)。

（五）未設(shè)村鎮(zhèn)銀行的縣（市）及縣（市）以下地區(qū)的小額貸款公

司原則上優(yōu)先改制。

（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

實(shí)際案例

1以及中安信業(yè)創(chuàng)業(yè)投資有限公司是一家專門為個(gè)體工商戶以

及小企業(yè)主和個(gè)人提供快速簡便以及免抵押以及免擔(dān)保小額貸款

服務(wù)的企業(yè)。公司自2004年開始探索免抵押以及免擔(dān)保小額貸款,

至今累計(jì)放款全國最多，小額貸款服務(wù)的客戶最多。世界銀行以及

國開行以及中行以及建行委托中安信業(yè)貸款，在深圳以及北京以及

河北以及福建以及廣東以及四川以及浙江有超過幾十家方便的網(wǎng)

點(diǎn)，近千名員工專門從事小額貸款業(yè)務(wù)。

中安信業(yè)為客戶提供快速簡便以及親切友好以及高效以及價(jià)

格合理的小額貸款服務(wù)。專門服務(wù)無法從傳統(tǒng)銀行獲得小額資金的

客戶。中安信業(yè)一一個(gè)人貸款，快速簡便，免抵押，免擔(dān)保。貸

款不成功，不收取任何費(fèi)用。

2以及位于山東省的臨沂市蘭山區(qū)翔宇小額貸款股份有限公司，

成立于2010年6月11日，是根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)以及

中國人民銀行《關(guān)于小額貸款公司指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)【2008】23

號）以及省政府《山東省人民政府辦公廳關(guān)于開展小額貸款公司試

點(diǎn)工作的意見》（魯政辦發(fā)【2008】46號）和省金融辦《關(guān)于印

發(fā)'山東省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法'的通知》（魯金辦法

[2008）1號）的相關(guān)規(guī)定，經(jīng)山東省金融工作辦公室魯金辦字【2010】

42號文批準(zhǔn)，以翔宇實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司以及臨沂遠(yuǎn)東進(jìn)出口有限

公司等四個(gè)法人企業(yè)以及十個(gè)自然人發(fā)起成立的新型非銀行金融

機(jī)構(gòu)，公司秉承服務(wù)“三農(nóng)”以及支持中小客戶的原則，活躍地方

經(jīng)濟(jì)，支持新農(nóng)村建設(shè)。

貸款手續(xù)便捷，抵押以及質(zhì)押范圍大，靈活機(jī)動(dòng)，能夠快速滿

足“三農(nóng)”及中小客戶的資金需求。公司全體員工將以“誠信以及

快捷以及靈活以及方便”為工作宗旨，熱情周到，高效工作，傾

力打造“誠信致遠(yuǎn)以及翔宇貸款”小額貸款公司品牌，創(chuàng)建24小

時(shí)不間斷服務(wù)熱線，為發(fā)展蘭山區(qū)地方經(jīng)濟(jì)以及提高人民生活水平

做出貢獻(xiàn)。

貸款分類

個(gè)人

中安信業(yè)為工薪階層提供快速簡便的個(gè)人貸款服務(wù)。擁有數(shù)量

眾多的網(wǎng)點(diǎn)，擁有友好謙恭的員工，全程幫助整個(gè)貸款流程。也可

以方便地在網(wǎng)上申請貸款！提供高達(dá)15萬元人民幣或更多的貸款,

貸款期限分12個(gè)月或18個(gè)月。一般能在申請的當(dāng)天放款。

小企業(yè)

中安信業(yè)為小企業(yè)主提供快速便利的免抵押以及免擔(dān)保的貸

款服務(wù)。無論經(jīng)營小公司還是攤點(diǎn)，只要經(jīng)營時(shí)間超過六個(gè)月，都

可以申請高達(dá)30萬元人民幣的貸款。一般能在兩到三天內(nèi)放款。

循環(huán)信用

中安“現(xiàn)金卡”貸款。客戶可以在預(yù)定的限額內(nèi)，方便地還款

或重貸，而無需支付違約金！這對于時(shí)常需要額外現(xiàn)金的客戶以及

需要靈活還款以及隨時(shí)取現(xiàn)的客戶來說是最好的選擇。

存在問題

（一）小貸公司資金來源渠道較窄。在“只貸不存”制度框架

下，小貸公司主要以股東投入的自有資本放貸。大部分小貸公司

成立不久，就將資本金發(fā)放一空。（二）小貸公司盈利水平較低，

稅收負(fù)擔(dān)沉重。小貸公司盈利水平低原因有兩方面：從制度設(shè)計(jì)看，

小貸公司不能吸收存款，從銀行融資也有限，財(cái)務(wù)杠桿率低，股權(quán)

回報(bào)率也低；從財(cái)稅政策看，目前沒有針對小貸公司的稅收優(yōu)惠

政策，小貸公司稅收參照一般工商企業(yè)執(zhí)行，須繳25%所得稅和

5.56%的營業(yè)稅及附加。（三）監(jiān)管薄弱，不到位。按照現(xiàn)有政

策規(guī)定，小貸公司為非金融機(jī)構(gòu)，從事類金融業(yè)務(wù)，未納入銀監(jiān)

會(huì)或人民銀行系統(tǒng)監(jiān)管，基本由地方金融辦牽頭，或由跨部門的協(xié)

調(diào)（領(lǐng)導(dǎo)）小組來承擔(dān)。地方政府在監(jiān)管中往往只注重注冊資本

以及股東資格審查等準(zhǔn)入監(jiān)管，日常經(jīng)營活動(dòng)是否違法違規(guī)的現(xiàn)場

檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測往往缺失。（四）個(gè)別小貸公司存在違法行為，

內(nèi)控管理水平低。一是部分小貸公司為其他公司提供注冊驗(yàn)資貸

款，甚至向違法違規(guī)項(xiàng)目發(fā)放貸款。二是部分小貸公司貸款利息已

接近或達(dá)到高利貸水平。三是雖未發(fā)現(xiàn)小貸公司非法集資情況，

但有小貸公司已涉足委托貸款業(yè)務(wù)，有可能轉(zhuǎn)化為變相吸收公眾存

款或非法集資。四是制度建設(shè)相對滯后，普遍存在財(cái)務(wù)核算不規(guī)

范以及科技手段落后以及信貸管理松散以及風(fēng)險(xiǎn)管理不到位以及

撥備制度沒有建立等問題。五是除部分高管和業(yè)務(wù)骨干外，小貸公

司員工多數(shù)沒有銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，缺乏從事金融業(yè)務(wù)的知識(shí)和技能。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)中國人民銀行

關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見

銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號

各銀監(jiān)局，中國人民銀行上?？偛恳约案鞣中幸约盃I業(yè)管理部以及各

省會(huì)（首府）城市中心支行以及副省級城市中心支行：

為全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，有效配置金融資源，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村

和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)以及農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)

濟(jì)發(fā)展，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，現(xiàn)就小額貸款公司試點(diǎn)事項(xiàng)提出

如下指導(dǎo)意見：

一以及小額貸款公司的性質(zhì)

小額貸款公司是由自然人以及企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立,

不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，

以全部財(cái)產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)

收益以及參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)

購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和

政策，在法律以及法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，

自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位

和個(gè)人的干涉。

二以及小額貸款公司的設(shè)立

小額貸款公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)劃以及字號以及行業(yè)以及組織形

式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱，組織形式為有限

責(zé)任公司或股份有限公司。

小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50

個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2—200名發(fā)起人，其中須有

半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。

小額貸款公司的注冊資本來源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本,

由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊資本不得低于

500萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于1000萬元。單一自然人

以及企業(yè)法人以及其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過小

額貸款公司注冊資本總額的10%0

申請?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級政府主管部門提出正式申請，

經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)并領(lǐng)取營

業(yè)執(zhí)照。此外，還應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)以及中國銀行業(yè)

監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。

小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度，應(yīng)有必要的營業(yè)

場所以及組織機(jī)構(gòu)以及具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。

出資設(shè)立小額貸款公司的自然人以及企業(yè)法人和其他社會(huì)組織，擬

任小額貸款公司董事以及監(jiān)事和高級管理人員的自然人，應(yīng)無犯罪記

錄和不良信用記錄。

小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各類稅

費(fèi)。

三以及小額貸款公司的資金來源

小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金以及捐贈(zèng)資金,

以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。

在法律以及法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率以及

期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同

期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定。

小額貸款公司應(yīng)向注冊地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。向

小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送所

在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)，

并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

四以及小額貸款公司的資金運(yùn)用

小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民以及農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則

下自主選擇貸款對象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額以及分

散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，

著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過小

額貸款公司資本凈額的5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在

地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。

小額貸款公司按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但

不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率

的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸

款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商

確定。

五以及小額貸款公司的監(jiān)督管理

凡是省級政府能明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對

小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的,

方可在本?。▍^(qū)以及市）的縣域范圍內(nèi)開展組建小額貸款公司試點(diǎn)。

小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應(yīng)與小額貸款公

司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

小額貸款公司應(yīng)按照《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明

確股東以及董事以及監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議

事規(guī)則以及決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。小額貸款

公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查以及貸時(shí)審查和貸后檢

查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)

部控制，按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和

全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。

小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和

撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失

準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東以及主管

部門以及向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中

介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況以及融資情況以及重大事

項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。

小額貸款公司應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督，不得進(jìn)行任何形式的非法集資。

從事非法集資活動(dòng)的，按照國務(wù)院有關(guān)規(guī)定，由省級人民政府負(fù)責(zé)處

置。對于跨省份非法集資活動(dòng)的處置，需要由處置非法集資部際聯(lián)席

會(huì)議協(xié)調(diào)的，可由省級人民政府請求處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議協(xié)調(diào)

處置。其他違反國家法律法規(guī)的行為，由當(dāng)?shù)刂鞴懿块T依據(jù)有關(guān)法律

法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

中國人民銀行對小額貸款公司的利率以及資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測,

并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向信貸征

信系統(tǒng)提供借款人以及貸款金額以及貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。

六以及小額貸款公司的終止

小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸

款公司可因下列原因解散：（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；（二）

股東大會(huì)決議解散；（三）因公司合并或者分立需要解散；（四）依

法被吊銷營業(yè)執(zhí)照以及責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；（五）人民法院依法宣

布公司解散。小額貸款公司解散，依照《公司法》進(jìn)行清算和注銷。

小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實(shí)施

破產(chǎn)清算。

小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，沒有不良信用記錄的，可在股東自

愿的基礎(chǔ)上，按照《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行

規(guī)定》規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行。

七以及其他

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)，

要密切配合當(dāng)?shù)卣?，?chuàng)造性地開展工作，加強(qiáng)對小額貸款公司工作

的政策宣傳。同時(shí)，積極開展小額貸款培訓(xùn)工作，有針對性的對小額

貸款公司及其客戶進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)。

本指導(dǎo)意見未盡事宜，按照《中華人民共和國公司法》以及《中

華人民共和國合同法》等法律法規(guī)執(zhí)行。

本指導(dǎo)意見由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)和中國人民銀行負(fù)責(zé)解

釋。

請各銀監(jiān)局和人民銀行上海總部以及各分行以及營業(yè)管理部以及

各省會(huì)（首府）城市中心支行以及副省級城市中心支行聯(lián)合將本指導(dǎo)

意見轉(zhuǎn)發(fā)至銀監(jiān)分局以及人民銀行地市中心支行以及縣（市）支行和

相關(guān)單位。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)中國

人民銀行

二八年五月四日

四川省小額貸款公司管理暫行辦法

第一章總則

第一條為了改善我省農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，有效配置金融資源，

支持我省“三農(nóng)”和中小企業(yè)以及微小企業(yè)以及個(gè)體工商戶以及城鎮(zhèn)

居民的發(fā)展，促進(jìn)小額貸款公司規(guī)范以及健康以及可持續(xù)發(fā)展，更好

地支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》以及《中

國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)以及中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的

指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號）和《中國人民銀行以及中國銀行業(yè)監(jiān)

督管理委員會(huì)關(guān)于村鎮(zhèn)銀行以及貸款公司以及農(nóng)村資金互助社以及小

額貸款公司有關(guān)政策的通知》（銀發(fā)[2008]137號）的規(guī)定，制定本暫行

辦法。

第二條本辦法所稱小額貸款公司，是指按照《中華人民共和國

公司法》等法律法規(guī)的規(guī)定，由自然人以及企業(yè)法人與其他社會(huì)組織

投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股

份有限公司。小額貸款公司應(yīng)在國家金融方針和政策，在法律以及法

規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)

險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，

并以全部財(cái)產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資

產(chǎn)收益以及參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或

認(rèn)購的股份為限參與決策和對公司承擔(dān)責(zé)任。

第三條四川省人民政府（以下簡稱省政府）授權(quán)四川省人民政府

金融辦公室（以下簡稱省政府金融辦）負(fù)責(zé)小額貸款公司的審批和行業(yè)

管理。禁止未經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)擅自設(shè)立小額貸款公司。

第四條為加強(qiáng)行業(yè)自律管理，應(yīng)設(shè)立四川省小額貸款公司行業(yè)

協(xié)會(huì)，由省政府金融辦負(fù)責(zé)管理。

第二章小額貸款公司的設(shè)立

第五條小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃以及字號以及行業(yè)以及

組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱或地名，組

織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第六條小額貸款公司要嚴(yán)格準(zhǔn)入條件。公司股東需符合法定人

數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)

有2人以上200人以下發(fā)起設(shè)立，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國

境內(nèi)有合法住所。

企業(yè)法人作為小額貸款公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格。

（二）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度。

（三）有良好的社會(huì)聲譽(yù)以及誠信記錄和納稅記錄。

（四）經(jīng)營管理良好，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄。

（五）財(cái)務(wù)狀況良好，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。

（六）年終分配后，凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30%（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口

徑）。

（七）除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司外，權(quán)益性投資余額原

則上不超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）。

第七條小額貸款公司注冊資本來源應(yīng)真實(shí)合法，并全部為實(shí)收貨

幣資本。一般縣（市以及區(qū)）小額貸款公司注冊資本不得低于1億元，

國家級以及省級貧困縣和地震極重災(zāi)縣不得低于5000萬元。單一股東

出資額不得低于50萬元。單一自然人以及企業(yè)法人以及其他社會(huì)組織

及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，原則上不得超過小額貸款公司注冊資本總額

的30%。入股股東實(shí)行實(shí)名制，嚴(yán)禁股東集合自然人資金入股。

小額貸款公司的資本金要委托一家托管銀行，由小額貸款公司以

及托管銀行和市（州）政府簽訂三方協(xié)議，由托管銀行監(jiān)督支付。嚴(yán)禁

虛假注資和抽逃資本金。

小額貸款公司主發(fā)起人持有的股份自小額貸款公司成立之日起3

年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。嚴(yán)禁股東以其持有的小額

貸款公司的股份對外質(zhì)押或提供擔(dān)保。小額貸款公司董事以及高級管

理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。對于規(guī)范經(jīng)營以及運(yùn)行

良好且需要補(bǔ)充資本的小額貸款公司，1年后允許增資擴(kuò)股。

小額貸款公司的股東涉及國有或國有法人股的，在設(shè)立以及變更

以及注銷時(shí)應(yīng)比照《金融類企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》的

有關(guān)規(guī)定，在財(cái)政部門辦理產(chǎn)權(quán)登記相關(guān)手續(xù)，并自覺接受財(cái)政部門

的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理。

第八條小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度，應(yīng)有合格

的營業(yè)場所以及組織機(jī)構(gòu)以及具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人

員。

小額貸款公司主要業(yè)務(wù)工作人員應(yīng)不少于5人。從業(yè)人員的資格

應(yīng)報(bào)當(dāng)?shù)乜h（市以及區(qū)）人民政府備案。擬任小額貸款公司董事以及監(jiān)

事和高級管理人員的自然人，應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的經(jīng)濟(jì)金融

知識(shí)，具備大專以上（含大專）學(xué)歷，從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)金融工作5年以上，

信用記錄良好。

第九條小額貸款公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)須報(bào)經(jīng)省政府金融辦審查批

準(zhǔn)，分支機(jī)構(gòu)所在地市以及縣政府主管部門負(fù)責(zé)監(jiān)管。

第十條設(shè)立程序。小額貸款公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

籌建小額貸款公司。設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)由其主要發(fā)起人組成

小額貸款公司籌備組，向縣（市以及區(qū)）政府提出籌建申請。由縣（市以

及區(qū)）政府對小額貸款公司申請材料進(jìn)行認(rèn)真初審把關(guān)，提出初審意見

后報(bào)市（州）政府。市（州）政府負(fù)責(zé)審核擬組建的小額貸款公司注冊資

本來源的真實(shí)性和合法性，核查小額貸款公司各股東的信用狀況，市

（州）政府在復(fù)審并出具審定意見后報(bào)省政府金融辦審批。省政府金融

辦自收到完整申請材料之日起30個(gè)工作日內(nèi)作出同意或不同意的書面

決定。

經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)后，小額貸款公司籌備組憑省政府金融辦出

具的籌建批復(fù)文件到工商行政管理部門申請名稱預(yù)先核準(zhǔn)，外資投資

按有關(guān)規(guī)定辦理。小額貸款公司的籌建期為省政府金融辦批準(zhǔn)籌建之

日起45個(gè)工作日內(nèi)，45個(gè)工作日內(nèi)未完成籌建的即取消籌建資格。

市（州）政府報(bào)省政府金融辦的申報(bào)材料包括：

（一）縣（市以及區(qū)）政府的初審意見；

（二）市（州）政府的審定意見；

（三）小額貸款公司的申請材料：

1.設(shè)立小額貸款公司申請書。內(nèi)容至少包括：當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和金融發(fā)

展情況以及小額貸款需求分析，主發(fā)起人情況介紹，擬任董事以及高

級管理人員的簡歷及個(gè)人信用記錄報(bào)告；

2.出資人承諾書。出資人應(yīng)承諾自覺遵守國家以及省有關(guān)小額貸

款公司的相關(guān)規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不從事非

法金融活動(dòng)，保證入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以

他人委托資金入股；

3.發(fā)起人（出資人）協(xié)議書。股東之間關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司

的協(xié)議，內(nèi)容包括總則以及經(jīng)營宗旨以及機(jī)構(gòu)性質(zhì)以及名稱以及營業(yè)

場所以及業(yè)務(wù)范圍以及注冊資本以及股本結(jié)構(gòu)以及發(fā)起人（出資人）入

股金額和占總股份比例以及發(fā)起人（出資人）權(quán)利和義務(wù)以及主動(dòng)聲明

關(guān)聯(lián)入股的義務(wù)。全體發(fā)起人（出資人）應(yīng)在協(xié)議書上簽名蓋章（自然人

股東可以委托代理人簽字）。

4.股東基本情況。提供小額貸款公司股東名冊，內(nèi)容包括法人股

東的名稱以及法定代表人姓名以及注冊地址以及出資額以及股份比例

等；自然人股東的姓名以及住所以及身份證號碼以及出資額以及股份

比例等。企業(yè)法人股東須滿足無犯罪記錄以及無不良信用記錄的條件，

自然人股東須滿足有完全民事行為能力以及無犯罪記錄和不良信用記

錄的條件。企業(yè)法人股東要提供經(jīng)工商部門年檢后的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，

自然人股東要提供簡歷和身份證復(fù)印件。其他社會(huì)組織須提交相關(guān)資

格證明材料；

5.出資人除自然人以外經(jīng)審計(jì)的上一年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

6.章程草案（應(yīng)將本暫行辦法中合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)防范的相關(guān)內(nèi)容

寫入章程）；

7.法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資報(bào)告（可以在省政府金融辦批準(zhǔn)前提

供）；

8.律師事務(wù)所出具小額貸款公司出資人關(guān)聯(lián)情況的法律意見書；

9.營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；

10.省政府金融辦要求補(bǔ)充的其他材料。

小額貸款公司開業(yè)。由小額貸款公司籌備組向當(dāng)?shù)乜h（市以及區(qū)）

政府提出開業(yè)申請，由市（州）政府驗(yàn)收合格并批準(zhǔn)。申請人應(yīng)自市（州）

政府批復(fù)同意開業(yè)之日起30個(gè)工作日內(nèi)，憑開業(yè)批復(fù)文件和省政府金

融辦批準(zhǔn)籌建文件向當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理登記并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

沒有省政府金融辦的批準(zhǔn)籌建文件，各地工商行政管理部門不予辦理

工商登記手續(xù)。

小額貸款公司在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓?/p>

機(jī)關(guān)以及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國人民銀行分支機(jī)

構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。

第三章小額貸款公司的合規(guī)經(jīng)營

第十一條小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金以

及捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。

禁止小額貸款公司向內(nèi)部或外部集資以及非法吸收公眾存款。在

法律以及法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融

入資金的余額，不得超過其資本凈額的50%。融入資金的利率以及期

限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期

“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定。

第十二條小額貸款公司應(yīng)向注冊地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)

貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息

及時(shí)報(bào)送所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

派出機(jī)構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

第十三條小額貸款公司業(yè)務(wù)范圍為發(fā)放貸款及相關(guān)的咨詢活動(dòng),

不得超范圍經(jīng)營。

小額貸款公司在堅(jiān)持為“三農(nóng)”和中小企業(yè)以及微小企業(yè)以及個(gè)

體工商戶以及城鎮(zhèn)居民服務(wù)的原則下，自主選擇貸款對象。小額貸款

公司發(fā)放貸款應(yīng)堅(jiān)持“小額以及分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面

向“三農(nóng)”以及中小企業(yè)以及微小企業(yè)以及個(gè)體工商戶以及城鎮(zhèn)居民

提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。原則上小額貸款公

司的資金應(yīng)用于發(fā)放貸款余額不超過20萬元的小額貸款，對超過20

萬元的貸款，由小額貸款公司向市（州）政府指定的小額貸款公司的主

管部門報(bào)備。

第十四條小額貸款公司按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營，貸款利率不

得超過司法部門規(guī)定的上限，利率下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利

率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場原則自主確定。禁止發(fā)放高利貸。

有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，由借貸雙方在公平自愿的

原則下依法協(xié)商確定。

第十五條小額貸款公司可自主選擇銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立存款帳

戶，并委托存款銀行代理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。具備條件的可以按人民銀行

有關(guān)規(guī)定加入人民幣銀行結(jié)算帳戶管理系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公司公民身份

信息系統(tǒng)。

第四章小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范

第十六條省政府金融辦會(huì)同省財(cái)政廳以及省工商局以及人民銀

行成都分行和四川銀監(jiān)局指導(dǎo)以及督促市（州）以及縣（市以及區(qū)）政府

加強(qiáng)對小額貸款公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)控制。

省政府金融辦對市（州）政府和縣（市以及區(qū)）政府履行監(jiān)督管理和

風(fēng)險(xiǎn)防范職責(zé)的情況以及對小額貸款公司的合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況不定

期組織抽查。

第十七條市（州）政府是小額貸款公司監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范處置

的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置工

作。市（州）政府應(yīng)與縣（市以及區(qū)）政府進(jìn)一步明確對小額貸款公司的

監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范處置的責(zé)任分擔(dān)。

市（州）政府要建立對小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，

審查小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，明確小額貸款公司主管部門，落

實(shí)管理責(zé)任。市（州）政府指定的主管部門應(yīng)建立非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢

查相結(jié)合的監(jiān)督機(jī)制，定期或不定期地對小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理以

及內(nèi)部控制以及資產(chǎn)質(zhì)量以及資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率以及關(guān)聯(lián)交易以及

是否符合辦法要求以及公司章程等方面實(shí)施持續(xù)以及動(dòng)態(tài)監(jiān)管，并進(jìn)

行現(xiàn)場檢查。

根據(jù)管理需要，市（州）政府可要求小額貸款公司聘請具有相應(yīng)業(yè)

務(wù)資格的中介機(jī)構(gòu)，對小額貸款公司進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，有關(guān)費(fèi)用由小額

貸款公司支付。

市（州）政府定期接收小額貸款公司財(cái)務(wù)以及經(jīng)營以及融資等信息,

按季向省政府金融辦報(bào)告小額貸款公司經(jīng)營等基本情況，按年度對本

轄區(qū)小額貸款公司的經(jīng)營業(yè)績以及內(nèi)部控制以及合規(guī)經(jīng)營等方面進(jìn)行

綜合評價(jià)，逐個(gè)公司形成經(jīng)營及風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告報(bào)省政府金融辦。

第十八條縣（市以及區(qū)）政府作為直接責(zé)任人負(fù)責(zé)承擔(dān)小額貸款

公司日常監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范處置責(zé)任?？h（市以及區(qū)）政府應(yīng)建立風(fēng)

險(xiǎn)防范機(jī)制，建立日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置制度，指定主管部門落實(shí)管理

責(zé)任。

第十九條財(cái)政以及工商以及公安以及人民銀行以及銀監(jiān)等職能

部門按照各自職責(zé)依法實(shí)施對小額貸款公司的監(jiān)督管理。金融業(yè)務(wù)增

項(xiàng)，由批準(zhǔn)部門負(fù)責(zé)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置。

第二十條小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應(yīng)與

小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)

風(fēng)險(xiǎn)。

第二十一條小額貸款公司應(yīng)按照《中華人民共和國公司法》要

求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東以及董事以及監(jiān)事和經(jīng)理之間的

權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則以及決策程序和內(nèi)審制度，提高

公司治理的有效性。

第二十二條小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前

調(diào)查以及貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管

理。小額貸款公司不得向股東及股東關(guān)聯(lián)人發(fā)放貸款。

第二十三條小額貸款公司禁止跨市（州）經(jīng)營業(yè)務(wù)。小額貸款公

司根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況，可在注冊地所在市（州）內(nèi)跨縣（市以及區(qū)）經(jīng)營

業(yè)務(wù)。小額貸款公司跨縣（市以及區(qū)）開展經(jīng)營活動(dòng)必須經(jīng)市（州）政府

同意，并告知經(jīng)營地縣（市以及區(qū)）級政府，經(jīng)營地縣級政府負(fù)責(zé)監(jiān)督

管理和防范處置風(fēng)險(xiǎn)工作。

第二十四條小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，按照國家有關(guān)規(guī)定

建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)

活動(dòng)。小額貸款公司的會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理參照《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》

和《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

小額貸款公司應(yīng)建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，按貸

款五級分類準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量并計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，及時(shí)沖銷壞帳，真實(shí)

反映經(jīng)營成果，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面

覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

小額貸款公司應(yīng)按照銀發(fā)［2008U37號的規(guī)定，嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理

規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，嚴(yán)禁洗錢。

第二十五條小額貸款公司須建立信息披露制度，按要求向公司

股東以及相關(guān)部門以及向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及有關(guān)捐贈(zèng)

機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況以及融資情

況以及重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。

小額貸款公司提供的報(bào)表以及報(bào)告等資料信息應(yīng)真實(shí)以及準(zhǔn)確以

及完整，嚴(yán)禁提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表以及報(bào)告等資料信

息。對隱瞞不良資產(chǎn)和做假帳，要從重處罰。

第二十六條小額貸款公司不得拒絕或者阻礙市（州）政府和縣

（市以及區(qū)）政府指定的主管部門開展非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查。

第二十七條市（州）政府和縣（市以及區(qū)）政府指定的主管部門應(yīng)

根據(jù)小額貸款公司的資產(chǎn)質(zhì)量狀況，適時(shí)采取下列監(jiān)管措施：對不良

資產(chǎn)占資本金比例高于20%的，可適時(shí)采取責(zé)令調(diào)整董事或高級管理

人員等措施；對不良資產(chǎn)占資本金比例高于50%的，應(yīng)適時(shí)采取停業(yè)

整頓等措施；對不良資產(chǎn)占資本金比例高于80%的，應(yīng)適時(shí)解散或關(guān)

閉。

第二十八條對違反本辦法規(guī)定的，市（州）政府和縣（市以及區(qū)）

政府指定的主管部門有權(quán)采取風(fēng)險(xiǎn)提示以及約見其董事或高級管理人

員談話以及監(jiān)管質(zhì)詢以及責(zé)令停辦業(yè)務(wù)等措施，督促其及時(shí)整改，防

范風(fēng)險(xiǎn)；情節(jié)特別嚴(yán)重的，由相關(guān)部門對其依法吊銷營業(yè)執(zhí)照。

第二十九條小額貸款公司應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督，禁止任何形式的非

法集資。從事非法集資活動(dòng)的，由市（州）政府負(fù)責(zé)處置，依法吊銷營

業(yè)執(zhí)照，并追究公司主要負(fù)責(zé)人的法律責(zé)任。其他違反國家法律法規(guī)

的行為，由當(dāng)?shù)刂鞴懿块T依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，

依法追究刑事責(zé)任。

第三十條小額貸款公司應(yīng)按要求按季向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)

報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表和其他相關(guān)統(tǒng)計(jì)信息資料。

中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)對小額貸款公司的利率以及資金流向進(jìn)行

跟蹤監(jiān)測，并將小額貸款公司納入征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向

人民銀行征信系統(tǒng)和市（州）以及縣（市以及區(qū)）政府小額貸款管理部門

提供借款人以及貸款金額以及貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。小額

貸款公司還應(yīng)向市（州）以及縣（市以及區(qū)）政府小額貸款管理部門提供

融資情況以及高管人員以及股權(quán)變動(dòng)以及股權(quán)質(zhì)押等情況。

第五章小額貸款公司的終止

第三十一條小額貸款公司法人資格的終止包括解散和關(guān)閉兩種

情況。小額貸款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；

（二）股東大會(huì)決議解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照以及責(zé)令關(guān)閉或者被解散；

（五）人民法院依法宣布公司解散。

小額貸款公司解散，按照《中華人民共和國公司法》進(jìn)行清算和

注銷。

小額貸款公司被依法宣告關(guān)閉的，依照有關(guān)企業(yè)關(guān)閉的法律實(shí)施

關(guān)閉清算。

第六章附則

第三十二條省政府金融辦會(huì)同省財(cái)政廳以及省工商局以及人民

銀行成都分行以及四川銀監(jiān)局有針對性地對小額貸款公司進(jìn)行相關(guān)培

訓(xùn)。

第三十三條本暫行辦法由省政府金融辦負(fù)責(zé)解釋。

第三十四條本暫行辦法未規(guī)定的事項(xiàng)，按照《中華人民共和國

公司法》以及《中華人民共和國合同法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章執(zhí)行。

第三十五條本暫行辦法從印發(fā)之日起施行。

小額貸款公司營業(yè)的法律規(guī)則

發(fā)布時(shí)間：2011-04-12

小額信貸是解決當(dāng)前我國農(nóng)戶融資困難的一種有效途徑。在農(nóng)戶

信貸市場上，目前的小額貸款公司一般面臨著兩類風(fēng)險(xiǎn)：主觀違約風(fēng)

險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。平遙模式的實(shí)踐證明，對于主觀違約風(fēng)險(xiǎn)，小

額貸款公司可將社會(huì)資本引入金融交易，依賴其類抵押擔(dān)保和節(jié)約成

本的功能規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，具體可通過規(guī)范貸款流程以及建立嚴(yán)格的內(nèi)部防

控機(jī)制以及探索有特色的貸款方式和實(shí)行會(huì)員制等方法進(jìn)行控制。而

對于農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，小額貸款公司作為國家或地方財(cái)政的最佳代理

人，通過財(cái)政支持實(shí)現(xiàn)對農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制，同時(shí)也根據(jù)自身的

運(yùn)行績效獲得相應(yīng)的補(bǔ)償。

一以及小額貸款公司的概述

(-)小額貸款公司的性質(zhì)

小額貸款公司是由自然人以及企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立,

不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以

全部財(cái)產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收

益以及參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購

的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。

小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律以及法規(guī)規(guī)定

的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其

合法的經(jīng)營活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

（二）小額貸款公司的設(shè)立

小額貸款公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)劃以及字號以及行業(yè)以及組織形

式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱，組織形式為有限

責(zé)任公司或股份有限公司。

小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50

個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2-200名發(fā)起人，其中須有

半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。

小額貸款公司的注冊資本來源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，

由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊資本不得低于

500萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于1000萬元。單一自然人

以及企業(yè)法人以及其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過小

額貸款公司注冊資本總額的10%0

申請?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級政府主管部門提出正式申請，

經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)并領(lǐng)取營

業(yè)執(zhí)照。此外，還應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)以及中國銀行業(yè)

監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。

小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度，應(yīng)有必要的營業(yè)

場所以及組織機(jī)構(gòu)以及具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。

出資設(shè)立小額貸款公司的自然人以及企業(yè)法人和其他社會(huì)組織，

擬任小額貸款公司董事以及監(jiān)事和高級管理人員的自然人，應(yīng)無犯罪

記錄和不良信用記錄。

小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各類稅

費(fèi)。小額貸款公司經(jīng)批準(zhǔn)吸收存款的，其存款利率實(shí)行上限管理，最

高不得超過中國人民銀行公布的同期同檔次存款基準(zhǔn)利率。小額貸款

公司的貸款利率實(shí)行下限管理，利率下限為中國人民銀行公布的同期

同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。

二以及在我國小額貸款公司營業(yè)法律規(guī)制的思考

隨著金融體制改革逐步深入，2005年12月，完全由民營資本投資

以及“只貸不存”的小額貸款公司在平遙掛牌成立，這標(biāo)志著央行“農(nóng)

村商業(yè)性小額信貸”試點(diǎn)項(xiàng)目正式啟動(dòng)。時(shí)至今日，全國范圍內(nèi)已成

立7家小額貸款公司，其中最早成立的平遙日升隆和晉源泰兩家小額

貸款公司是該種模式的典型代表。平遙，位于山西省中部，是一個(gè)典

型的農(nóng)業(yè)大縣。改革開放以來，平遙縣個(gè)體工商業(yè)發(fā)展較快，但城鄉(xiāng)

差別以及貧富差別嚴(yán)重，二元體制矛盾突出：一方面是相對貧窮的農(nóng)

村急需大量資金，另一方面是有錢的企業(yè)家找不到高效合理的投資渠

道。截至2007年6月底，兩家小額貸款公司累計(jì)發(fā)放貸款12665.62

萬元，累計(jì)收回貸款6728.54萬元，貸款余額為5937.08萬元，貸款

戶數(shù)959戶，農(nóng)戶貸款率達(dá)81.875%,“三農(nóng)”貸款率為95.47%。小

額貸款公司的成立對于構(gòu)建供給主體多元化的農(nóng)村金融市場以及解決

農(nóng)戶“貸款難”以及促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要意義。然而面對高風(fēng)

險(xiǎn)以及高成本的農(nóng)戶信貸市場和有效抵押擔(dān)保品缺乏的農(nóng)戶，小額貸

款公司如何控制信貸風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)頗具挑戰(zhàn)性的課題。

(-)小額貸款公司面臨的兩類風(fēng)險(xiǎn)

近年來，我國學(xué)者對農(nóng)戶信貸市場作了大量研究，一個(gè)普遍性的

結(jié)論是我國農(nóng)戶信貸市場存在著兩類不同性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)：一是不可抗拒

的農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；二是主觀違約風(fēng)險(xiǎn)。

(二)小額貸款公司對主觀違約風(fēng)險(xiǎn)的控制

對主觀違約風(fēng)險(xiǎn)的控制，國際上成功的經(jīng)驗(yàn)是依賴農(nóng)戶社會(huì)資本

建立的動(dòng)態(tài)聯(lián)保機(jī)制，但這種機(jī)制在我國的適用性并未得到證實(shí)。國

內(nèi)一種典型的思路是充分挖掘農(nóng)戶現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)資源的價(jià)值，主張建立基

于農(nóng)地抵押的農(nóng)地金融合約來增加農(nóng)戶的貸款可得性，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。但

是由于缺乏有效的土地流轉(zhuǎn)市場和合理的定價(jià)使得農(nóng)地金融合約難以

真正實(shí)施。而平遙小額貸款公司在這方面走出了成功之路，他們對于

信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制是卓有成效的。

截至2007年6月底，兩家小額貸款公司不良貸款率為0.3%,僅發(fā)

生了一筆不良貸款。

委托代理視角下小額貸款公司對農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制。對農(nóng)業(yè)

系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制，我國多數(shù)學(xué)者主張建立財(cái)政支持的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和補(bǔ)

償機(jī)制。其實(shí)質(zhì)正是外部性引入后的新均衡下的帕累托最優(yōu)定價(jià)問題。

而要研究外部性最佳實(shí)現(xiàn)的路徑可以建立一個(gè)委托代理的選擇與評價(jià)

模型。在多個(gè)備選代理人中，能最佳保證財(cái)政補(bǔ)償效率的代理人是商

業(yè)性金融機(jī)構(gòu)而不是政策性銀行或其他機(jī)構(gòu)。從平遙的實(shí)踐來看，小

額貸款公司就是一種比較理想的選擇。小額貸款公司作為一種新興的

組織，處于正規(guī)金融與非正規(guī)金融之間，能夠充分發(fā)揮二者的優(yōu)勢，

相比農(nóng)信社以及政策性金融機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行更適宜作為代理人。第一,

小額貸款公司的地緣優(yōu)勢使得其在利用農(nóng)戶的社會(huì)資本上具有無可比

擬的優(yōu)勢。正如前面所講，以血緣以及地緣構(gòu)建的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)是中國社

會(huì)資本的主要表現(xiàn)形式。平遙的實(shí)踐表明，在縣域范圍內(nèi)建立的小額

貸款公司能夠充分利用這種“關(guān)系網(wǎng)絡(luò)”創(chuàng)新業(yè)務(wù)，降低成本。而集

中在大城市的商業(yè)銀行和政策性金融機(jī)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)單一，缺乏下屬網(wǎng)

點(diǎn)，對借款人的信息了解不充分，交易成本以及監(jiān)督成本高。較高的

成本使得其開展農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的激勵(lì)不充分。第二，縣域范圍內(nèi)

建立的小額貸款公司組織決策機(jī)制靈活，能夠及時(shí)根據(jù)農(nóng)戶需求設(shè)計(jì)

出合適的金融產(chǎn)品。而