2023年初級銀行從業(yè)資格《風險管理》押題卷1

單選題（共80題，共80分）

1.下列關于不良資產處置方法中的清收處置的說法，錯誤的是（）。

A.不良貸款清收，是指不良貸款本息以貨幣資金凈收回

B.不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債

C.按照對于債務人資產等處置的方式，處置可分為處置抵（質）押物、以物抵

債及抵債資產處置.、破產清算等

D.按照是否采用法律手段，清收可以分為常規(guī)催收、破產清算

【答案】D

【解析】按照是否采用法律手段，清收可以分為常規(guī)催收、依法收貸等。

2.在商業(yè)銀行信用風險內部評級法中，下列關于違約概率與違約損失率的表述

最恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.違約概率針對銀行的交易對手而言，違約損失率則針對銀行每一交易品種而

言

B.違約概率與信貸資產保障無關，違約損失率與信貸資產保障有關

C.違約概率與客戶信用等級密切相關，違約損失率與客戶信用等級無關

D.商業(yè)銀行應根據(jù)內部數(shù)據(jù)信息自行計算違約概率和違約損失率

【答案】A

【解析】違約損失率指估計的某一債項違約后損失的金額占該違約債項風險暴

露的比例，違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性。

3.對基礎金融產品來說，信用風險造成的損失最多是其債務的全部（）。

A.面值之和

B.賬面價值

C.公允價值

D.市場價值

【答案】B

【解析】信用風險對基礎金融產品和衍生產品的影響不同，對基礎金融產品

（如債券、貸款）而言，信用風險造成的損失最多是其債務的全部賬面價值;而

對衍生產品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產品的名義價值，但由

于衍生產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視。

4.抵押權證、房產證丟失屬于（）因素引起的操作風險。

A.員工因素

B.內部流程

C.系統(tǒng)缺陷

D.外部事件

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

四大類別分類。具中，內部流程引起的操作風險主要包括流程不健全、流程執(zhí)

行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺

陷、泄密、與客戶糾紛等。其中，文件或合同缺陷主要表現(xiàn)為抵押權證、房產

證丟失等。

5.某商業(yè)銀行通過操作風險與控制自我評估（RCSA）,發(fā)現(xiàn)網(wǎng)點A的效益不

高、操作風險暴露較為嚴重，決定撤并該網(wǎng)點，這種風險管理方式屬于（）。

A.風險對沖

B.風險分散

C.風險轉移

D.風險規(guī)避

【答案】D

【解析】D項符合題意，風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，

以避免承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。

6.與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有（）。

A.特殊性、非營利性

B.普遍性、非營利性

C.特殊性、營利性

D.普遍性、營利性

【答案】B

【解析】與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有普遍性，操作

風險存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個方面。操作風險并不能為商業(yè)銀行帶來

盈利，具有非營利性。

7.下列關于金融風險造成的損失的說法中，錯誤的是（）。

A.金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失

B.商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利澗的方式來應對和吸收預期去失

C.商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來應對非預期損失

D.商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災難性損失，一般需要通過保險手段來轉移

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預

期損失；利用資本金來應對非預期損失；對于規(guī)模巨大的災難性損失，如地

震、火災等，可以通過購買商業(yè)保險轉移風險；對于因衍生產品交易等過度投

機行為所造成的災難性損失，則應當采取嚴格限制高風險業(yè)務/行為的做法加以

規(guī)避。

8.權威信用評級機構將一家受金融危機影響的AAA級企業(yè)改評為AA級，則表明

與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務往來的商業(yè)銀行所面臨的（）增加。

A.聲譽風險

B.操作風險

C.信用風險

D.法律風險

【答案】C

【解析】信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質量

發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經(jīng)濟損失

的風險。該企業(yè)的評級下降會使與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務往來的商業(yè)銀行所面臨的信

用風險增加。

9.下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務部門的操作風險管理職責為（）。

A.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險

C.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法識別、監(jiān)測本部門的操作風險

D.建立適用于全行的操作風險基本控制標準

【答案】C

【解析】業(yè)務條線部門是第一道風險防線，它是風險的承擔者，應負責持續(xù)識

別、評估和報告風險敞口。

10.國別風險不同于商業(yè)銀行所面臨的一般風險。據(jù)此，下列表述中錯誤的是

（）。

A.國別風險產生或存在于跨國的經(jīng)濟、金融和貿易活動中

B.國別風險不可以轉移

C.國別風險是和國家主權密切相關的風險

D.國別風險是由不可抗拒的國外風險因素造成的

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行可以通過投保國別風險保險來轉移風險口投保人通過支付一

定的保費將所承擔的國別風險轉移給承保人。

11.商業(yè)銀行的下列風險評級中，評級結果不包含違約概率的是（）。

A.主權評級

B.國別評級

C.法人客戶評級

D.個人客戶評級

【答案】B

【解析】國別評級綜合反映了國別風險的大小，通常包括一國（地區(qū)）政治經(jīng)

濟、財政、國際收支、營商環(huán)境等因素。國別風險等級僅表示排序，不代表違

約率。

12.下列關于抵押品管理的敘述中，錯誤的是（）。

A.抵押品管理實際上是日常管理最常用的手段

B.銀行往往首先使用抵押的方式獲得流動性，而非資產出售的方式

C.在國內的銀行間市場上，回購的交易頻率和市場規(guī)模遠低于債券交易

D.為了能夠快速及時地通過抵押品方式獲得流動性，銀行應建立良好的抵押品

管理機制

【答案】C

【解析】在國內的銀行間市場上，回購的交易頻率和市場規(guī)模遠高于債券交

易。

13.到期資產與到期負債若未能匹配，則形成資產負債的（）。

A.金額錯配

B.期限錯配

C.止損錯配

D.流動性錯配

【答案】B

【解析】理想情況下，到期資產與到期負債的到期日和規(guī)模都應當匹配;如果未

能匹配，則形成了資產負債的期限錯配，并可能因此造成流動性風險。

14.非交易性外匯敞口是由于銀行資產與負債之間的（）而產生的。

A.利息波動

B.匯率波動

C.財務風險

D.幣種不匹配

【答案】D

【解析】非交易性外匯敞口是因為銀行資產、負憒之間的幣種不匹配而產生

的，包括商業(yè)銀行在這資產負債表的會計處理中，將功能貨幣轉換成記賬貨幣

時，因匯率變動產生的風險。

15.根據(jù)正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法中錯

誤的是（）。

A.期初正常類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低

B.期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低

C.期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高

D.期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高

【答案】B

【解析】正常貸款遷徙率二（期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注

類貸款中轉為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間

減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額）X100%o由此

可知，其他條件不變的情況下，期初正常類貸款期間減少金額越多，分母越

小，正常貸款遷徙率越高。

16.下列不屬于企業(yè)集團橫向多元化形式的是（）。

A.下游企業(yè)將產成品提供給銷售公司銷售

B.集團內部兩個企業(yè)之間大量資產的并購

C.母公司從子公司套取現(xiàn)金

D.母公司將資產以低于評估的價格轉售給上市子公司

【答案】A

【解析】橫向多元化企業(yè)集團內部的關聯(lián)交易主要是集團內部企業(yè)之間存在的

大量資產重組、并購、資金往來以及債務重組，顯然B、C、D三項均是正確

的，而A項屬于企業(yè)集團縱向一體化的內容。

17.巴塞爾協(xié)議HI顯著提高了資本充足率的監(jiān)管標準，通常情況下普通商業(yè)銀行

的普通股充足率應達到（），總資本充足率不得低于（）。

A.1%；3.5%

B.3.5%；1%

C.7%；10.5%

D.10.5%；7%

【答案】c

【解析】巴塞爾協(xié)議［I［顯著提高了資本充足率的監(jiān)管標準，通常情況下普通商

業(yè)銀行的普通股充足率應達到7%,總資本充足座不得低于10.5%,同時進一

步要求全球系統(tǒng)重要性銀行須計提1%?3.5%的附加資本要求。

18.下列資本工具中，：）屬于商業(yè)銀行的二級資本。

A.優(yōu)先股及其溢價

B.一般風險準備可計入部分

C.超額貸款損失準備可計入部分

D,資本公積及盈余公積可計入部分

【答案】C

【解析】二級資本包拈二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部

分、少數(shù)股東資本可計入部分。資本公積可計入部分、盈余公積、一般風險準

備屬于核心一級資本。優(yōu)先股及其溢價屬于其他一級資本。

19.因交易員主動持有或提高風險敞口所導致的超限是指（）。

A.主動超限

B.被動超限

C.實質性超限

D.非實質性超限

【答案】A

【解析】主動超限是指因交易員主動持有或提高風險敞口所導致的超限。

20.信貸審批或信貸決策應遵循的原則不包括（）。

A.審貸分離原則

B.統(tǒng)一考慮原則

C.公平對待原則

D.展期重審原則

【答案】c

【解析】信貸審批或信貸決策應遵循的原則包括審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則

和展期重審原則。

21.下列關于銀行資產、負債利率風險的說法，不正確的是（）。

A.當市場利率上升時，銀行資產價值下降

B.當市場利率上升時，銀行負債價值上升

C.資產的久期越長，資產的利率風險越大

D.負債的久期越長，負債的利率風險越大

【答案】B

【解析】當市場利率上升時，銀行負債價值下降。

22.在《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》中，核心負債比率為核心負債與負債總額

之比，不得低于（）。

A.20%

B.40%

C.60%

D.80%

【答案】C

【解析】考察流動性風險監(jiān)管指標。

23.按照業(yè)務特點和風險特性的不同，商業(yè)銀行的客戶可以分為()。

A.公共客戶和私人客戶

B.法人客戶和個人客戶

C.單一法人客戶和集團法人客戶

D.企業(yè)類客戶和機構類客戶

【答案】B

【解析】根據(jù)商業(yè)銀行不同客戶的信貸業(yè)務特點及各自的風險特性，可將商業(yè)

銀行客戶劃分為法人客戶與個人客戶，法人客戶根據(jù)其組織形式不同劃分為單

一法人客戶和集團法人客戶。

24.通常情況下，下列商業(yè)銀行資產的流動性自高至低排序正確的是0。

(1)國債。

(2)同業(yè)借款。

⑶在子公司的投資。

⑷可出售的貸款組合。

A.(2)(1)(4)(3)

B.(1)(2)(4)(3)

C.(2)(1)(3)(4)

D.(1)(2)(3)(4)

【答案】B

【解析】巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低分為四類：(1)最具有流動性

的資產，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券。(2)其他

可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款。(3)商業(yè)銀行可出售的貸款組

合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內卻可能被

視為不能出售。(4)流動性最差的資產包括實質上無法進行市場交易的資產，

如無法出售的貸款、銀行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產

等。

25.《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》加強了對商業(yè)銀行()的信息披露要求。

A.資本計量和管理

B.公司治理情況

C.財務會計制度

D.年度重大事項

【答案】A

【解析】中國銀監(jiān)會于2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中關

于信息披露的要求側重于商業(yè)銀行資本“量和管理相關信息的披露。銀監(jiān)會于

2007年制定的《商業(yè)銀行信息披露辦法》著重對銀行整體經(jīng)營狀況的信息披露

進行要求，特別是對銀行會計信息的披露作出了相應的規(guī)定。

26.下列關于商業(yè)銀行業(yè)務外包管理的說法中，錯誤的是()。

A.商業(yè)銀行外包管理的組織架構包括董事會、高級管理層及監(jiān)事會

B.董事會負責審議批準外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

C.高級管理層負責制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

D.高級管理層負責制定外包風險管理的政策、操作流程和內控制度

【答案】A

【解析】商業(yè)銀行外包管理的組織架構包括董事會、高級管理層及外包管理團

隊。

27.下列關于銀行機構信息披露的說法中，錯誤的是()。

A.銀行機構的信息披露主要是會計信息披露

B.銀行機構的信息披露有利于社會大眾及監(jiān)管機構對銀行的監(jiān)督管理

C.銀行機構信息披露具體披露的內容和要求，可按安全性、流動性和效益性三

個方面確定

D.銀行機構要真實/全面、及時、充分地進行信息披露，提高銀行經(jīng)營透明度

【答案】A

【解析】銀行機構的信息披露主要分為會計信息披露和監(jiān)管要求的信息披露兩

大類。

28.在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化可能會對

金融工具或資產組合的收益或經(jīng)濟價值產生的影響的市場風險計量方法是C。

A.久期分析

B.情景分析

C.敏感性分析

D.外匯敞口分析

【答案】C

【解析】敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要

素的微小變化可能會走金融工具或資產組合的收益或經(jīng)濟價值產生的影響。

29.貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。其中，()指針對某一國

家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備。

A.一般準備

B.專項準備

C.特種準備

D.一般風險準備

【答案】C

【解析】貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。其中，特種準備

指針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備。

30.《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應對董事會及高級

管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至

少()一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

A.每日

B.每月

C.每季

D.每年

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行監(jiān)事會應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級

方法管埋中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會

及高級管理層的履職情況。

31.與風險管理“三道防線”相呼應，前中后臺分離體現(xiàn)了通過職責分工和流程

安排形成的相互監(jiān)督和制約的風險治理原則。下列關于前中后臺的說法中，錯

誤的是()。

A.前臺主要是市場營銷部門，負責對公司類、機構類和個人類目標客戶開展市

場營銷，推介金融服務方案

B.前臺主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務處理、信息技術等支持保障部門

C.中臺主要是財務管理和風險管理部門，負責信用分析、貸款審核、風險評價

控制等

D.后臺主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務處理、信息技術等支持保障部門

【答案】B

【解析】前臺主要是市場營銷部門，負責對公司類、機構類和個人類目標客戶

開展市場營銷，推介金融服務方案。

32.使用現(xiàn)金流分析中，當商業(yè)銀行的資金來源大于資金使用時，表明0。

A.商業(yè)銀行流動性相對充足

B.可能給運營帶來風險

C.商業(yè)銀行盈利增加

D.商業(yè)銀行安全性降低

【答案】A

【解析】當資金來源大于資金使用時，出現(xiàn)資金剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個

“流動性緩沖器”，即流動性相對充足。

33.在巴塞爾協(xié)議HI中，核心一級資本不包括的內容是()。

A.優(yōu)先股及其溢價

B.實收資本或普通股

C.資本公積可計入部分

D.盈余公積

【答案】A

【解析】在巴塞爾協(xié)議山中，核心一級資本主要包括實收資本或普通股、資本

公積可計入部分、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股東資本可計入部分。A項，

優(yōu)先股及其溢價屬于其他一級資本。

34.下列關于總敞口頭寸的說法中，錯誤的是0。

A.總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險

B.累計總敞口頭寸法比較激進

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

D.短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的較大值

【答案】B

【解析】累計總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進。

35.以下關于聲譽風險評估的敘述，錯誤的是0。

A.聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行

優(yōu)先排序

B.聲譽風險評估的關鍵在于深刻理解潛在風險事件中，利益持rr者對商業(yè)銀行

有何期待，以及商業(yè)銀行對此應當作何反應

C.聲譽風險管理部門應當采取事后調查方法，了解公眾對商業(yè)銀行經(jīng)營活動中

的可能變化持何種態(tài)度

D.監(jiān)管機構責令整改的不利信息/事件屬于商業(yè)銀行需要作出預先評估的聲譽

風險事件

【答案】C

【解析】聲譽風險管理部門可以采取事先調查等方法，了解典型客戶或公眾對

商業(yè)銀行經(jīng)營活動中的可能變化持何種態(tài)度，以盡量準確預測此類變化可能產

生的積極或消極結果。

36.在信息披露不充分的條件下，為了達到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當局必須

強化信息披露監(jiān)控機制，其具體措施不包括()。

A.懲罰機制

B.獎勵機制

C.日常監(jiān)督機制

D.監(jiān)管當局責任

【答案】B

【解析】在信息披露不充分的條件下，為了達到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當

局必須強化信息披露監(jiān)控機制，包括：①日常監(jiān)督機制。②懲罰機制。③監(jiān)管

當局責任。

37.國際銀行業(yè)開展實質性風險評估主要采用的方法是()。

A.打分卡方法

B.基本指標法

C.高級計量法

D.標準法

【答案】A

【解析】國際銀行業(yè)開展實質性風險評估主要采用打分卡方法?；局笜朔?、

高級計量法與標準法屬于操作風險資本計量方法。

38.()是在前一流程的基礎上，對風險發(fā)生的可能性、風險將導致的后果及嚴

重程度進行充分的分析和評估，從而確定風險水平的過程。

A.風險識別

B.風險計量

C.風險監(jiān)測

D.風險控制

【答案】B

【解析】考察風險管理各個流程的定義。

39.實現(xiàn)銀行賬戶利率風險控制的方法不包括()。

A.表內方法

B.表外方法

C.政府管控

D,風險資本限額

【答案】C

【解析】實現(xiàn)銀行賬戶利率風險控制的方法主要有表內方法、表外方法以及風

險資本限額三種。

40.下列不屬于客戶風險監(jiān)測實力類指標的是()。

A.人力資源

B.資質等級

C.成本管理

D.管理層素質

【答案】D

【解析】實力類指標包括資金實力、技術及設備的先進性、人力資源、資質等

級、運營效率、成本管理、重大投資影響、對外祖保因素影響等。D項屬于品

質類指標。

41.在對貸款保證人進行的分析中，下列各項屬于考察范圍的是()。

A.保證人的關聯(lián)方

B.保證人的行業(yè)地位

C.保證人的保證意愿

D.保證人的貸款規(guī)模

【答案】C

【解析】對貸款的保證人應考察的方面包括：①保證人的資格；②保證人的財

務實力；③保證人的保證意愿；④保證人履約的經(jīng)濟動機及其與借款人之間的

關系；⑤保證的法律責任。

42.商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設，下列不屬

于戰(zhàn)略風險管理基本假設的是()。

A.準確預測未來風險事件的可能性是存在的

B,預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失

C.減少風險發(fā)生的可能性

D.如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變?yōu)榘l(fā)展機會

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設，屬于

戰(zhàn)略風險管理基本假設的有：①準確預測未來風險事件的可能性是存在的；②

預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失；③如果對未來風險加以有效

管理和利用，風險有可能轉變?yōu)榘l(fā)展機會。

43.商業(yè)銀行的審計部門應當定期對市場風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準

確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價，審計的頻率為()。

A.至少每年一次

B.至少每兩年一次

C.每兩年一次

D.每三年一次

【答案】A

【解析】銀行的審計部門應當定期（至少每年一次）對市場風險管理體系各個

組成部分和環(huán)節(jié)的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。

44.（）是根據(jù)風險資產的歷史違約數(shù)據(jù)，計算在未來一定持有期內不同信用等級

的客戶/債項的違約概率。

A.RiskCalc模型

B.死亡率模型

C.CreditMonitor模型

D.KPMG風險中性定價模型

【答案】B

【解析】死亡率模型是根據(jù)風險資產的歷史違約數(shù)據(jù)，計算在未來一定持有期

內不同信用等級的客戶/債項的違約概率。通常分為邊際死亡率和累計死亡

率。

45.下列選項中，不屬于個人信貸業(yè)務內容的是（）。

A.個人住房按揭貸款

B.個人小額耐用消費品貸款

C.個人生產經(jīng)營貸款

D.個人質押貸款

【答案】B

【解析】個人信貸業(yè)務包括個人住房按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個

人生產經(jīng)營貸款和個人質押貸款等業(yè)務品種。

46.（）通常設置最高風險管理委員會，負責擬定全行的風險管理政策和指導

原則。

A.董事會

B.高級管理層

C.監(jiān)事會

D.風險管理總監(jiān)

【答案】A

【解析】董事會是最終決策機構，監(jiān)事會獨立于董事會，董事會設置最高風險

管理委員會負責擬定全行的風險管理政策和指導原則。高級管理層負責執(zhí)行董

事會審批通過的政策。

47.銀行風險管理的流程是（）。

A.風險控制-風險識別-風險監(jiān)測-風險計量

B.風險識別-風險控制-風險監(jiān)測-風險計量

C.風險識別-風險計量-風險監(jiān)測-風險控制

D.風險控制-風險識別-風險計量-風險監(jiān)測

【答案】C

【解析】按照良好的公司治理結構和內部控制機制，商業(yè)銀行的風險管理流程

可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要步躲。

48.下列關于商業(yè)銀行資本的說法，正確的是（）。

A.賬面資本即總資產，是商業(yè)銀行資產負債表上所有者權益加負債部分

B.賬面資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般風險準備、投資重估儲

備和未分配利潤等

C.經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當局關于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有

合格的資本工具

D.監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行用于彌補預期損失的資本

【答案】B

【解析】A項，賬面資本即所有者權益，是商業(yè)銀行資產負債表上所有者權益

部分；C項，經(jīng)濟資本應是指商業(yè)銀行用于彌補“非預期損失”的資本；D項，

監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當局關于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合

格的資本工具。

49.財政存款需全額上繳央行，相當于執(zhí)行（）的存款準備金率。

A.10%

B.50%

C.100%

D.200%

【答案】C

【解析】宏觀經(jīng)濟因素主要包括外匯占款、貸款衣放、現(xiàn)金支取和財政存款四

個因素。財政存款需全額上繳央行，相當于執(zhí)行100%的存款準備金率。當企業(yè)

存款和個人存款通過繳稅等方式轉換成財政存款的時候，銀行體系的超額準備

全頭寸會減少。

50.下列關于操作風險的說法，不正確的是（）。

A.由于疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產的直接損壞或價值的減少是

資產損失

B.由于內部操作風險事件，導致商業(yè)銀行未能履行應承擔的責任造成對外的賠

償是對外賠償

C.因操作風險事件所遭受的監(jiān)管部門或有權機關罰款及其他處罰屬于法律成本

D.由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權活動等操作風險事件所導致的資產賬面價值直接

減少是賬面減值

【答案】C

【解析】因操作風險事件所遭受的監(jiān)管部門或有雙機關罰款及其他處罰屬于監(jiān)

管罰沒。如違反產業(yè)政策、監(jiān)管法規(guī)等所遭受的罰款、吊銷執(zhí)照等。

51.利用信用評分模型講行信用風險管理時，對個人客戶而言，可觀察到的冷征

變量不包括（）。

A.收入

B.資產

C.年齡

D.財務比率

【答案】D

【解析】信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款

人特征變量計算出一個數(shù)值（得分）來代表債務人的信用風險，并將借款人歸

類于不同的風險等級。對個人客戶而言，可觀察到的特征變量主要包括收入、

資產、年齡、職業(yè)以及居住地等;對法人客戶而言，包括現(xiàn)金流量、各種財務比

率等。

52.目前，巴塞爾委員會將全球系統(tǒng)重要性銀行分為5個組別，資本附加要求分

別為1%、1.5樂2樂2.5虬3.5%,一般銀行的杠桿率國際標準最低為3樂因此

要求的最高杠桿率為（）。

A.4.25%

B.4%

C.3.75%

D.4.75%

【答案】D

【解析】全球系統(tǒng)性銀行的杠桿率最低要求;一般銀行杠桿率最低要求+50%X系

統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，因此最高杠桿率=3%+3.5%X50%=4.75%O

53.一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮與借款人和市場有關的因

素。下列不屬于與借款人有關的因素的是（）。

A.聲譽

B.杠桿

C.收益波動性

D,利率水平

【答案】D

【解析】一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮兩方面的因素：（1）

與借款人有關的因素，包括聲譽、杠桿和收益波動性。（2）與市場有關的因

素，包括經(jīng)濟周期、宏觀經(jīng)濟政策和利率水平。

54.在對商業(yè)銀行客戶進行信用風險識別時，以下不屬于財務報表分析的是

（）O

A.財務報表是否如實提供會計信息

B.財務報表是否采用統(tǒng)一的編制基礎

C.核查存貨周轉率、流動資產周轉率等營運能力比率

D.有無隨意變更會計處理方法

【答案】C

【解析】財務報表分析：（1）識別和評價財務報表風險。主要關注財務報表的

編制方法及其質量能否充分反映客戶實際和潛在的風險，例如，有無隨意變更

會計處理方法，報表編制基礎是否一致，是否按規(guī)定建立并實施內部會計監(jiān)督

或拒絕依法實施監(jiān)督，是否如實提供會計信息等。（2）識別和評價經(jīng)營管理狀

況。（3）識別和評價資產管理狀況。（4）識別和評價負債管理狀況。C選

項，核查存貨周轉率、流動資產周轉率等營運能力比率屬于財務比率分析。

55.下列屬于操作風險外部事件方面表現(xiàn)形式的是（）。

A.文件或合同缺陷

B.擔保品管理不當

C.控制和報告不力

D.交通事故

【答案】D

【解析】操作風險外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包

商不履責等。A、B、C項屬于操作風險內部流程方面的表現(xiàn)。

56.假設某外幣資產1天的風險價值VaR在99%的置信區(qū)間內為1萬美元，則其

對應的10天的風險價值VaR最接近于（）。

A.9.9萬美元

B.3.33萬美元

C.10萬美元

D.3.16萬美元

【答案】C

【解析】外幣資產1天的風險價值VaR在99%的置信區(qū)間內為1萬美元，則意

味著該外匯資產在次E交易中，有99%的可能性其損失不會超過1萬美元。因

而，其對應的10天的風險價值VaR最接近于10X1=10（萬美元）。

57.下列關于流動性風險的說法中，正確的是（）。

A.流動性風險是一種單一風險

B.流動性風險是一種多維風險

C.只有商業(yè)銀行的流動性計劃不完善時，才會產生流動性風險

D.流動性風險與市場風險沒有任何關系

【答案】B

【解析】流動性風險通常被視為一種多維風險，它的產生除了因為商業(yè)銀行的

流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致

商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困

難。

58.按照（）的流程，可大致分為評級授信、貸前調查、信貸審查、信貸審

批、貸款發(fā)放、貸后管理六個環(huán)節(jié)。

A.法人信貸業(yè)務

B,柜臺業(yè)務

C.個人信貸'業(yè)務

D.資金交易業(yè)務

【答案】A

【解析】法人信貸業(yè)務是我國商業(yè)銀行最主要的業(yè)務種類之一。按照法人信貸

業(yè)務的流程，可大致分為評級授信、貸前調查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)

放和貸后管理六個環(huán)節(jié)。

59.以下因素不會影響商業(yè)銀行的資產負債期限結構的是（）。

A.央行宣布上調利率0.3%

B.滬市投資收益率上漲7%

C.貸款人推進新的貸款請求

D.商業(yè)銀行增加網(wǎng)點數(shù)量

【答案】D

【解析】除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的

資產負債期限結構外，存貸款基準利率的調整也會導致其資產負債期限結構發(fā)

生變化。其他諸如股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉

到股票市場，而借款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的

信貸額度，也將對商業(yè)銀行的流動性狀況造成影響。

60.卜列關于杠桿比率由標的計算公式中，錯誤的是（）。

A.資產負債率=（負債總額/資產總額）X100%

B.有形凈值債務率二［負債總額/（股東權益-無形資產凈值）］X100%

C.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）二（稅前凈利潤+利息費用）/利息費用

D.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=［（凈利潤+折舊+無形資產攤銷）+利息費

用-所得稅］/利息費用

【答案】D

【解析】利息償付比率（利息保障倍數(shù)）二（稅前凈利潤+利息費用）/利息費

用二（經(jīng)營活動現(xiàn)金流量+利息費用+所得稅）/利息費用工（凈利潤+折舊+無形

資產攤銷）+利息費用-所得稅］/利息費用。

61.假設其他條件相同，則下列關于商業(yè)銀行各種流動性比率的表述中，錯誤的

是（）。

A.銀行現(xiàn)金頭寸指標越高，流動性風險越低

B.銀行存貸比比率越高，流動性風險越高

C.銀行貸款總額與總資產的比率越低，流動性風險越高

D.銀行核心存款比例越高，流動性風險越低

【答案】c

【解析】銀行貸款總額與總資產的比率越低，說明商業(yè)銀行的貸款增長潛力越

大，流動性風險越低。

62.下列關于商業(yè)銀行內部控制和審計的說法中，錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行的市場風險管理職能與業(yè)務經(jīng)營職能應當保持相對獨立

B.審計應當既對負責市場風險管理的部門，也市業(yè)務經(jīng)營部門進行

C.審計報告不可直接提交給董事會

D.審計部門應當跟蹤檢查改進措施的實施情況，并向董事會提交有關報告

【答案】C

【解析】審計報告應當直接提交給董事會。

63.某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務（無擔保循環(huán)的）個人類表內透支余額是50億，表

外未使用的信用卡授信額度是200億。假設對應的表內風險權重是75%,表外

風險轉換系數(shù)是20%o則該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權資產最可能的是

（）O

A.67.5億

B.90億

C.30億

D.40億

【答案】A

【解析】權重法下，信用風險加權資產為銀行賬戶表內資產信用風險加權資產

與表外項目信用風險加權資產之和。其中，在計量各類表內資產的風險加權資

產時，應該首先從資產賬面價值中扣除相應的減值準備，然后乘以各自的風險

權重；在計量各類表外項目的風險加權資產的時候，應該將表外項目名義金額

乘以信用轉換系數(shù)得到等值的表內資產，再按表內資產的處理方式計量風險加

權資產。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權資產二（200X20%+50）X

75%=67.5（億）。

64.銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（）。

A.機構準入

B.市場準入

C.高級管理人員準入

D.運營準入

【答案】B

【解析】市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準入關是保障銀行機構穩(wěn)

健運行和金融體系安全的重要基礎。

65.下列流動性監(jiān)管核心指標的計算公式，正確的是（）。

A.流動性比例二流動性負債余額+流動性資產余額X100與

B.人民幣超額準備金率二在中國人民銀行超額準備金存款+人民幣各項存款期

末余額義100%

C.核心負債比率=核心負債期末余額+總負債期末余額X100%

D,流動性缺口率二流動性缺口4-到期流動性資產X100%

【答案】C

【解析】選項A,流動性比例;流動性資產余額+流動性負債余額又100%。選項

B,人民幣超額準備金率二（在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）?人民

幣各項存款期末余額XI00機選項D,流動性缺口率二流動性缺口+90天內到期

的表內外資產X100%。

66.以下不是缺口分析的局限性的一項是（）。

A.忽略了同一時段內不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異

B.只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險，未考慮基準風險，也

未考慮支付時間的變化

C.當利率的變動大于魏時，結果不準確

D.不能反映利率變動對非利息收入的影響

【答案】C

【解析】缺口分析的局限性表現(xiàn)在4個方面：O忽略了同一時段內不同頭寸

的到期時間或利率重新定價期限的差異；（2）只考慮了由于重新定價期限的不

同而帶來的利率風險，未考慮基準風險，也未考慮支付時間的變化；（3）不能

反映利率變動對非利息收入的影響；（4）只能反映利率變動的短期影響。C選

項是久期分析的局限性。故選C。

67.下列關于超額備付金率的說法中，錯誤的是（：）。

A.是衡量銀行流動性和清償能力的一個長期指標

B.用于反映銀行的現(xiàn)金頭寸情況，可以衡量銀行的流動性和清償能力

C.可分幣種計算

D.超額備付金率越高，銀行短期流動性越強

【答案】A

【解析】超額備付金率是衡量銀行流動性和清償能力的一個短期指標，該指標

涵蓋范圍較窄，還要結合銀行未來的現(xiàn)金流狀況來綜合監(jiān)測銀行流動性和償付

能力。

68.如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款

是（）相關的，即同時發(fā)生風險損失的可能性比較（）。

A.正；小

B.正；大

C.負；小

D.負；大

【答案】B

【解析】如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則兩

筆貸款是正相關的，即同時發(fā)生風險損失的可能性比較大；如果一個風險下降

而另一個風險上升，則兩筆貸款就是負相關的，即同時發(fā)生風險損失的可能性

比較小。

69.盈利能力監(jiān)管指標不包括（）。

A.不良貸款率

B.資本金收益率

C.凈利息收入率

D.資產收益率

【答案】A

【解析】盈利能力指標都與收入收益有關。A屬于信用風險監(jiān)管指標。

70.商業(yè)銀行開展外包活動應當遵循的原則不包括（）。

A.制定外包的風險管理框架以及相關制度，并將其納入全面風險管理體系

B.根據(jù)審慎經(jīng)營原則制定其外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，確定與其風險管理水平相適宜

的外包活動范圍

C.戰(zhàn)略管理職能適宜外包

D.內部審計職能不宜外包

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行開展外包活動遵循以下原則：（1）制定外包的風險管理框架

以及相關制度，并將其納入全面風險管理體系。（2）根據(jù)審慎經(jīng)營原則制定其

外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，確定與其風險管理水平相適宜的外包活動范圍。（3）對于

戰(zhàn)略管理、核心管理以及內部審計等職能不宜外包。

71.銀行監(jiān)管的基本原則中，（）是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，

應當具有適當?shù)耐该鞫取?/p>

A.效率原則

B.公開原則

C.依法原則

D.公正原則

【答案】B

【解析】考察銀行監(jiān)管的基本原則。

72.某金融產品的收益率為20%的概率是0.8,收益率為10%的概率是0.1,本金

完全不能收回的概率是0.1,則該金融產品的預期收益率為（）。

A.17%

B.7%

C.100%

D.15%

【答案】B

【解析】該金融產品的預期收益率=20%X0.8+10%X0.1-1OO%XO.1=7%。

73.傳統(tǒng)上，信用風險又被稱為（），是債務人未能如期償還債務而給經(jīng)濟主

體造成損失的風險。

A.市場風險

B.違約風險

C.操作風險

D.流動性風險

【答案】B

【解析】考察信用風險的定義。

74.下列不屬于反洗錢主要制度體系的是（）。

A.客戶身份識別制度

B.客戶身份資料和交易記錄保存制度

C.小額交易報告制度

D.大額交易報告制度

【答案】C

【解析】考察反洗錢制度體系的內容。

75.用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資能力的是（）。

A.盈利能力比率

B,效率比率

C.杠桿比率

D.流動比率

【答案】C

【解析】盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體

現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力；效率比率又稱營運能力比率，體現(xiàn)

管理層管理和控制資產的能力；杠桿比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲

得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力；流動比率用來判斷企業(yè)歸

還短期債務的能力，即分析企業(yè)當前的現(xiàn)金支付能力和應付突發(fā)事件和困境的

能力。

76.權重法下，對一般企業(yè)的債權，給予（）的風險權重。個人住房抵押貸款

風險權重為（）.

A.100%；50%

B.100%；25%

C.50%；25%

D.50%；100%

【答案】A

［解析］考察權重法下,不同的資產類別分別對應不同的風險權重。

77.銀行機構的市場準入不包括（）。

A.機構準入

B.業(yè)務準入

C.風險機構準入

D.高級管理人員準入

【答案】C

【解析】市場準入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進

入某一領域并從事相關活動的機制。根據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構的

市場準入包括機構準入、業(yè)務準入、高級管理人員準入三個方面。

78.客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶（）的計量和評級，反映客戶（）大小。

A.償債能力和償還意愿；違約風險

B.收入水平和償債能力；違約風險

C,收入水平和償債能力；道德風險

D.償債能力和償還意愿；道德風險

【答案】A

【解析】客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，

反映客戶違約風險的大小。A選項正確。

79.某商業(yè)銀行2010年度營業(yè)收入為8億元；2011年度營業(yè)總收入為11.5億

元，其中包括銀行賬戶出售長期持有債券的凈收益1.5億元；2012年度營業(yè)總

收入為7億元，則根據(jù)基本指標法，該行2013年應持有的操作風險經(jīng)濟資本為

（）O

A.1.325億元

B.1.25億元

C.1億元

D.1.5億元

【答案】B

【解析】該行2013年應持有的操作風險經(jīng)濟資本二（8+11.5-1.5+7）X

15%/3=1.25（億元）o

80.在操作風險資本計量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為九類

產品線，對每一類產品線規(guī)定不同的操作風險資本要求系數(shù)，并分別表示出對

應的資本，然后加總九類產品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風險的資本

要求。

A.標準法

B.高級計量法

C.基本指標法

D.內部評級法

多選題（共30題，共30分）

【答案】A

【解析】標準法將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為九條業(yè)務線，計算時需要獲得每

個業(yè)務條線的總收入，然后根據(jù)各條線不同的操作風險資本要求系數(shù)，分別求

出對應的資本，最后加總得到商業(yè)銀行總體操作風險資本要求。

81.商業(yè)銀行在識別和分析貸款風險時，系統(tǒng)性風險因素包括（）o

A.行業(yè)風險因素

B.管理層風險因素

C.區(qū)域風險因素

D,企業(yè)產品銷售風險因素

E.宏觀經(jīng)濟因素

【答案】A、C、E

【解析】商業(yè)銀行在識別和分析貸款風險時，系統(tǒng)性風險主要包括宏觀經(jīng)濟因

素、行業(yè)風險和區(qū)域風險。

82.授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中最常用的組合限額設定維度

包括（）。

A.行業(yè)

B.產品

C.風險等級

D.擔保

E.國家信用風險

【答案】A、B、C、D

【解析】行業(yè)、產品、風險等級和擔保是最常用的組合限額設定維度。對于剛

開始進行組合管理的商業(yè)銀行，可主要設定行業(yè)和產品的集中度限額；在積累

了相應的經(jīng)驗而?且數(shù)據(jù)更為充分后，商業(yè)銀行再考慮設定其他維度上的組合集

中度限額。E項屬于國家風險限額管理范疇。

83.KPMG風險中性定價模型中用到的變量包括（）。

A.非違約概率

B.風險資產的承諾利息

C.風險資產的回收率

D.貸款期限

E.借款企業(yè)的市場價值

【答案】A、B、C

【解析】根據(jù)KPMG風險中性定價模型，無風險資產的預期收益與不同等級風險

資產的預期收益是相等的，即Pl（1+K1）+（1-P1）X（1+K1）X0=1+

H其中，P1為期限1年的風險資產的非違約概率，（1-PD即其違約概率；

K1為風險資產的承諾利息；。為風險資產的回收率，等于“1—違約損失

率”；il為期限1年的無風險資產的收益率。

84.根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行所面臨的流動性風險分為（）。

A.投資流動性風險

B.項目流動性風險

C.融資流動性風險

D.機構流動性風險

E.市場流動性風險

【答案】C、E

【解析】流動性風險包括融資流動性風險和市場流動性風險。

85.下列關于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的描述中，正確的有（）。

A.戰(zhàn)略風險管理是一種長期性管理

B.戰(zhàn)略風險管理是一種短期性管理

C.戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力

D.戰(zhàn)略風險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失

E.良好的戰(zhàn)略風險管理最終會使商業(yè)銀行獲益

【答案】A、C、E

【解析】戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很

長時間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提

高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。戰(zhàn)略風險管理是在戰(zhàn)略管理的基礎上，進一步

考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略實施方案中的潛在風險，準確預測這些風險可

能造成的影響并提前做好準備。

86.某企業(yè)于當年年初向商業(yè)銀行A申請了一筆1000萬元1年期專用機器設備

抵押貸款，到年底時，由于企業(yè)財務狀況惡化，無法如期全額償還本金和利

息。為了減少損失，銀行緊急與企業(yè)磋商進行貸款重組，則下列重組措施中可

行的有（）。

A.要求企業(yè)增加貸款使用情況及重大資產變動的報告

B.要求企業(yè)增加其董事長個人住房作為抵押品

C.要求企業(yè)先償還500萬元，剩余部分展期半年

D,將該筆貸款調整為信用貸款

E.給予企業(yè)25%的利息減免

【答案】A、C、E

【解析】貸款重組主要包括但不限于以下措施：（1）調整信貸產品，包括從高

風險品種調整為低風險品種，從有信用風險品種調整為無信用風險品種，從項

目貸款調整為周轉性貸款，從無貿易背景的品種調整為有貿易背景的品種，從

部分保證的品種調整為100%保證金業(yè)務品種或貼現(xiàn)。（2）減少貸款額度。

（3）調整貸款期限（貸款展期或縮短貸款期限）。（4）調整貸款利率。（5）

增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營活動。B項，如果企業(yè)設有董事長，判斷應為有

限責任公司或股份有限公司，董事長為企業(yè)投資者，對企業(yè)債務負有限責任，

銀行無權要求董事長以其出資額以外的個人住房作抵押品。D項，將抵押貸款

調整為信用貸款會增加信用風險。

87.下列行業(yè)財務風險韋標中越高越好的有（）。

A.勞動生產率是衡量生產技術水平及單位員工產出的重要指標

B.資本積累率是評價目標行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?/p>

C.行業(yè)凈資產收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標

D.行業(yè)銷售利潤率是衡量產品附加值、市場競爭力及其發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?/p>

E.行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風險程度的關鍵指標

【答案】A、B、C、D

【解析】E項，行業(yè)盈虧系數(shù)二行業(yè)內虧損企業(yè)個數(shù)/行業(yè)內全部企業(yè)個數(shù)，該

指標是衡量行業(yè)風險程度的關鍵指標，數(shù)值越低風險越小。

88.商業(yè)銀行貸款定價應當考慮的主要因素包括C。

A.借款人在銀行持有的補償余額

B.貸款發(fā)放的相關費用

C.貸款的到期期限

D.借款人的信用風險水平

E.銀行的資金成本

【答案】B、C、D、E

【解析】A項，補償余額是銀行要求借款人在銀行中保持按貸款限額或實際借

用額一定百分比計算的最低存款余額，不屬于貸款定價考慮的主要因素。

89.商業(yè)銀行外部審計作為一種外部監(jiān)督機制，有助于()。

A.引導投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財務狀況進行分析、判斷

B.發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷

C.約束銀行不當經(jīng)營和管理行為

D.鼓勵銀行創(chuàng)新業(yè)務發(fā)展

E.限制銀行資產規(guī)模乎張

【答案】A、B、C

【解析】外部審計作為一種外部監(jiān)督機制，依據(jù)審計準則，實施必要、規(guī)范的

審計程序，運用專門的審計方法，對銀行的財務狀況和風險狀況進行審查，有

助于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，引導投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財務狀況

進行分析、判斷，客觀上對銀行產生約束作用。

90.監(jiān)管機構對銀行業(yè)金融機構進行審慎有效監(jiān)管的主要目標有Oo

A.保護廣大存款人和金融消費者的利益

B.增進市場信心

C.推動銀行業(yè)資產規(guī)模的快速增長

D.努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定

E.通過相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融

的了解

【答案】A、B、D、E

【解析】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在總結國內外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，

提出了四條銀行監(jiān)管的具體目標，包括：（1）通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大

存款人和金融消費者的利益。（2）通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心。

（3）通過相關金融知史的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金

融的了解。（4）努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。

91.下列關于賬面資本的說法中，正確的有0。

A.賬面資本與銀行風險并無關系

B.賬面資本是銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益

C.賬面資本是銀行可以實際利用的資本

D.賬面資本包括實收奧本、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利澗

等

E.賬面資本就是經(jīng)濟資本

【答案】B、C、D

【解析】賬面資本雖然不和風險直接掛鉤，但是風險帶來的任何損失最終都會

反映在賬面上。故A項錯誤。經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度

和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟殞失（即非預期損失）所需要

持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所

持有的會計資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。故E項錯誤。

92.下列各項財務指標中，通常與企業(yè)信用評級成正相關的有（）。

A.銷售利潤率

B.利息償付比率

C.資產負債率

D.流動比率

E.資產回報率

【答案】A、B、D、E

【解析】C項，資產負債率是負債與資產的比率，衡量商業(yè)銀行的償債能力，

其值越大，表明企業(yè)償債能力越弱，信用評級應越低。

93.日常國別風險信息監(jiān)測渠道包括（）。

A.新聞平臺

B.外部評級機構數(shù)據(jù)

C.銀行內部信息

D.客戶反饋數(shù)據(jù)

E.宏觀政策導向

【答案】A、B、C

【解析】日常國別風險信息監(jiān)測渠道包括：一是新聞平臺。用于收集新聞媒體

發(fā)布的地方、國家、全球新聞，包括影響世界經(jīng)濟政治的重大事件、某一國家

的經(jīng)濟整體動態(tài)、經(jīng)濟政治的政策制定與調整等。二是外部評級機構數(shù)據(jù)。收

集世界范圍內主要外部評級機構的信息，作為國別風險預警等級確定的外部參

考信息。三是銀行內部信息。指由銀行內部員工發(fā)現(xiàn)，顯示銀行內部發(fā)生嚴重

風險的信息，包括某一地區(qū)或國家內的全部分行/支行發(fā)生嚴重的損失，某一全

球性公司在某一國家或區(qū)域內發(fā)生嚴重的違約等。

94.商業(yè)銀行聲譽風險管理的最佳實踐包括（）。

A.為所有風險配置相應的經(jīng)濟資本

B.預先做好防范危機的準備

C.確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序

D,推行全面風險管理理念

E.改善公司治理結構

【答案】B、C、D、E

【解析】國內外金融機構普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：①推行全

面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；②確保各類風

險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

95.商業(yè)銀行對同時符合下列哪些條件的微型和小型企業(yè)債權的風險權重為

75%（）

A.只適用于生產加工類型的企業(yè)

B.商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于

0.5%

C.符合國家相關部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認定標準

D.單筆貸款超過600萬元

E.商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風險暴露不超過500萬元

【答案】B、C、E

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》第六十四條規(guī)定，商業(yè)銀行電同

時符合以下條件的微型和小型企業(yè)債權的風險權重為75%：①企業(yè)符合國家相

關部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認定標準；②商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集

團）的風險暴露不超過500萬元；③商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團）的風

險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0.5%。

96.對于可緩釋的操作風險，商業(yè)銀行可以采取的管理措施有（）。

A.設定風險限額

B.計提經(jīng)濟資本

C.購買商業(yè)保險

D.制定應急和連續(xù)營業(yè)方案

E.外包非核心業(yè)務

【答案】C、D、E

【解析】操作風險緩釋是在量化分析風險點分布、發(fā)生概率和損失程度的基礎

上，采用適當?shù)木忈尮ぞ?，限制、降低或分散操作風險。目前，主要的操作風

險緩釋手段有業(yè)務連續(xù)性管理計劃、商業(yè)保險和業(yè)務外包等。

97.記入交易賬簿的頭寸應當滿足下列哪些基本要求？（??）

A.在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

B.具有明確的交易市場秩序

C.能夠完全對沖以規(guī)避風險

D.能夠準確估值

E.具有明確的持有目的

【答案】A、C、D

【解析】交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應滿足以下條件：①在交易

方面不受任何限制，兀以隨時平盤；②能夠完全對沖以規(guī)避風險；③能夠準確

估值；④能夠進行積極的管理。

98.對于全部關聯(lián)方授信總額需要扣除的有（）。

A.全部關聯(lián)方的授信余額

B.關聯(lián)方提供的保證金存款

C.部分關聯(lián)方的授信余額

D.我國中央政府債券

E.關聯(lián)方質押的銀行存單

【答案】B、D、E

【解析】關聯(lián)授信比例二（全部關聯(lián)方授信總額/資本凈額）X100%o全部關聯(lián)

方授信總額是指商業(yè)銀行全部關聯(lián)方的授信余額，扣除關聯(lián)方提供的保證金存

款以及質押的銀行存單和我國中央政府債券。

99.下列（）管理的不到位，可引發(fā)流動性風險。

A.信用風險

B.操作風險

C.國別風險

D.市場風險

E.聲譽風險

【答案】A、B、C、D、E

【解析】流動性風險成因的復雜性決定了它既可以是資產負債期限結構不匹配

等因素引發(fā)的直接風險，也可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其他

風險引發(fā)的次生風險，但同時流動性風險又可能引發(fā)其他風險，或進一步加劇

其他風險的嚴重程度，使銀行蒙受嚴重損失，甚至最終引發(fā)清償性風險。

100.流動性風險限額的指標通常包括（）。

A.案件風險率

B.凈穩(wěn)定資金比例

C.流動性比例

D.操作風險經(jīng)濟資本率

E.存貸比

【答案】B、C、E

【解析】AD屬于操作風險指標。

101.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列可被商業(yè)銀行視為債務人

違約的情形有（）

A.債務人申請破產或已經(jīng)破產，由此將不履行或延期履行償付商業(yè)銀行債務

B.銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失

C.債務人對銀行的實質性債務逾期超過60天

D.債務人財務狀況惡化，商業(yè)銀行核銷貸款或匕計提一定比例的貸款損失準備

E.銀行停止對貸款計息

【答案】A、B、D、E

【解析】C項應為債務人對銀行的實質性信貸債務逾期90天以上。

102.國別限額類型有（）o

A.敞口限額

B.閉口限額

C.經(jīng)濟資本限額

D.市場風險限額

E.行業(yè)限額

【答案】A、C

【解析】國別限額類型有敞口限額和經(jīng)濟資本限額。敞口限額的設定旨在控制

某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某一國家或地區(qū)。國別風

險敞口限額考慮風險轉移后的最終風險敞口，即凈敞口限額。經(jīng)濟資本限額的

設定旨在合適地分配及控制某國別或地區(qū)所使用的經(jīng)濟資本，以防某一國家或

地區(qū)占用過高的經(jīng)濟資本，超出銀行可以承受的范圍。

103.商業(yè)銀行在使用內部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，下列屬于合格信用

緩釋工具的有（）。

A.黃金

B.上市公司發(fā)行的企業(yè)債券

C.商業(yè)銀行承兌的匯票

D.人民銀行發(fā)行的票據(jù)

E.商用房地產

【答案】A、C、D、E

【解析】B項不屬于合格信用緩釋工具，企業(yè)債券中只有我國中央政府投資的

公用企業(yè)發(fā)行的企業(yè)債券才屬于合格信用緩釋工具。

104.商業(yè)銀行對質押擔保重點關注的事項包括（）。

A.質權人對質物承擔的權利

B.權利質押的牛效及轉讓

C.債務履行期屆滿時質物的處理

D.質押合同應詳細記載債務的期限

E.可以作為質物的動產范圍及種類

【答案】A、B、C、D、E

【解析】商業(yè)銀行對質押擔保應重點關注以下事項：①可以作為質物的動產/權

利范圍及種類。②質押合同應詳細記載：被擔保的主債權種類、數(shù)額；債務的

期限；質物的名稱、數(shù)量、質量、狀況；質押擔保的范圍；質物移交的時間；

當事人認為需要約定的其他事項等。③質權人對質物承擔的權利、義務和責

任。④權利質押的生效及轉讓。⑤債務履行期屆滿時質物的處理等。

105.長期結構性分析的管理內容包括（）。

A.穩(wěn)定的存款基礎

B.適宜的貸款渠道

C.優(yōu)質流動性資產的總額

D.現(xiàn)金凈流入與凈流出的差額

E.資產負債期限錯配處于合理范圍

【答案】A、E

【解析】長期結構性分析的管理內容包括穩(wěn)定的存款基礎，資產負債期限錯配

處于合理范圍。

106.國別風險應當至少劃分的等級包括（）。

A.低

B.較低

C.一般

D.較高

E.高

【答案】A、B、D、E

【解析】國別風險應當至少劃分為低、較低、中、較高和高五個等級。

107.依據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》，屬于風險監(jiān)管核心指標的

有（）。

A.風險抵補類指標

B.風險遷徙類指標

C.風險水平類指標

D.風險識別類指標

E.風險暴露類指標

【答案】A、B、C

【解析】銀行風險監(jiān)管指標設計以風險監(jiān)管為核心，以法人機構為主體，兼顧

分支機構，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。依據(jù)中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行

風險監(jiān)管核心指標（試行）》，風險監(jiān)管核心指標分為三個主要類別：①風險

水平類指標；②風險遷徙類指標；③風險抵補類韋標（包括盈利能力、準備金

充足程度和資本充足程度）。

108.下列對市場風險內部模型法資本計量公式K=Max（VaRt-1,mcX

VaRavg）+Max（sVaRt_1,msXsVaRavg）表述正確的有（）。

A.sVaRt-1為根據(jù)內部模型計量的上一交易日的壓力風險價值

B.VaRt-l為根據(jù)內部模型計量的季末風險價值

C.最低市場風險資本要求為最近60個交易日壓力風險價值的均值（sVaRavg）

乘以ms,ms固定為3

D.最低市場風險資本要求為一般風險價值及壓力風險價值之和

E.最低市場風險資本要求為最近60個交易日風險價值的均值乘以me,me最小

為3

【答案】A、D

【解析】B項，VaRt—1為根據(jù)內部模型計量的上一交易日的風險價值。CE兩

項，最低市場風險資本要求為一般風險價值及壓力風險價值之和。一般風險價

值（VaR）為以下兩項中的較大值：①根據(jù)內部模型計量的上一交易日的風險價

值（VaRt—1）；②最近60個交易日風險價值的均值（VaRavg）乘以me,me最

小為3,根據(jù)返檢驗的突破次數(shù)可以增加附加因子2。壓