深圳能源（000027）公司2023年財務(wù)分析研究報告

深圳能源(000027)公司2023年財務(wù)分析1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 9 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 24 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 25(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 29 29 31 4 39 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1深圳能源(000027)公司2023年營業(yè)收入為4,050,449.54萬元，與2022年的3,752,471.67萬元相比有較大幅度增長，增長了7.94%。2023年凈利潤為278,387.34萬元，與2022年的247,269.31萬元相比有較大幅度增長，增長了公司2023年營業(yè)成本為3,137,072.53萬元，與2022年的3,101,400.72萬元相比有較大幅度增長,增長了1.15%。2023年銷售費用為1萬元，與2022年的134,953.98萬元相比大幅增長，增長了20.38%。2023年財務(wù)費用為221,112.19萬元，與2022年的223,009.67萬元相比有較大幅度下降，下降了0.85%。公司2023年總資產(chǎn)為15,300,000萬元，與2022年的14,100,000萬元相比有較大幅度增長，增長了8.51%。2023年流動資產(chǎn)為3,556,118.98萬元，與2022年的3,192,475.30萬元相比有較大幅度增長，增長了11.39%。公司2023年負債總額為9,763,188.61萬元，與2022年的8,694,591.49萬元公司2023年流動比率為1.028,與2022年的1.0214相比有所增長，增長了066。2023年速動比率為0.9556與2022年的0.933相比有所增長,增長了0.0226。2公司2023年營業(yè)利潤率為8.56%與2022年的7.71%相比有較大幅度增長，增長了0.85個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率為3.74%,與2022年的3.79%相比變化不大。2023年凈資產(chǎn)收益率為5.05%,與2022年的4.75%相比變化不大。公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為1324.6678天，2022年為1327.7249天，2023年比2022年縮短3.0571天。2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為304.0696天，2022年為284.9294天，2023年比2022年增長19.1402天。2023年營業(yè)周期為135.15天，2022年為131.14天，2023年比2022年增長4.01天。公司2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為278,387.34萬元。公司2023年營運資本為96,813.81萬元，與2022年的67,010.49萬元相比大幅增長，增長了44.48%。公司2023年的盈虧平衡點為1,818,293.03萬元，從營業(yè)安全水平來看，公公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為1,192,994.68萬元，投資現(xiàn)金凈流量為負公司資產(chǎn)凈利率為1.89%,與上期相比，有上升趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為274.06%,與上期相比，有上升趨勢。3一、深圳能源(000027)公司實現(xiàn)利潤分析(一)公司利潤總額分析深圳能源(000027)2023年實現(xiàn)利潤為328,334.19萬元，與2022年的(二)主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，深圳能源(000027)2023年主營度增長，增長了7.94%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為3,137,072.53萬元，與2022年的3,101,400.72萬元相比有較大幅度增長，增長了1.15%。公司主營業(yè)務(wù)收入和數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤從報表數(shù)據(jù)來看，深圳能源(000027)2023年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量是可靠的。(四)利潤總結(jié)分析在市場份額增長的同時，營業(yè)利潤也有所增長，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展，前景良好。5二、深圳能源(000027)公司成本費用分析2023年深圳能源(000027)成本費用總額為3,535,044.92萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為3,137,072.53萬元，占成本總額的88.74%;銷售費用為14,400.61萬元，占成本總額的0.41%;管理費用為162,459.59萬元，占成本總額的4.60%;財務(wù)費用為221,112.19萬元，占成本總額的6.25%。數(shù)據(jù)的洞察。2022-2023年深圳能源(000027)公司成本構(gòu)成表數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)成本費用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費用管理費用財務(wù)費用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6深圳能源(0000272023年銷售費用為14,400.61萬元與2022年的13,387.42萬元相比，大幅增長，增長了7.57%。2023年隨著銷售費用有較大幅度的增長，于收入增長。深圳能源(000027)2023年管理費用為162,459.59萬元，與2022年的的比例為4.01%,與2022年的3.60%相比，提高了0.41個百分點。公司經(jīng)營業(yè)深圳能源(000027)2023年財務(wù)費用為221,112.19萬元，與2022年的223,009.67萬元相比有較大幅度下降，下降了0.85%。7三、深圳能源(000027)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析為3,556,118.98萬元，主要分布在應(yīng)收賬款、其他流動資產(chǎn)、貨幣資金等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產(chǎn)合計的37.43%、28.44%和24.64%。非流動資產(chǎn)為11,743,881.02萬元，主要分布在其他資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，分別占公司非流動資產(chǎn)的50.89%和49.11%。流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司流動資產(chǎn)中被別人占用的資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的38.90%,應(yīng)當加強應(yīng)收賬款的管理，提高應(yīng)收賬款的質(zhì)量，減少壞賬的發(fā)生。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款9短期投資0000應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)(三)資產(chǎn)增減變化大幅度增長，增長了8.51%。(四)總資產(chǎn)增減變化原因具體來說，以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：其他資產(chǎn)增加998,154.03萬元；應(yīng)收賬款增加40,899.40萬元；貨幣資金增加138,848.38萬元；其他流動資產(chǎn)增加190,707.41萬元；共計增加1,368,609.22萬元。以下項目的變動使資產(chǎn)總額減少：長期投資減少3,375.38萬元；固定資產(chǎn)減少161,797.71萬元；存貨減少19,204.44萬元；其他應(yīng)收款減少25,688.77萬元；應(yīng)收票據(jù)減少1,121.32萬元；共計減少211,187.62萬元。增加項與減少項相抵，使資產(chǎn)總額增長1,157,421.60(五)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理化評判從資產(chǎn)各項構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款占比較高。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時間較短。2023年公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)基本屬于合理范圍。2023年與2022年相比，2023年存貨占收入的比例下降，應(yīng)收賬款占收入的比例下降，其他應(yīng)收款占收入的比例下降。總而言之，與2022年相比，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)并沒有明顯的惡化或改善的情況。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、深圳能源(000027)公司負債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負債及權(quán)益構(gòu)成基本情況深圳能源(000027)2023年負債總額為9,763,188.61萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為5,582,758.22萬元，資產(chǎn)負債率為63.81%。在負債總額中，流動負債為3,459,305.17萬元，占負債和權(quán)益總額的22.61%;付息負債合計占資金來源總額的43.43%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)負債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負債長期負債少數(shù)股東權(quán)益在流動負債的構(gòu)成中，其他流動負債占49.32%、其他應(yīng)付款占29.28%、短期借款占9.86%,其中其他流動負債占最大的比例。短期借款應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款00其他流動負債(三)負債的增減變化深圳能源(000027)2023年負債總額為9,763,188.61萬元，與2022年的8,694,591.49萬元相比大幅增長，增長了12.29%。公司負債規(guī)模有大幅度的增加，相應(yīng)的負債壓力也有大幅度的上升。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負債總額短期借款應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負債其他負債具體來說，使負債總額增加的項目包括：短期借款增加119,221.68萬元；應(yīng)付票據(jù)增加1,182.89萬元；其他應(yīng)付款增加135,053.21萬元；應(yīng)交稅金增加3,155.46萬元；長期負債增加734,756.76萬元；其他流動負債增加158,490.85萬元；合計增加1,151,860.85萬元。使負債總額減少的項目包括：應(yīng)付賬款減少83,263.73萬元；合計減少83,263.73萬元。增加項與減少項相互抵消，使負債總額共增長1,068,597.12萬元。深圳能源(000027)2023年所有者權(quán)益為5,582,758.22萬元，與2022年的5,432,079.42萬元相比有較大幅度增長，增長了2.77%。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)所有者權(quán)益資本金0000資本公積盈余公積0未分配利潤(六)權(quán)益變化原因具體來說，使所有者權(quán)益增加的項目包括：資本公積增加15,672.65萬元；未分配利潤增加63,156.73萬元；合計增加78,829.38萬元。使所有者權(quán)益減少的項目包括：合計減少0萬元。增加項與減少項相互抵消，使所有者權(quán)益共增長五、深圳能源(000027)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，深圳能源(000027)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)(二)流動比率從總體上來看，深圳能源(000027)的流動比率在逐步增大，也就是說其短2023年流動比率為1.028,與2022年的1.0214相比有所增長，增長了066。2023年流動比率比2022年有所增長的主要原因是：2023年流動資產(chǎn)為3,556,118.98萬元，與2022年的3,192,475.30萬元相比有較大幅度增長，增長了11.39%。2023增長，增長了10.68%。流動資產(chǎn)的增長速度快于流動負債的增長速度，致使流(三)速動比率從總體上來看，深圳能源(000027)的速動比率在逐步增大，也就是說其短期償債能力在逐漸增強，有利于公司的發(fā)展。其中2023年速動比率為0.9556,與2022年的0.933相比有所增長，增長了0.0226。2023年速動比率比2022年有所增長的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為3,305,858.12萬元，與2022年的2,916,104.80萬元相比有較大幅度增長，增長了13.37%。2023年流動負債為3,459,305.17萬元，與2022年的3,125,464.81萬元相比有較大幅度增長，增長了10.68%。速動資產(chǎn)的增長速度快于流動負債的增長速度致使速動比率有所提高。公司用當期速動資產(chǎn)償還流動負債沒有困難,償債能力較好,速動比率比較合理。(四)短期償債能力變化情況公司短期償債能力有所提高，償債壓力下降，這種提高是在資產(chǎn)的盈利能力水平有所提高，但資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度并沒有提高的情況下取得的，是可靠的。(五)短期付息能力從短期的角度來看，深圳能源(000027)支付利息的能力較強。流動比率速動比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率從盈利的角度來看，公司盈利對利息的保障倍數(shù)為2.4849倍。公司盈利能力對利息支付的保障程度稍低。從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，深圳能源(000027)2023年的付息負債為341,237.79萬元，實際借款利率水平為64.8%,公司的財務(wù)風險系數(shù)為1.6734。從公司的資本結(jié)構(gòu)、實際借款利率和盈利能力水平三者的關(guān)系來看，公司增加負債進行經(jīng)營不會增加公司的盈利能力水平，相反會降低公司現(xiàn)在的盈利能力水平。六、深圳能源(000027)公司盈利能力分析深圳能源(000027)2023年的營業(yè)利潤率為8.56%,資產(chǎn)報酬率為3.74%,凈資產(chǎn)收益率為5.05%,成本費用利潤率為9.29%。公司實際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為12,924,645.93萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是2.68%,對外投資的收益率是11.32%。主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費用利潤率資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力深圳能源(000027)2023年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為2.68%,與2022年的2.31%(三)內(nèi)外部盈利能力比較2023年凈資產(chǎn)收益率為5.05%,與2022年的4.75%相比變化不大。2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年提高的主要原因是：2023年凈利潤為278,387.34萬元，與2022年的247,269.31萬元相比大幅增長，增長了12.58%。2023年平均所有者權(quán)益為5,507,418.82萬元，與2022年的5,208,525.79萬元相比有較大幅度增長，增長了5.74%。凈利潤的增長速度快于平均所有者權(quán)益的增2023年資產(chǎn)報酬率為3.74%,與2022年的3.79%相比變化不大。2023年資產(chǎn)報酬率比2022年下降的主要原因是：2023年息稅前利潤為549,446.38萬元與2022年的516,762.15萬元相比大幅增長增長了6.32%。2023年平均總資產(chǎn)為14,700,000萬元，與2022年的13,650,000萬元相比大幅增長，增長了7.69%。息稅前利潤的增長速度慢于平均總資產(chǎn)的增長速度，致使資產(chǎn)報酬率下降。2023年成本費用利潤率為9.29%,與2022年的8.46%相比有較大幅度增長，增長了0.83個百分比。2023年期間費用經(jīng)濟效益為82.5%,與2022年的79.1%2023年成本費用利潤率比2022年提高的主要原因是：2023年實現(xiàn)利潤為328,334.19萬元，與2022年的293,752.48萬元相比大幅增長，增長了11.77%。2023年成本費用總額為3,535,044.92萬元，與2022年的3,472,751.79萬元相比有較大幅度增長，增長了1.79%。實現(xiàn)利潤的增長速度快于成本費用總額的增長七、深圳能源(000027)公司營運能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)深圳能源(000027)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為17.0597天，2022年為18.4515天，2023年比2022年縮短1.3918天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均存貨為146,623.68萬元，與2022年的156,781.81萬元相比有較大幅度下降，下降了6.48%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為3,137,072.53萬元，與2022年的3,101,400.72萬元相比有較大幅度增長，增長了1.15%。平均存貨下降而主營業(yè)務(wù)成本增長，致(三)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)深圳能源(000027)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為118.0936天，2022年為112.692天，2023年比2022年增長5.4016天。(四)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬長了13.11%。2023年營業(yè)收入為4,050,449.54萬元，與2022年的3,752,471.67萬元相比有較大幅度增長，增長了7.94%。公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度減慢，而盈利深圳能源(000027)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為38.2738天，2022年為36.4465天，2023年比2022年增長1.8273天。(六)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬款為328,952.77萬元，與2022年的309,685.52萬元相比有較大幅度增長，增長了6.22%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為3,137,072.53萬元，與2022年的3,101,400.72萬元相比有較大幅度增長，增長了1.15%。深圳能源(000027)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為72.7089天，2022年為69.6375天，2023年比2022年增長3.0714天。深圳能源(000027)2023年營業(yè)周期為135.15天，2022年為131.14天，2023年比2022年增長4.01天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期(十)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)深圳能源(000027)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為304.0696天，2022年為284.9294天，2023年比2022年增長19.1402天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均流動資長了15.19%。2023年營業(yè)收入為4,050,449.54萬元，與2022年的3,752,471.67萬元相比有較大幅度增長，增長了7.94%。平均流動資產(chǎn)的增長速度快于營業(yè)收(十二)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)深圳能源(000027)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為1324.6678天，2022年為1327.7249天，2023年比2022年縮短3.0571天。公司資產(chǎn)規(guī)模有所增長，同時資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為14,700,000萬元，與2022年的13,650,000萬元相比有較大幅度增長，增長了7.69%。2023年營業(yè)收入凈額為4,050,449.54萬元，與2022元相比有較大幅度增長，增長了7.94%。(十四)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)深圳能源(000027)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為527.0508天，2022年為569.4854天，2023年比2022年縮短42.4346天。2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均固定資增長，增長了7.94%。八、深圳能源(000027)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額深圳能源(000027)2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為278,387.34萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下,企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)額，則不會影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過這一數(shù)額時，在沒有其它外部資金來源的情況下，必然會占用生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金，從中消耗一部分營運資本，引起經(jīng)營活動的資金緊張。從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為1.2004,如果能夠讓公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)12.16天，由此可以節(jié)約134,926.82萬元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、深圳能源(000027)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，深圳能源(000027)長期投、融資活動能給企業(yè)帶來96,813.81萬元的營運資本，投融資活動是協(xié)調(diào)的。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長期負債固定資產(chǎn)長期投資其它長期資產(chǎn)深圳能源(0000272023年營運資本為96,813.81萬元與2022年的67,010.49萬元相比，增長了29,803.32萬元。營運資本有所提高，固定資產(chǎn)規(guī)模有所下降，提高了企業(yè)營運資金實力。(三)經(jīng)營協(xié)調(diào)性及現(xiàn)金支付能力從深圳能源(000027)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常開展，能夠給企業(yè)帶來流動資金555,101.51萬元，經(jīng)營業(yè)務(wù)是協(xié)調(diào)的。2023年營運資金需求為負555,101.51萬元，與2022年的負528,379.32萬元相比，經(jīng)營活動給企業(yè)帶來的資金有所增長，增長了5.06%。營運資金占用下降，銷售收入?yún)s在增長，經(jīng)營活動管理效率有提高，經(jīng)營形勢有改善。從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，能夠為企業(yè)帶來555,101.51萬元的資金。而企業(yè)投融資活動又為企業(yè)提供了96,813.81萬元的流動資金，結(jié)果出現(xiàn)資金閑置，當期閑置支付能力651,915.32萬元。從兩期的數(shù)據(jù)來看，企業(yè)的資金狀況是協(xié)調(diào)的,各項活動所需的資金有保證。但要注意防止出現(xiàn)資金閑置。十、深圳能源(000027)公司經(jīng)營風險分析(一)經(jīng)營風險深圳能源(000027)2023年盈虧平衡點的主營業(yè)務(wù)收入為1,818,293.03萬元，表示當公司主營業(yè)務(wù)收入超過這一數(shù)值時公司會有盈利，低于這一數(shù)值時公司會虧損。營業(yè)安全水平為55.11%,表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過2,232,156.51萬元，公司仍然會有盈利。從營業(yè)安全水平來看，從營業(yè)安全水平來看，公司擁有較強的承受銷售下降的能力，經(jīng)營業(yè)務(wù)的安全水平較高。從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，深圳能源(000027)2023年的付息負債為341,237.79萬元，實際借款利率水平為64.8%,公司的財務(wù)風險系數(shù)為1.6734。從公司的資本結(jié)構(gòu)、實際借款利率和盈利能力水平三者的關(guān)系來看，公司增加負債進行經(jīng)營不會增加公司的盈利能力水平，相反會降低公司現(xiàn)在的盈利數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)盈虧平衡點經(jīng)營風險系數(shù)財務(wù)風險系數(shù)十一、深圳能源(000027)公司現(xiàn)金流量分析(一)現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)分析深圳能源(000027)2023年現(xiàn)金流入總額為9,450,451.30萬元，與2022年萬元，約占公司當期現(xiàn)金流入總額的48.08%。公司銷售商品、提供勞務(wù)所收到數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還收回投資取得投資收益長期資產(chǎn)處置吸收投資吸收借款000其他流入深圳能源(000027)2023年現(xiàn)金流出總額為9,148,569.04萬元，與2022年的7,686,557.62萬元相比有較大幅度增長，增長了19.02%?，F(xiàn)金流出最大的項目是償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的38.33%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購買原材料工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資償還債務(wù)利潤分配其他流出2023年深圳能源(000027)2023年深圳能源(000027)投資活動需要的資金為1,460,192.27萬元；經(jīng)營活動創(chuàng)造的資金為1,192,994.68萬元。公司經(jīng)營活動所創(chuàng)造的現(xiàn)金不能滿足投資活動所需要的資金，還需要公司籌集資金。2023年深圳能源(000027)從企業(yè)外部籌集的資金凈額為569,079.85萬元。經(jīng)營活動數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負債比率經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率經(jīng)營還債期債務(wù)償還率折舊影響系數(shù)在公司經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金凈流量中，有32.94%的現(xiàn)金來自于折舊資金，說明折舊對公司成本和現(xiàn)金流量的影響較大。從公司當期經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金流量來看，公司依靠經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金來償還有息債務(wù)約需要5.57年，而公司債務(wù)償還率為52.77%,按照本期債務(wù)償還速度，還債期為1.90年。在