2025服務(wù)企業(yè)合規(guī)指引

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服務(wù)企業(yè)合規(guī)指引

總則

目的依據(jù)

為提升本所的企業(yè)合規(guī)專業(yè)法律服務(wù)能力，促進(jìn)企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)有序、穩(wěn)健發(fā)展，推動(dòng)企業(yè)持續(xù)加強(qiáng)合規(guī)管理，根據(jù)現(xiàn)行有效的企

業(yè)合規(guī)相關(guān)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、指引、指南、意見、辦法，制定本指引。

適用范圍

本指引是本所律師及輔助人員，為企業(yè)提供合規(guī)法律服務(wù)的專門規(guī)定。法律法規(guī)、監(jiān)管部門、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)，對需求企業(yè)的合規(guī)要求另有專門規(guī)定的，還應(yīng)當(dāng)遵守其規(guī)定。

概念釋義

合規(guī)，是指企業(yè)及其員工的經(jīng)營管理行為符合有關(guān)法律法規(guī)、國際條約、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、商業(yè)慣例、道德規(guī)范和企業(yè)依法制定的章程及規(guī)章制度等要求。企業(yè)黨組織及黨員員工，還須遵從黨內(nèi)法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。

合規(guī)義務(wù)，是企業(yè)及其員工在經(jīng)營管理和履職過程中必須遵守或自愿遵守的各項(xiàng)法規(guī)、規(guī)范、規(guī)則。

合規(guī)管理體系，是企業(yè)為防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，主動(dòng)將合規(guī)義務(wù)融入經(jīng)營管理，形成管控體系的動(dòng)態(tài)構(gòu)建過程。

涉案企業(yè)合規(guī)，是執(zhí)法機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)對因經(jīng)營管理漏洞，而涉嫌違法犯罪的企業(yè)及其員工，依據(jù)合規(guī)整改適用條件和考察結(jié)果，作出是否予以寬緩處理的激勵(lì)性機(jī)制。

合規(guī)有效性評估，是指企業(yè)開展合規(guī)體系建設(shè)或?qū)ｍ?xiàng)合規(guī)建設(shè)的效果進(jìn)行估測，對企業(yè)完成某一階段合規(guī)建設(shè)后的合規(guī)管理水平和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評價(jià)的行為。

服務(wù)原則

針對性原則

企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)，應(yīng)從企業(yè)合規(guī)的現(xiàn)狀、存在的問題、改進(jìn)的方案、服務(wù)的目標(biāo)四個(gè)方面，提供專業(yè)建議和服務(wù)措施，與客戶緊密

合作，解決企業(yè)面臨的合規(guī)疑難和困惑。

適用性原則

企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)，應(yīng)從企業(yè)的經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)規(guī)模、員工數(shù)量等實(shí)際出發(fā)，兼顧成本與效率，落實(shí)服務(wù)的可操作性，實(shí)用性，切實(shí)符合企業(yè)合規(guī)需求。

專業(yè)性原則

企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)，應(yīng)結(jié)合企業(yè)的行業(yè)領(lǐng)域、監(jiān)管要求、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)義務(wù)等需求，匹配具有行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和合規(guī)服務(wù)能力的團(tuán)隊(duì)，提供專業(yè)化、權(quán)威性的服務(wù)。

差異化原則

企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)應(yīng)根據(jù)企業(yè)的規(guī)模、需求、所處行業(yè)等因素提供差異化的服務(wù)產(chǎn)品，匹配不同企業(yè)的需求。

合規(guī)教育培訓(xùn)

功能地位

合規(guī)教育培訓(xùn)，使員工了解適用于其工作職責(zé)、所處行業(yè)的法律法規(guī)以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保員工理解、遵循企業(yè)合規(guī)目標(biāo)和要求，掌握企業(yè)的合規(guī)管理制度和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控要領(lǐng)，讓所有員工以企業(yè)的合規(guī)文化和合規(guī)承諾一致的方式履職盡責(zé)。

培訓(xùn)流程

本所律師及輔助人員，應(yīng)協(xié)助企業(yè)建立合規(guī)培訓(xùn)檔案，記錄時(shí)間地點(diǎn)、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)證明、效果評估、合規(guī)考核等流程信息，可協(xié)助企業(yè)合規(guī)管理部門定期向決策層和高級管理層匯報(bào)合規(guī)培訓(xùn)情況，可協(xié)助國有企業(yè)或涉案企業(yè)整理合規(guī)培訓(xùn)及培訓(xùn)效果的評價(jià)評估資料。

培訓(xùn)報(bào)告

本所律師及輔助人員，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的管理基礎(chǔ)、法規(guī)變化、業(yè)務(wù)規(guī)模、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、員工人數(shù)、人員素質(zhì)、違規(guī)記錄等因素的不同，為企業(yè)出具針對性、實(shí)效性的合規(guī)教育培訓(xùn)報(bào)告。

合規(guī)義務(wù)

功能作用

合規(guī)義務(wù)的法律服務(wù)，應(yīng)協(xié)助企業(yè)明確合規(guī)義務(wù)的來源、類型、為企業(yè)提供系統(tǒng)性地識別其活動(dòng)、產(chǎn)品和服務(wù)所應(yīng)履行的合規(guī)義務(wù)，建立義務(wù)清單或數(shù)據(jù)庫，并就合規(guī)義務(wù)產(chǎn)生的各種影響提供評估和應(yīng)對建議。

服務(wù)流程

本所律師及輔助人員提供合規(guī)義務(wù)法律服務(wù)，應(yīng)先協(xié)助企業(yè)梳理經(jīng)營、管理、崗位、業(yè)務(wù)等環(huán)節(jié)應(yīng)適用的法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)范性要求。在此基礎(chǔ)上，進(jìn)一步識別合規(guī)義務(wù)來源、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等合規(guī)要素，并據(jù)此形成合規(guī)義務(wù)清單、合規(guī)義務(wù)數(shù)據(jù)庫、履行合規(guī)義務(wù)的建議等服務(wù)產(chǎn)品。

義務(wù)清單

合規(guī)義務(wù)清單立足企業(yè)業(yè)務(wù)流程和崗位職責(zé)，所屬行業(yè)監(jiān)管需求，契合企業(yè)需求進(jìn)行梳理，應(yīng)包含合規(guī)義務(wù)識別依據(jù)、合規(guī)義務(wù)分級分類、合規(guī)義務(wù)應(yīng)對建議、合規(guī)義務(wù)監(jiān)測更新等內(nèi)容及其維護(hù)方案，根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、國際規(guī)則、規(guī)章制度的變化，定期、持續(xù)地對合規(guī)義務(wù)清單的內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整和更新。

合規(guī)管理體系建設(shè)

服務(wù)目標(biāo)

本所律師及輔助人員應(yīng)協(xié)助企業(yè)根據(jù)具體情況，區(qū)分不同的建設(shè)內(nèi)容，以匹配性、完整性、透明性和可持續(xù)性為目標(biāo)，提供高質(zhì)量的服務(wù)產(chǎn)品，切實(shí)以合規(guī)管理體系建設(shè)提高企業(yè)管理效能、防控和降低企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范和提升企業(yè)經(jīng)營管理能力、提高企業(yè)核心競爭力，反映企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)、發(fā)展路徑以及企業(yè)文化。

服務(wù)流程

本所律師及輔助人員，根據(jù)企業(yè)需求，以防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，從和企業(yè)建立委托關(guān)系開始，根據(jù)委托的服務(wù)范圍，按照合規(guī)體檢、合規(guī)組織架構(gòu)搭建、合規(guī)管理制度體系設(shè)計(jì)、合規(guī)運(yùn)行體系設(shè)計(jì)、合規(guī)保障制度建設(shè)等模塊提供服務(wù)產(chǎn)品，融入企業(yè)的業(yè)務(wù)流程，制定各服務(wù)環(huán)節(jié)和模塊的規(guī)范化服務(wù)流程。

盡職調(diào)查

盡職調(diào)查是合規(guī)管理體系建設(shè)的環(huán)境掃描和風(fēng)險(xiǎn)識別，本所律師及輔助人員應(yīng)先對企業(yè)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重要崗位、重點(diǎn)人員進(jìn)行盡職調(diào)查，開展合規(guī)體檢，識別企業(yè)各類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和問題，出具盡職調(diào)查報(bào)告、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、合規(guī)現(xiàn)狀評估報(bào)告等產(chǎn)品，作為企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的基礎(chǔ)材料。

涉案企業(yè)合規(guī)

服務(wù)方向

涉案企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)，在內(nèi)部整改和外部監(jiān)督兩個(gè)方向展開。內(nèi)部整改，是就涉案企業(yè)合規(guī)承諾、合規(guī)計(jì)劃、整改落實(shí)、配合考察、提請驗(yàn)收予以指導(dǎo)。外部監(jiān)督，是就人民檢察院和第三方監(jiān)督評估組織對涉案企業(yè)專項(xiàng)合規(guī)的了解、評價(jià)、監(jiān)督、考察、審查、聽證進(jìn)行輔導(dǎo)和配合，說明和證明合規(guī)整改的有效性。

服務(wù)目標(biāo)

涉案企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)，應(yīng)以挽救涉案企業(yè)，助力營造法治化營商環(huán)境為目標(biāo)，輔助涉案企業(yè)進(jìn)行有效整改，從專項(xiàng)合規(guī)推動(dòng)全面合規(guī)，總結(jié)涉案企業(yè)的隱患，將普遍性問題延伸至行業(yè)治理，推動(dòng)行業(yè)合規(guī)的建設(shè)和發(fā)展。

服務(wù)內(nèi)容

本所律師，應(yīng)緊密圍繞涉案行為和罪名，開展專項(xiàng)合規(guī)服務(wù)，包括但不限于合規(guī)申請、合規(guī)承諾、自查報(bào)告、合規(guī)計(jì)劃、合規(guī)整改、整改報(bào)告、合規(guī)考察、合規(guī)評估、合規(guī)審查、合規(guī)驗(yàn)收、合規(guī)聽證。上述各個(gè)環(huán)節(jié)，都應(yīng)實(shí)施服務(wù)流程記錄。

專項(xiàng)合規(guī)

服務(wù)范圍

專項(xiàng)合規(guī)是全面合規(guī)的基礎(chǔ)，適用合規(guī)管理體系建設(shè)的通用原理，但針對特定領(lǐng)域展開，具有較強(qiáng)專業(yè)性、針對性。本所律師應(yīng)結(jié)合需求企業(yè)的類型和行業(yè)，開展公司治理、融資投資、招投采購、產(chǎn)品質(zhì)量、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)稅收、市場競爭、廉潔合規(guī)、合同管理、信息安全、境外合規(guī)、勞動(dòng)用工、知識產(chǎn)權(quán)、營銷廣告、安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)、商業(yè)伙伴等專項(xiàng)合規(guī)法律服務(wù)。

服務(wù)要求

本所律師及輔助人員提供專項(xiàng)合規(guī)法律服務(wù)，應(yīng)先組建具備專業(yè)資質(zhì)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)團(tuán)隊(duì)，開展盡職調(diào)查，出具合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單、合規(guī)義務(wù)手冊、員工合規(guī)手冊、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對建議、專項(xiàng)合規(guī)體系建設(shè)意見等服務(wù)產(chǎn)品。

服務(wù)產(chǎn)品

本所律師及輔助人員應(yīng)專注于特定領(lǐng)域的合規(guī)需求，建設(shè)專業(yè)化服務(wù)團(tuán)隊(duì)，研發(fā)可復(fù)制、可推廣、可視化、可評估、可比較、市場化、標(biāo)準(zhǔn)化的服務(wù)產(chǎn)品，既提升精準(zhǔn)化、高質(zhì)量的服務(wù)能力，又降低需求企業(yè)成本和負(fù)擔(dān)。

合規(guī)管理有效性評價(jià)

評價(jià)主體

企業(yè)、國資委、涉案企業(yè)第三方監(jiān)督評估組織、檢察院、法院、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)、行業(yè)協(xié)會(huì)、認(rèn)證機(jī)構(gòu)、國際組織等評價(jià)主體，都涉及各自職能或服務(wù)范圍的企業(yè)合規(guī)管理有效性評價(jià)。本所律師及輔助人員應(yīng)對不同評價(jià)主體采用的評價(jià)依據(jù)、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、評價(jià)方法、評價(jià)內(nèi)容、評價(jià)重點(diǎn)有充分的了解，針對性地作出不同的法律服務(wù)。

企業(yè)自評

本所律師及輔助人員應(yīng)協(xié)助企業(yè)，定期、自覺、主動(dòng)地對合規(guī)管理有效性進(jìn)行系統(tǒng)全面的自我評價(jià)，形成日常監(jiān)督和合規(guī)審計(jì)、內(nèi)部審核和外部評審、自我檢查和交叉檢查等評價(jià)機(jī)制，留存相關(guān)資料，發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，既可促進(jìn)合規(guī)管理體系的不斷完善，又可應(yīng)對和配合各種可能介入的評價(jià)主體的監(jiān)督檢查，獲得合規(guī)寬免激勵(lì)。

評價(jià)報(bào)告

本所出具的評價(jià)報(bào)告，應(yīng)對被評價(jià)企業(yè)基本信息、評價(jià)依據(jù)、評價(jià)范圍、評價(jià)過程、評價(jià)結(jié)論及改進(jìn)建議等方面的內(nèi)容進(jìn)行描述，對企業(yè)當(dāng)前