2021年銀行從業(yè)資格（中級(jí)）《風(fēng)險(xiǎn)管理》考試歷年真題（含答案）

2021年銀行從業(yè)資格（中級(jí)）考試題庫及答案解析

考試科目：《風(fēng)險(xiǎn)管理》

一、單選題

1.某商業(yè)銀行2011年度營業(yè)總收入為6億元；2012年度營業(yè)總收入為8億元,

其中包括銀行賬戶出售長(zhǎng)期持有債券實(shí)現(xiàn)的凈收益1億元；2013年度營業(yè)總收

入為5億元，則根據(jù)基本指標(biāo)法，該行2014年應(yīng)持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本為（）萬

兀O

A、945

B、9450

C、900

D、9000

答案：D

2（C/.xa）

【解析）蹙本指標(biāo)法下操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的計(jì)算公式為：=三---------.其中,a

n

為過去三年中每年正的總收入（需扣除銀行賬戶上“持有至到期日”和“可供出售”證券實(shí)

現(xiàn)的損益,扣除非正盒項(xiàng)目收入和保險(xiǎn)收入）,/?為過去三年中總收入為正的年數(shù),a

為15%。即中.該行2014年應(yīng)持有的掾作風(fēng)險(xiǎn)資本=[6x15%＞（8-1）xl5%+5x

解析：15%]93=9000（萬元），

2.若商業(yè)銀行通過歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人A、B的一年期違約可能性分別為

0.02%和0.04%,則根據(jù)監(jiān)管要求，在該銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系中，A、

B的一年期違約概率分別為（）。

A、0.03%,0.03%

B、0.02%,0.04%

C、0.02%,0.03%

D、0.03%,0.04%

答案：D

解析：違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。違約概率一般

被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)I年期違約概率與0.03%中的較高者，設(shè)定0.0

3%的下限是為了給風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重設(shè)定下限，也是考慮到商業(yè)銀行在檢驗(yàn)小概率事件

時(shí)所面臨的困難。

3.超額備付金率計(jì)算公式中的各項(xiàng)存款不包括下列哪項(xiàng)（）

A、財(cái)政性存款

B、保證金

C、活期存款

D、應(yīng)解匯款

答案：A

解析：根據(jù)我國銀監(jiān)會(huì)制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，人民幣超額備付

金率二（在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）/人民幣各項(xiàng)存款期末余額

X100%o公式中各項(xiàng)存款包括人民幣的活期存款、定期存款、應(yīng)解匯款、保證

金，不含財(cái)政性存款和委托存款。

4.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)

先考慮補(bǔ)充（）。

A、其他一級(jí)資本

B、核心一級(jí)資本

C、儲(chǔ)備資本

D、二級(jí)資本

答案：B

解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級(jí)資本，增強(qiáng)內(nèi)部資本積累能力，完善

資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。

5.下列關(guān)于信貸審批的說法，不正確的是（）。

A、原有貸款的展期無須再次經(jīng)過審批程序

B、信貸審批應(yīng)當(dāng)完全獨(dú)立于貸款的營銷和發(fā)放

C、在進(jìn)行信貸決策時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮衍生交易工具的信用風(fēng)險(xiǎn)

D、在進(jìn)行信貸決策時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的借款人的所有風(fēng)險(xiǎn)

暴露和債項(xiàng)做統(tǒng)一考慮和計(jì)量

答案：A

解析：信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則包括：①審貸分離原則，信貸審批應(yīng)當(dāng)

完全獨(dú)立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放；②統(tǒng)一考慮原則，在進(jìn)行信貸決策時(shí)，商

業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的借款人的所有風(fēng)險(xiǎn)暴露和債項(xiàng)做統(tǒng)一考慮和

計(jì)量，包括貸款、回購協(xié)議、逆回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔(dān)保和衍生交易

工具等；③展期重審原則，原有貸款和其他信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的任何展期都應(yīng)作為一

個(gè)新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序。

6.目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎(chǔ)計(jì)算的。

A、表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

B、資本監(jiān)管

C、充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備

D、信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

答案：C

解析：在審慎貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備基砧上計(jì)算的資本充足

率，是衡量銀行綜合經(jīng)營實(shí)力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)。

7.若客戶尚未違約，在債項(xiàng)評(píng)級(jí)中表外項(xiàng)目的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為（）。

A、表外項(xiàng)目已承諾未提取金額

B、表外項(xiàng)目已提取金額

C、表外項(xiàng)目名義金額X信用轉(zhuǎn)換系數(shù)

D、表外項(xiàng)目名義金額/信用轉(zhuǎn)換系數(shù)

答案：C

解析：違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)的預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總

額。如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險(xiǎn)暴露對(duì)于表內(nèi)項(xiàng)目為債務(wù)賬面價(jià)值，對(duì)于表

外項(xiàng)目為表外項(xiàng)目名義金額義信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。

8.權(quán)威信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)將一家受金融危機(jī)影響的AAA級(jí)企業(yè)改評(píng)為AA級(jí)，則表明

與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行所面臨的（）增加。

A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B、操作風(fēng)險(xiǎn)

C、信用風(fēng)險(xiǎn)

D、法律風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生

變化,影響金融產(chǎn)品價(jià)值,從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

該企業(yè)的評(píng)級(jí)下降會(huì)使與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)增

加。

9.某些資產(chǎn)的預(yù)期收益率y的概率分布如表1—4所示，則其方差為（）。表1

Y.

-4隨機(jī)變量y的概率分布「60%|40%

A、2.16

B、2.76

C、3.16

D、4.76

答案：A

解析：該資產(chǎn)的預(yù)期收益率Y的期望為：E(Y)=1X60%+4X40%=2.2；其方差

為：Var(Y)=0.6X(1-2.2)2+0.4X(4-2.2)2=2.160

10.商業(yè)銀行的()來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動(dòng)，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)

境的變化。

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B、法律風(fēng)險(xiǎn)

C、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D、操作風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動(dòng)，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和

社會(huì)環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；

②為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；③為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏;

④以及整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證。

11.下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖?)。

A、銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時(shí)被轉(zhuǎn)移

B、選擇外包服務(wù)提供者時(shí)要對(duì)其財(cái)務(wù)、信譽(yù)狀況和獨(dú)立程度進(jìn)行評(píng)估

C、一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去

D、銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：A項(xiàng)，從風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任

并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為

的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。

12.商業(yè)銀行的市場(chǎng)約束方涉及監(jiān)管部門、公眾存款人、股東、其他債權(quán)人、外

部中介機(jī)構(gòu)以及銀行業(yè)協(xié)會(huì)等，其中市場(chǎng)約束的核心是（）。

A、公眾存款人

B、監(jiān)管部門

C、外部中介機(jī)構(gòu)

D、股東

答案：B

解析：監(jiān)管部門是市場(chǎng)約束的核心,其作用在于:一是制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，

提高信息的可靠性和可比性;二是實(shí)施懲戒,即建立有效的監(jiān)督檢查制度,確保政

策執(zhí)行和有效信息披露;三是引導(dǎo)其他市場(chǎng)參與者改進(jìn)做法，強(qiáng)化監(jiān)督;四是建立

風(fēng)險(xiǎn)處置和退出機(jī)制,促進(jìn)市場(chǎng)約束機(jī)制最終發(fā)揮作用。

13.（）應(yīng)承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終責(zé)任。

A、董事會(huì)

B、高級(jí)管理層

C、操作風(fēng)險(xiǎn)部門

D、合規(guī)部門

答案：A

解析：董事會(huì)應(yīng)承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終責(zé)任，高級(jí)管理層應(yīng)負(fù)責(zé)執(zhí)

行董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略、總體政策及體系。

14.商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易造成操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A、設(shè)立專戶核算代理資金

B、簽訂書面委托代理合同

C、代理手續(xù)費(fèi)收入先用于員工獎(jiǎng)勵(lì)，再納入銀行大賬核算

D、遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯(cuò)誤銷售，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的提示

答案：C

解析：在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)違規(guī)事項(xiàng)主要包括：①業(yè)務(wù)

人員貪污或截留手續(xù)費(fèi)，不進(jìn)人大賬核算；②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)合同騙

取手續(xù)費(fèi)收入；③未經(jīng)授權(quán)或超過權(quán)限擅自進(jìn)行交易；④內(nèi)部人員盜竊客戶資料

謀取私利等。

15.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架的表述中，正確的是（）。

A、商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架包括董事會(huì)、高級(jí)管理層和相關(guān)部門三個(gè)層

級(jí)

B、董事會(huì)負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體

的操作規(guī)程

C、高級(jí)管理層承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任

D、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門可以同時(shí)是負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門

答案：A

解析：B項(xiàng)，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、

程序以及具體的操作規(guī)程；C項(xiàng)，董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)

任；D項(xiàng)，負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門

保持相對(duì)獨(dú)立。

16.損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。

A、重要性

B、謹(jǐn)慎性

C、多樣性

D、統(tǒng)一性

答案：C

解析：損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)遵循如下原則：重要性原則、及時(shí)性原則、統(tǒng)一性原則、

謹(jǐn)慎性原則和全面性原則。

17.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行各項(xiàng)內(nèi)容緊密聯(lián)系在一起，不包

括（）。

A、長(zhǎng)期戰(zhàn)略

B、短期目標(biāo)

C、可利用資源

D、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施

答案:D

解析：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)

管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。不包括風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施。

18.假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將100個(gè)客戶的信用等級(jí)評(píng)為BB級(jí),第二年觀察這組客戶,

發(fā)現(xiàn)有3個(gè)客戶違約，則3%是（）。

A、違約頻率

B、不良貸款率

C、違約損失率

D、違約概率

答案：A

解析：違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，違約頻率是指

通常所稱的違約率。違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，違約頻率是事后檢驗(yàn)

的結(jié)果。題中的3%是對(duì)第一年選定的100個(gè)客戶進(jìn)行觀測(cè)后計(jì)算得到的，即為

事后檢驗(yàn)的結(jié)果，屬于違約頻率。

19.違約損失率的計(jì)算公式是（）。

A、LGD二?回收率

B、LGD=1-回收率/2

C、LGD=1-回收率/3

D、LGD=1-回收率/4

答案：A

解析:違約損失率指某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例,

即損失占風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的百分比（損失的嚴(yán)重程度，1GD二■回收率）。

20.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本假設(shè)不包括（）。

A、如果采取適當(dāng)?shù)拇胧L(fēng)險(xiǎn)可以完全避免

R、預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失

C、準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的

D、如果對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)

答案：A

解析：商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提，是理解并接受戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本

假設(shè)：①準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的；②預(yù)防工作有助于避免或減

少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失；③如果對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)

變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)。

21.用于表示在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是（）。

A、違約概率

B、非預(yù)期損失

C、預(yù)期損失

D、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

答案：D

解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、

股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)產(chǎn)品頭寸或組合造成的

潛在最大損失。

22.操作風(fēng)險(xiǎn)指新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）因不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技

系統(tǒng)，以及外部事件可能造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括（）。

A、法律風(fēng)險(xiǎn)

B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C\合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

D、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)：指新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）因不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信

息科技系統(tǒng)，以及外部事件可能造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)。

23.下列說法正確的是（）。

A、累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守

B、累計(jì)總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)

C、累計(jì)總敞口頭寸法較為激進(jìn)，凈總敞口頭寸法比較保守

D、累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進(jìn)

答案：B

解析：累計(jì)總敞口頭寸法認(rèn)為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都

應(yīng)被納入總敞口頭寸的計(jì)量范圍，因此，這種計(jì)量方法比較保守；凈總敞口頭寸

法主要考慮不同貨幣匯率波動(dòng)的相關(guān)性，認(rèn)為多頭與空頭存在對(duì)沖效應(yīng)，因此,

這種計(jì)量方法較為激進(jìn)。

24.下列各項(xiàng)中，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級(jí)資本的是（）。

A、未分配利潤

B、二級(jí)資本工具及其溢價(jià)

C、盈余公積

D、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

答案：B

解析：在巴塞爾協(xié)議III中，監(jiān)管資本包括一級(jí)資本和二級(jí)資本。其中，一級(jí)資本

又包括核心一級(jí)資本和其他一級(jí)資本。核心一級(jí)資本包括：實(shí)收資本或普通股、

資本公積可計(jì)入部分、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可

計(jì)入部分。其他一級(jí)資本包括:其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)(如優(yōu)先股及其溢價(jià))、

少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。二級(jí)資本包括：二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損

失準(zhǔn)備可計(jì)入部分、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。

25.通常情況下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性自高至低排序正確的是()。(1)

國債(2)同業(yè)借款(3)銀行自有房產(chǎn)(4)可出售的貸款組合

A、(2)>(1)>(4)>(3)

B、(1)>(2)>(4)>(3)

C、(1)>(2)>(3)>(4)

D、(2)>(1)>(3)>(4)

答案：B

解析：巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類：(1)最具有流動(dòng)性的

資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用

于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場(chǎng)上出售、回購或抵押融資；(2)其

他可在市場(chǎng)上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不

利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性；(3)商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合

雖然有可供交易的市場(chǎng)，但在流動(dòng)性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售；(4)

流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀

行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)等。因此，商業(yè)銀行資產(chǎn)

流動(dòng)性排序?yàn)椋簢鴤低瑯I(yè)拆借,可出售的貸款組合,銀行自有房產(chǎn)

26.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期采?。ǎ┑姆绞?，全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、

短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)，并據(jù)此制定切實(shí)可行的實(shí)施方案口

A、從下至上

B、從上至下

C、由內(nèi)到外

D、由外到內(nèi)

答案：B

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標(biāo)以及當(dāng)前和未來的資源制

約等諸多方面的內(nèi)容。因此，有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期采取從上至下的方式,

全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)，并據(jù)此制訂切實(shí)可行的實(shí)施

方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中。

27.缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)

的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即（），此時(shí),

市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入（）。

A、資產(chǎn)敏感性缺口，上升

B、資產(chǎn)敏感性缺口，下降

C、負(fù)債敏感性缺口，上升

D、負(fù)債敏感性缺口，下降

答案：D

解析：缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。當(dāng)某一時(shí)段

內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感性

缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

28.當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，即出現(xiàn)（）。

A、資產(chǎn)敏感性缺口

B、資產(chǎn)缺口

C、負(fù)債缺口

D、負(fù)債敏感性缺口

答案：D

解析：當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺

口，即負(fù)債敏感性缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降；相

反，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，

即資產(chǎn)敏感性缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

29.為避免經(jīng)濟(jì)下滑，央行宣布降低存貸款基準(zhǔn)利率，如果存款利率下調(diào)幅度大

于貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A、利率風(fēng)險(xiǎn)

B、匯率風(fēng)險(xiǎn)

C、操作風(fēng)險(xiǎn)

D、信用風(fēng)險(xiǎn)

答案:A

解析：如果存貸款利率調(diào)整幅度不一致，此時(shí)商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)是利率

風(fēng)險(xiǎn)。

30.根據(jù)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，不同信用等級(jí)的客戶，其違約風(fēng)險(xiǎn)與信

用等級(jí)之間的變化趨勢(shì)應(yīng)當(dāng)為（）。？

違

約

頻

率

%《

》

C

*

違

約

筑

率

％《

》

A、A

B、B

C、C

D、D

答案：A

解析：不同信用等級(jí)的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級(jí)的下降而呈加速上升的趨勢(shì)?？?/p>

戶的違約頻率越高，其信用等級(jí)越低，兩者呈負(fù)相關(guān)。

31.下列關(guān)于客戶評(píng)級(jí)的說法，不正確的是（）。

A、評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行

B、評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)

C、評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率

D、評(píng)價(jià)內(nèi)容是客戶違約后特定債項(xiàng)損失的大小

答案：D

解析：客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶

違約風(fēng)險(xiǎn)的大小?？蛻粼u(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn),

評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率（PD）o

32.下列各項(xiàng)關(guān)于監(jiān)督檢查的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查兩種方式相互補(bǔ)充，互為依據(jù)，在監(jiān)管活動(dòng)中發(fā)揮著

不同的作用

B、通過現(xiàn)場(chǎng)檢查可修正非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的結(jié)果

C、通過非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)收集到全面、可靠和及時(shí)的信息，這將大大減少現(xiàn)場(chǎng)檢

查的工作量

D、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管結(jié)果將提高現(xiàn)場(chǎng)檢查的質(zhì)量

答案：D

解析：D項(xiàng)，現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果將提高非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的質(zhì)量。

33.下列哪一項(xiàng)屬于商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)？（）

A、技術(shù)開發(fā)失敗

B、我國金融業(yè)開放之后，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈

C、銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險(xiǎn)

D、銀行缺乏獨(dú)特的品牌形象

答案：C

解析：A項(xiàng)屬于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)；B項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；D項(xiàng)屬于品牌風(fēng)險(xiǎn)。

34.關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法，下列說法正確的是（）。

A、增強(qiáng)對(duì)客戶的透明度

B、確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)

C、明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任

D、建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)

答案：C

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法包括：①明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任；②建

立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程；③采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理方法。AB兩項(xiàng)屬于聲

譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理方法；D項(xiàng)屬于有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括的內(nèi)容。

35.下列各項(xiàng)中，作為商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)直接依據(jù)的是（）。

A、違約頻率

B、違約概率

C、不良率

D、違約率

答案：B

解析：違約概率是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要素，無

論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法還是內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法，都必須按照監(jiān)管要

求估計(jì)違約概率。違約（頻）率可用于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不

能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。

36.在客戶信用評(píng)級(jí)模型中，（）通過應(yīng)用期權(quán)定價(jià)理論求解出信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和

相應(yīng)的違約率。

AxCreditMetrics模型

B、CreditPortfolioView模型

C\CreditMonitor模型

D、CreditRisk+模型

答案：C

解析：KMV的CreditMonitor模型把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，

借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險(xiǎn)信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，從而通過應(yīng)用期權(quán)定

價(jià)理論求解出信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和相應(yīng)的違約率，即預(yù)期違約頻率(ExpectedDefauI

tFrequency,EDF)0

37.()方法是以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)

值。

A、盯市

B、情景分析

C、模擬

D、盯模

答案：D

解析：盯模即按模型計(jì)值。當(dāng)按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值存在困難時(shí)，銀行可以按照數(shù)理模

型確定的價(jià)值計(jì)值。具體來說，就是以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或

計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值。

38.假設(shè)下列銀行貸款的債務(wù)人為同一客戶，則這幾種貸款中風(fēng)險(xiǎn)最大的是()0

A、貸款金額為2000萬元且可收回率40%

B、貸款金額為1000萬元且無任何擔(dān)保

C、貸款金額為1100萬元且有保證擔(dān)保

D、貸款金額為2200萬元且可收回率為50%

答案：A

解析：風(fēng)險(xiǎn)通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計(jì)量。A項(xiàng)，估計(jì)貸款

違約后的損失金額;2000X(1-40%)=1200(萬元)；B項(xiàng)，可能產(chǎn)生的最大損失為

1000萬元；C項(xiàng)，可能產(chǎn)生的最大損失為1100萬元；D項(xiàng)，估計(jì)貸款違約后的

損失金額=2200X(1-50%)=1100(萬元)。由此可見，A項(xiàng)的貸款風(fēng)險(xiǎn)最大。

39.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，對(duì)個(gè)人住房抵押

貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。

A、70%

B、50%

C、100%

D、0

答案：B

解析：在權(quán)重法下，不同資產(chǎn)類別分別對(duì)應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重/信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。例

如，對(duì)現(xiàn)金類資產(chǎn)、對(duì)我國中央政府和中國人民銀行的債權(quán)、對(duì)我國政策性銀行

的債權(quán)，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0;對(duì)一般企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為100%;對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的微型和

小型企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為75%；對(duì)個(gè)人住房抵押貸款債權(quán)權(quán)重為50%；對(duì)個(gè)人其

他債權(quán)權(quán)重為75%。

40.（）是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時(shí)有效滿

足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

A\融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B、市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C、負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D、抵押流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無

法及時(shí)有效滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

41.下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A、業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)

B、客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)

C、委托方偽造收付款憑證騙取資金

D、代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失

答案：D

解析：商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的種類有：①人員因素；②內(nèi)部流程；③系統(tǒng)

缺陷；④外部事件。A項(xiàng)屬于人員因素；BC兩項(xiàng)屬于外部事件；D項(xiàng)屬于商業(yè)銀

行代理業(yè)務(wù)中面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

42.通過分析過去三個(gè)月內(nèi)英鎊兌美元的匯率，得到匯率均值為1英鎊二1.64美

元，匯率波動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)差為250個(gè)基點(diǎn)。假設(shè)英鎊兌美元的匯率波動(dòng)基本符合正態(tài)分

布，則預(yù)期未來三個(gè)月中，英鎊兌美元的匯率有95%的可能性處于（）美元之

間」

A、1.565-1.750

B、1.590-1.690

C、1.615-1.665

D、1,540—1.740

答案：B

解析：

【解析】若隨機(jī)變量X的概率密度函數(shù)為：/（X）亍八-OC<x<+8）,則

?/2na

稱X服從參數(shù)為四.。的正態(tài)分布，記為N（從，/），從是正態(tài)分布的均值，是方差。

P"-2。<X<〃+2。）-95%,表示正態(tài)隨機(jī)變量X有95%的可能落在均值左右兩個(gè)

標(biāo)準(zhǔn)差之間。該題英鎊兌美元的匯率有95%的可能性處于1.59~1.69美元之間。

43.不同的職能部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求是不一樣的，前臺(tái)交易人員需要的是（）。

A、最佳避險(xiǎn)報(bào)告

B、整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

C、具體的頭寸報(bào)告

D、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告要滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣

化需求。高級(jí)管理層需要的是高度概括的整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；前臺(tái)交易人員期待的是

非常具體的頭寸報(bào)告；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)則通常要求風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供最佳避險(xiǎn)報(bào)

告，以協(xié)助制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

44.資本充足率的定期壓力測(cè)試至少（）一次。

A、半年

B、一年

G兩年

D、三年

答案：B

解析：資本充足率壓力測(cè)試分為定期壓力測(cè)試和不定期壓力測(cè)試。原則上，定期

壓力測(cè)試至少一年一次。不定期壓力測(cè)試視經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)、監(jiān)管需要或銀行自身

判斷適時(shí)進(jìn)行。

45.壓力測(cè)試的作用主要包括（）項(xiàng)。

A、三

B、五

C、六

D、八

答案：C

解析：壓力測(cè)試的作用主要包括：第一，前瞻性評(píng)估壓力情景下的風(fēng)險(xiǎn)暴露，識(shí)

別定位業(yè)務(wù)的脆弱環(huán)節(jié)，改進(jìn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況的理解，監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)。第二，對(duì)基

于歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)模型進(jìn)行補(bǔ)充，識(shí)別和管理“尾部”風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)模型假設(shè)進(jìn)行評(píng)

估。第三，關(guān)注新產(chǎn)品或新業(yè)務(wù)帶來的潛在風(fēng)險(xiǎn)。第四，評(píng)估銀行盈利、資本和

流動(dòng)性承受壓力事件的能力，為銀行設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好、制定資本和流動(dòng)性規(guī)劃提供

依據(jù)。第五，支持內(nèi)外部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好和改進(jìn)措施的溝通交流。第六，協(xié)助銀行制

定改進(jìn)措施。

46.下列關(guān)于CreditMetrics模型的說法，不正確的是（）。

A、CreditMetrics模型解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR的難題

B、CreditMetrics模型是目前國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一

C、CreditMetrics模型的目的是計(jì)算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損

失

DxCreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型

答案：C

解析：C項(xiàng)，CreditMetrics模型的目的是為了計(jì)算出在一定的置信水平下，一

個(gè)信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。

47.下列說法中，不正確的是（）。

A、操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面

B、操作風(fēng)險(xiǎn)具有營利性

C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)誦常被看做是一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)

D、法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要存在于交易賬戶和信用風(fēng)險(xiǎn)主要存在于銀行賬戶不同,操

作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域,具有普遍性和非營利性,不

能給商業(yè)銀行帶來盈利。

48.(),巴塞爾委員會(huì)正式發(fā)布了最新的《銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》，修

訂了銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管原則，其中原則1?7是細(xì)化和提升了銀行賬簿利率風(fēng)

險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)與控制流程的監(jiān)管要求。

A、2016年

B、2012年

C、2004年

D、2013年

答案：A

解析：巴塞爾委員會(huì)2016年4月發(fā)布的《銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》，采用

了強(qiáng)化的第二支柱方法，通過提升銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和內(nèi)部資本充足性評(píng)估要求、強(qiáng)

化監(jiān)管評(píng)估、嚴(yán)格市場(chǎng)披露來提升銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。主要改進(jìn)內(nèi)容包括兩個(gè)

方面:一是升級(jí)銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管原則。最新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)修訂了2004年版的銀

行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管原則，顯著提升了銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管要求。修訂后的

原則共12條，其中原則1-7是細(xì)化和提升了銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)

測(cè)與控制流程的監(jiān)管要求；原則8明確了信息披露的詳細(xì)要求;原則9要求銀行將

銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)納入內(nèi)部資本評(píng)估程序(ICAAP),并提出了評(píng)估時(shí)要包含的

各項(xiàng)要素;原則10-11明確了監(jiān)管評(píng)估要求和主要內(nèi)容:原則12對(duì)異常銀行提出

更嚴(yán)格的監(jiān)管措施，從嚴(yán)界定異常銀行的閾值，即利率沖擊下經(jīng)濟(jì)價(jià)值變動(dòng)超過

一級(jí)資本15%的銀行為異常銀行(原規(guī)定為20%)o

49.某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元,信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為100億元，根據(jù)《商

業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，若要使資本充足率為8%,則市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求

為()億元。

A、8

B、16

C、24

D、32

答案：D

解析:根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式：資本充足率二（總資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/［信

用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5X（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求）+（操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求）］X100%,

可以推出：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求二［（總資本-對(duì)應(yīng)資本扣除項(xiàng)）/資本充足率-信用風(fēng)

險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)-操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求］/12.5=（40/8%-100）/12.5=32（億元）。

50.借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外

匯償還其境外債務(wù)，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形是指（）。

A、貨幣貶值

B、銀行業(yè)危機(jī)

C、轉(zhuǎn)移事件

D、政治動(dòng)蕩

答案：C

解析：轉(zhuǎn)移事件：指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，

無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形。

貨幣貶值：指本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過25%或一個(gè)更高的比例,

具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要確定。銀行業(yè)危機(jī)：指某一經(jīng)濟(jì)體銀

行體系的崩潰，尤其易發(fā)生在金融危機(jī)的背景下。政治動(dòng)蕩：債務(wù)人所在國發(fā)生

政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭(zhēng)等情形。

51.在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法中，下列關(guān)于違約概率與違約損失率的表述

最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、違約概率針對(duì)銀行的交易對(duì)手而言，違約損失率則針對(duì)銀行每一交易品種而

言

B、違約概率與信貸資產(chǎn)保障無關(guān)，違約損失率與信貸資產(chǎn)保障有關(guān)

C、違約概率與客戶信用等級(jí)密切相關(guān)，違約損失率與客戶信用等級(jí)無關(guān)

D、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)信息自行計(jì)算違約概率和違約損失率

答案：A

解析：違約損失率指估計(jì)的某一債項(xiàng)違約后損失的金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的

比例，違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。

52.儲(chǔ)備資本建立在最低資本充足率的基礎(chǔ)上，應(yīng)由核心一級(jí)資本來滿足，比例

為（）。

A、0.5%

B、1.5%

C、2.5%

D、4.5%

答案：C

解析：儲(chǔ)備資本建立在最低資本充足率的基礎(chǔ)上，應(yīng)由核心一級(jí)資本來滿足，比

例為2.5%o

53.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）因借款人或交易對(duì)手未按照約定履行義務(wù)從而可能使商業(yè)銀

行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)指（）。

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B、違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

C、信用風(fēng)險(xiǎn)

D、操作風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：信用風(fēng)險(xiǎn)：指新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）因借款人或交易對(duì)手未按照約定履行義務(wù)

從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

54.在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用體現(xiàn)為（）的下降。

A、違約概率

B、違約頻率

C、違約損失率

D、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

答案：D

解析：在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用體現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的下

降。

55.凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個(gè)比率必須大

于（）。

Ax90%

B、100%

G95%

D、110%

答案：B

解析：凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個(gè)比率必須

大于100%。

56.下列關(guān)于市場(chǎng)約束的表述不正確的是（）。

A、監(jiān)管部門是市場(chǎng)約束的核心

B、市場(chǎng)約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營

C、市場(chǎng)約束機(jī)制不需要一系列配套制度也可以實(shí)現(xiàn)

D、股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現(xiàn)

對(duì)銀行的市場(chǎng)約束

答案：C

解析：C項(xiàng)，市場(chǎng)約束機(jī)制需要一系列配套制度得以實(shí)現(xiàn)，包括完善的信息披露

制度、健全的中介機(jī)構(gòu)管理約束、良好的市場(chǎng)環(huán)境和有效的市場(chǎng)退出政策，以及

監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所披露的信息進(jìn)行評(píng)估等。

57.關(guān)于頭寸拆分，以下說法中錯(cuò)誤的是（）。

A、同一頭寸通過不同風(fēng)險(xiǎn)類別計(jì)提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對(duì)應(yīng)不同風(fēng)險(xiǎn)類別

的潛在損失對(duì)應(yīng)的資本

B、相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險(xiǎn)類別下的分別計(jì)量，屬于重復(fù)計(jì)量

C、頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個(gè)產(chǎn)品

D、在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、

利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流

答案：B

解析：B項(xiàng)，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險(xiǎn)類別下的分別計(jì)量，并非重復(fù)計(jì)量。

同一頭寸通過不同風(fēng)險(xiǎn)類別計(jì)提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對(duì)應(yīng)不同風(fēng)險(xiǎn)類別的潛

在損失對(duì)應(yīng)的資本。

58.在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的微小變化可能會(huì)對(duì)

金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響的方法是（）。

Av缺口分析

B、敏感性分析

C、壓力測(cè)試

D、久期分析

答案：B

解析速攵感性分析是指在保持其他條件不變的前提下,研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素（利

率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的微小變化可能會(huì)對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合的收

益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響。例如，匯率變化對(duì)銀行凈外匯頭寸的影響，利率變化

對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值或收益產(chǎn)生的影響。

59.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本的方法:

權(quán)重法和（）。

A、初級(jí)法

B、高級(jí)法

C、內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D、內(nèi)部評(píng)審法

答案：C

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本的方

法：權(quán)重法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法。根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系依賴程度的不同，內(nèi)部

評(píng)級(jí)法又分為初級(jí)法和高級(jí)法兩種。

60.由于某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對(duì)其原有貸款

予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A、貸款重組

B、貸款轉(zhuǎn)讓

C、貸款審批

D、資產(chǎn)證券化

答案：A

解析：貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降

低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)

保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。

61.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門的說法，正確的是（）。

A、應(yīng)當(dāng)是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的部門

B、具有完全的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)

C、風(fēng)險(xiǎn)管理部門又稱風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

D、核心職能是做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施

答案：A

解析：風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的部門，需要最高管理層提供全方位支

持，同時(shí)配備具有高度職業(yè)精神和專業(yè)技能的人員。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部

門保持相對(duì)獨(dú)立，并具有獨(dú)立的報(bào)告路線。

62.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域環(huán)境的惡化以及區(qū)域內(nèi)

部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化等。下列各項(xiàng)不屬于區(qū)域政策法規(guī)

的重大變化中的相關(guān)警示信號(hào)的是（）。

A、地方政府為吸引企業(yè)投資，不惜一切代價(jià)，提供優(yōu)惠條件

B、區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退

C、區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國家宏觀調(diào)控

D、區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整

答案：B

解析：B項(xiàng)屬于區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的相關(guān)警示信號(hào)。

63.（）是最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況。

A、部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在持有時(shí)間上不一致

B、部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在到期時(shí)間上不一致

C、將大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款，即借短貸長(zhǎng)

D、將大量長(zhǎng)期借款用于短期貸款，即借長(zhǎng)貸短

答案：C

解析：商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況是將大量短期借款（負(fù)債）用于長(zhǎng)

期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長(zhǎng)”，其優(yōu)點(diǎn)是可以提高資金使用效率、利用存貸款

利差增加收益，但如果這種期限錯(cuò)配嚴(yán)重失衡，則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)

金流入嚴(yán)重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

64.商業(yè)銀行采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)面臨（）。

A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B、模型風(fēng)險(xiǎn)

C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D、法律風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：B項(xiàng)，商業(yè)銀行在追求和采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化方法時(shí)，應(yīng)當(dāng)意識(shí)到，高級(jí)量

化技術(shù)隨著業(yè)務(wù)復(fù)雜程度的增加，通常會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，如模型風(fēng)險(xiǎn)。因此，使

用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)進(jìn)行輔助決策以及核算監(jiān)管資本的數(shù)量時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具

備相應(yīng)的知識(shí)和技術(shù)條件，并且事先通過監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審核與批準(zhǔn)。

65.如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)，700萬美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500

萬，美元遠(yuǎn)期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。

A、300

B、500

C、700

D、1000

答案：B

解析：?jiǎn)螏欧N敞口頭寸二即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞

口頭寸二（即期資產(chǎn)-即期負(fù)債）+（遠(yuǎn)期買入-遠(yuǎn)期賣出）+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口

頭寸二（1000-700）+（500-300）=500（萬美元）。

66.某商業(yè)銀行當(dāng)期在央行的超額準(zhǔn)備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元。

若該行當(dāng)期各項(xiàng)存款為2138億元，則該銀行超額備付金率為（）。

A、2.76%

B、2.53%

C、2.98%

D、3.78%

答案：B

解析：根據(jù)公式可得，人民幣超額備付金率二（在中國人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款

+庫存現(xiàn)金）/各項(xiàng)存款X100%=（43+11）/2138X100%^2.53%。

67.CreditPortfolioView模型根據(jù)現(xiàn)實(shí)宏觀經(jīng)濟(jì)因素通過（）計(jì)算違約率。

A、壓力測(cè)試

B、資產(chǎn)分組

C、蒙特卡羅模擬

D、歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代

答案：C

解析：CreditPortfoIioView模型可以看做是CreditMetrics模型的—補(bǔ)充，

因?yàn)樵撃Ｐ碗m然在違約率計(jì)算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實(shí)宏觀經(jīng)濟(jì)因素通

過蒙特卡羅模擬計(jì)算出來，但對(duì)于那些非違約的轉(zhuǎn)移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)

來計(jì)算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移概率進(jìn)行了調(diào)整而已。

68.某商業(yè)銀行用一年期美元存款作為一年期歐元貸款的融資來源，存款按照美

國國庫券利率每半年定價(jià)一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場(chǎng)利率每半年定價(jià)一次;

該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。則該銀行所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不包括（）。

A、期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

B、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D、匯率風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期

限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。A項(xiàng),

該筆歐元貸款為可提前償還的貸款，包含期權(quán)性條款，故面臨期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)；B項(xiàng)，

該存款按照美國國庫券利率每半年定價(jià)一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場(chǎng)利率每

半年定價(jià)一次，存貸款定價(jià)的基準(zhǔn)利率不一致，故面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)；D項(xiàng)，該銀行

用美元存款作為歐元貸款的融資來源，存貸幣種不一致，故面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)。

69.（）假定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分布

）,然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計(jì)該風(fēng)險(xiǎn)因素收益分布方差一協(xié)方差、相關(guān)系

數(shù)等。

A、歷史模擬法

B、方差一協(xié)方差法

C、壓力測(cè)試法

D、蒙特卡洛模擬法

答案：B

解析：方差一協(xié)方差法假定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定的分布（通

常為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計(jì)該風(fēng)險(xiǎn)因素收益分布方差一協(xié)

方差、相關(guān)系數(shù)等。在選定時(shí)間段里組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)差將由每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的標(biāo)

準(zhǔn)差、風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)組合的敏感度和風(fēng)險(xiǎn)因素間的相關(guān)系數(shù)通過矩陣運(yùn)算求得。

70.下列關(guān)于市場(chǎng)準(zhǔn)入的說法，不正確的是（）。

A、市場(chǎng)準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場(chǎng)主體可以進(jìn)入某一

領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制

B、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立

C、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入是指按照盈利性原則，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品

種

D、高級(jí)管理人員的準(zhǔn)人，是指對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可

答案：C

解析：根據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面：機(jī)構(gòu)準(zhǔn)

人、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高級(jí)管理人員準(zhǔn)入。其中，業(yè)務(wù)準(zhǔn)入是指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)

銀行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍和開辦新業(yè)務(wù)。

71.下列關(guān)于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法，不正確的是（）。

A、在我國，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和

規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成

B、行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定的，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的

法律規(guī)范，其效力等同于法律

C、規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性

文件

D、法律是由全國人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《中華人民共和國憲法》，

并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

答案：B

解析：B項(xiàng)，行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)

活動(dòng)的法律規(guī)范，其效力低于法律。

72.下列關(guān)于蒙特卡羅模擬法的表述錯(cuò)誤的是（）。

A、是一種結(jié)構(gòu)化模擬的方法

B、以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對(duì)數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)

C、考慮到了波動(dòng)性隨時(shí)間變化的情形

D、模型風(fēng)險(xiǎn)較高，且較難實(shí)施，需要非常龐大的資源支持

答案：B

解析：B項(xiàng)屬于歷史模擬法的缺點(diǎn)。

73.在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的最根本驅(qū)動(dòng)力

是（）。

A、客戶利益

B、股東利益

C、資本

D、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求

答案：C

解析：資本是風(fēng)險(xiǎn)的最終承擔(dān)者，因而也是風(fēng)險(xiǎn)管理最根本的動(dòng)力來源。在商業(yè)

銀行經(jīng)營管理活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)管理始終是由代表資本利益的董事會(huì)來推動(dòng)并承擔(dān)最

終風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的。

74.下列各項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施的是（）。

A、資產(chǎn)出售

B、銀團(tuán)貸款

C、針對(duì)不同客戶貸款

D、針對(duì)不同客戶收取不同利率

答案：A

解析：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)

移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。BC兩項(xiàng)均屬于風(fēng)險(xiǎn)分散措施；D項(xiàng)屬于風(fēng)

險(xiǎn)補(bǔ)償措施。

75.一家日本出口商向美國進(jìn)口商出口了一批貨物，預(yù)計(jì)1個(gè)月后收到1000萬美

元的貨款，匯率為1美元;103日元。商業(yè)銀行的研究部門預(yù)計(jì)1個(gè)月后日元可

能會(huì)升值到1美元=100日元，因此建議該日本出口商（），以對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。

A、在103價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

B、在103價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

C、在100價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

D、在100價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

答案：A

解析：由題意可知，該日本出口商預(yù)計(jì)1個(gè)月后收到1000萬美元的貨款，為了

避免美元貶值造成損失，可在103價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸。

76.關(guān)于商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)，下列說法有誤的是（）。

A、法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)。

B、法律風(fēng)險(xiǎn)的分布非常廣泛

C、法律風(fēng)險(xiǎn)是一種需要計(jì)提資本的風(fēng)險(xiǎn)

D、法律風(fēng)險(xiǎn)包含違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：D項(xiàng)，狹義上，法律風(fēng)驗(yàn)主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法

律文件的有效性和可執(zhí)行力；廣義上，與法律風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)的還有違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)

管風(fēng)險(xiǎn)，它們之間不存在包含關(guān)系。

77.下列各項(xiàng)中，關(guān)于我國對(duì)資本充足率要求的說法不正確的是（）。

A、監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，其中對(duì)一、二類銀行主要實(shí)行

強(qiáng)制性的監(jiān)管干預(yù)措施

B、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資

本充足率的計(jì)算方法

C、資本充足率=（總資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5X市場(chǎng)風(fēng)

險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求）

D、一級(jí)資本充足率二（一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5

X市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求）

答案：A

解析：A項(xiàng)，監(jiān)管部門按照商業(yè)銀行資本充足狀況，將商業(yè)銀行分為一、二、三、

四類，分別采取監(jiān)管干預(yù)措施，提高不同類別商業(yè)銀行的資本充足率水平。依據(jù)

監(jiān)管干預(yù)的強(qiáng)度不同，監(jiān)管干預(yù)措施主要分為預(yù)警性監(jiān)管干預(yù)措施和強(qiáng)制性監(jiān)管

干預(yù)措施兩大類。其中，對(duì)一、二類銀行，監(jiān)管部門主要實(shí)行預(yù)警性監(jiān)管干預(yù)措

施；對(duì)三、四類銀行，監(jiān)管部門既實(shí)行預(yù)警性監(jiān)管干預(yù)措施，又實(shí)行強(qiáng)制性監(jiān)管

干預(yù)措施。

78.以下不屬于外部審計(jì)的作用的是()。

A、實(shí)施懲戒,即建立有效的監(jiān)督檢查制度,確保政策執(zhí)行和有效信息披露

B、發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷

C、引導(dǎo)投資者、社會(huì)公眾對(duì)銀行經(jīng)營水平和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷

D、客觀上對(duì)銀行產(chǎn)生約束作用

答案：A

解析：外部審計(jì)作為一種外部監(jiān)督機(jī)制，依據(jù)審計(jì)準(zhǔn)則，實(shí)施必要、規(guī)范的審計(jì)

程序，運(yùn)用專門的審計(jì)方法，對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行審查，有助于發(fā)

現(xiàn)銀行管理的缺陷，引導(dǎo)投資者、社會(huì)公眾對(duì)銀行經(jīng)營水平和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析、

判斷，客觀上對(duì)銀行產(chǎn)生約束作用。A項(xiàng)，實(shí)施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查制

度,確保政策執(zhí)行和有效信息披露屬于市場(chǎng)約束中監(jiān)管部門的作用。

79.()是指由于法律或者監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運(yùn)營，或削

弱其競(jìng)爭(zhēng)能力、生存能力的風(fēng)險(xiǎn)。

A、法律風(fēng)險(xiǎn)

B、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

C、國別風(fēng)險(xiǎn)

D、違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：A項(xiàng)，法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動(dòng)無法滿足或違反法律

規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)

險(xiǎn)；C項(xiàng)，國別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)

致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)

銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn);

D項(xiàng)，違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到

監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險(xiǎn)。

80.下列關(guān)于行為風(fēng)險(xiǎn)的特征說法錯(cuò)誤的是（）

A、把消費(fèi)者利益放在了核心位置

B、產(chǎn)生行為風(fēng)險(xiǎn)的銀行或銀行從業(yè)者違背了職業(yè)上的行為操守和道德

C、產(chǎn)生行為風(fēng)險(xiǎn)的銀行或銀行從業(yè)者行為本身一定違法

D、涉及的風(fēng)險(xiǎn)問題主要集中于消費(fèi)者保護(hù)、市場(chǎng)誠信和公平競(jìng)爭(zhēng)等領(lǐng)域

答案：C

解析：行為風(fēng)險(xiǎn)的特征1.行為風(fēng)險(xiǎn)的定義把消費(fèi)者利益放在了核心位置，體現(xiàn)

了"以客戶為核心”的風(fēng)險(xiǎn)理念。2.行為風(fēng)險(xiǎn)涉及的風(fēng)險(xiǎn)問題主要集中于消費(fèi)者保

護(hù)、市場(chǎng)誠信和公平競(jìng)爭(zhēng)等領(lǐng)域。3.產(chǎn)生行為風(fēng)險(xiǎn)的銀行或銀行從業(yè)者，其行為

本身可能并不一定違法，但違背了職業(yè)上的行為操守和道德。

81.法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的（）。

A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B、國別風(fēng)險(xiǎn)

C、操作風(fēng)險(xiǎn)

D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民

商事爭(zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。

82.下列各項(xiàng)不屬于債項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)因素的是（）。

A、抵押

B、質(zhì)押

C、優(yōu)先性

D、產(chǎn)品類別

答案：B

解析：債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約后的債

項(xiàng)損失大小。債項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。

83即使采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ?，也不能（）操作風(fēng)險(xiǎn)。

A、限制

B、降低

C、分散

D、消除

答案：D

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋是在量化分析風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分布、發(fā)生概率和損失程度的基礎(chǔ)上,

采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ?，限制、降低或分散操作風(fēng)險(xiǎn)。

84.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障。

A、公司治理

B、資本管理

C、市場(chǎng)約束

D、市場(chǎng)準(zhǔn)入

答案：C

解析:監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場(chǎng)約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的外

部保障。面對(duì)當(dāng)前復(fù)雜多變的全球經(jīng)濟(jì)、金融形勢(shì)，有效銀行監(jiān)管對(duì)保持金融穩(wěn)

定的重要性不斷提升，全球范圍內(nèi)就加強(qiáng)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)管、完善監(jiān)管政策和會(huì)計(jì)

政策、鼓勵(lì)有效公司治理、提高信息披露水平達(dá)成共識(shí)，銀行監(jiān)管與市場(chǎng)約束在

銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的重要性必將進(jìn)一步提升。

85.在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法中，下列關(guān)于違約概率與違約損失率的表述

最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、違約概率針對(duì)銀行的交易對(duì)手而言，違約損失率則針對(duì)銀行每一交易品種而

言

B、違約概率與信貸資產(chǎn)保障無關(guān)，違約損失率與信貸資產(chǎn)保障有關(guān)

C、違約概率與客戶信用等級(jí)密切相關(guān)，違約損失率與客戶信用等級(jí)無關(guān)

D、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)信息自行計(jì)算違約概率和違約損失率

答案：A

解析：違約損失率指估計(jì)的某一債項(xiàng)違約后損失的金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的

比例，違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。

86.關(guān)于總敞口頭寸，下列說法正確的是（）。

A、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

B、累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和

C、總敞口頭寸反映整個(gè)資產(chǎn)組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)

D、短邊法的計(jì)算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩

個(gè)總數(shù)；最后選擇絕對(duì)值較小的作為銀行的總敞口頭寸

答案：A

解析：B項(xiàng)，累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。C項(xiàng)，總敞口

頭寸反映整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，短邊法的計(jì)算方法是：首先分別加總

每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個(gè)總數(shù)；最后選擇絕對(duì)值較大的作為銀行

的總敞口頭寸。

87.下列各項(xiàng)不會(huì)影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是（）。

A、每日客戶存取款

B、貸款發(fā)放/歸還

C、存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整

D、商業(yè)銀行減少網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量

答案：D

解析：因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)時(shí)刻都在

發(fā)生變化，流動(dòng)性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸還、資

金交易等會(huì)改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整也會(huì)導(dǎo)

致其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。

88.由于某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對(duì)其原有貸款

予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A、貸款重組

B、貸款轉(zhuǎn)讓

C、貸款審批

D、資產(chǎn)證券化

答案：A

解析：貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降

低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)

保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。

89.（）是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類和性質(zhì)。

A、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

B、制作風(fēng)險(xiǎn)清單

C、感知風(fēng)險(xiǎn)

D、分析風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)：①感知風(fēng)險(xiǎn)是通過系統(tǒng)化的

方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類和性質(zhì);②分析風(fēng)險(xiǎn)是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的

成因及變化規(guī)律。

90.風(fēng)險(xiǎn)控制可以分為事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括（）。

A、限額管理

B、制定應(yīng)急預(yù)案

C、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)

D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

答案：D

解析:商業(yè)銀行常用的事前控制方法有：限額管理、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和制定應(yīng)急預(yù)案等；

常用的事后控制的方法有：風(fēng)險(xiǎn)緩釋或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)資本的重新分配、提高風(fēng)

險(xiǎn)資本水平等。

91.若客戶尚未違約，在債項(xiàng)評(píng)級(jí)中表外項(xiàng)目的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為（）。

A、表外項(xiàng)目已承諾未提取金額

B、表外項(xiàng)目已提取金額

C、表外項(xiàng)目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)X已承諾未提取金額

D、表內(nèi)項(xiàng)目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)X已承諾未提取金額

答案：C

解析：違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)的預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總

額。如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險(xiǎn)暴露對(duì)于表內(nèi)項(xiàng)目為債務(wù)賬面價(jià)值，對(duì)于表

外項(xiàng)目為表外項(xiàng)目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)X已承諾未提取金額。

92.對(duì)銀行體系流動(dòng)性產(chǎn)生沖擊的常見因素不包括()。

A、宏觀經(jīng)濟(jì)因素和貨幣政策因素

B、金融市場(chǎng)因素

C、季節(jié)性因素

D、法律因素

答案:D

解析：對(duì)銀行體系流動(dòng)性產(chǎn)生沖擊的常見因素：(1)宏觀經(jīng)濟(jì)因素和貨幣政策

因素；(2)金融市場(chǎng)因素；(3)季節(jié)性因素。

93.如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億元，關(guān)注類貸款

30億元，次級(jí)類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，那么該

商業(yè)銀行的不良貸款率等于()。

A、10%

B、15%

C、18%

D、20%

答案：D

解析：該商業(yè)銀行的不良貸款率二(10+7+3)/(50+30+10+7+3)X100%=20%。

94.在資本供給方面，一般情況下應(yīng)以()合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，適當(dāng)考慮可以使用的

資本工具等確定。

A、經(jīng)濟(jì)資本

B、監(jiān)管資本

C、賬面資本

D、實(shí)收資本

答案：B

解析：商業(yè)銀行應(yīng)基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程中獲取的當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)輪廓、未來業(yè)務(wù)規(guī)劃和發(fā)

展戰(zhàn)略確定資本需求。在各類重大風(fēng)險(xiǎn)資本需求的確定上，對(duì)于可以量化的風(fēng)險(xiǎn)

以監(jiān)管資本或內(nèi)部經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量模型確定其資本需求，包括但不限于：信用風(fēng)險(xiǎn)

（含信用集中度風(fēng)險(xiǎn)）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于不可量化

風(fēng)險(xiǎn)采用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的一定比例確定資本需求。在資本供給方面，一般情況下

應(yīng)以監(jiān)管資本合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等確定。

95下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)（）

A、存貨周轉(zhuǎn)率變小

B、出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)

C、總資產(chǎn)中流動(dòng)資產(chǎn)所占比例大幅下降

D、公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變

答案：D

解析：法人客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警可分為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警兩大類。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)

理應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)警示信號(hào)，對(duì)客戶的長(zhǎng)短期償債能

力高度關(guān)注。D項(xiàng)，業(yè)務(wù)性質(zhì)變化屬于非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)。

96.商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，對(duì)（）的分析判斷至關(guān)重要。

A、子公司的經(jīng)營狀況

B、集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)交易

C、高層人事安排

D、資本來源

答案：B

解析：商業(yè)銀行首先應(yīng)當(dāng)參照單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析方法，對(duì)集團(tuán)法

人客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、非財(cái)務(wù)因素及擔(dān)保狀況等進(jìn)行逐項(xiàng)分

析，以識(shí)別其潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。其次，集團(tuán)法人客戶通常更為復(fù)雜，因此需要更

加全面、深入的分析和了解，特別是對(duì)集團(tuán)內(nèi)各關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行正確

的分析和判斷至關(guān)重要。

97..根據(jù)巴塞爾協(xié)議III,普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于（）。

A、7%

B、8%

C、10.5%

D、11.5%

答案：C

解析：根據(jù)巴塞爾協(xié)議III,通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7%,

總資本充足率不得低于10.5%。

98.（）方面的內(nèi)容可以不在提交董事會(huì)和高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中反映。

A、原始損失數(shù)據(jù)

B、誘因與控制措施

C\關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

D、資本情況

答案：A

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件、損失事件、誘因

與控制措施、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本情況六個(gè)部分。

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