財政與金融（第二版）課件 第七章 金融機構(gòu)與金融業(yè)務(wù)

金融機構(gòu)與金融業(yè)務(wù)財政與金融—第七章PPT模板下載：/moban/行業(yè)PPT模板：/hangye/節(jié)日PPT模板：/jieri/PPT素材下載：/sucai/PPT背景圖片：/beijing/PPT圖表下載：/tubiao/優(yōu)秀PPT下載：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/Word教程：/word/Excel教程：/excel/資料下載：/ziliao/PPT課件下載：/kejian/范文下載：/fanwen/試卷下載：/shiti/教案下載：/jiaoan/

目錄頁CONTENTSPAGE第一節(jié)第二節(jié)第三節(jié)金融機構(gòu)體系概述中央銀行商業(yè)銀行第四節(jié)保險、信托與租賃第一節(jié)引例

次貸危機中的美國金融機構(gòu)金融機構(gòu)泛指從事金融業(yè)務(wù)、協(xié)調(diào)金融關(guān)系、維護金融體系正常運行的機構(gòu)。

亦稱金融中介機構(gòu)1.1.1金融機構(gòu)及其分類金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.1金融機構(gòu)與金融機構(gòu)體系金融機構(gòu)體系是指金融機構(gòu)的組成及其相互聯(lián)系的統(tǒng)一整體。

中央銀行的出現(xiàn)是現(xiàn)代金融機構(gòu)體系的形成標志1.1.2金融機構(gòu)體系我國金融機構(gòu)體系非銀行金融體系銀行金融體系政策性銀行中央銀行其他信托投資公司租賃公司保險公司現(xiàn)代金融體系：以中央銀行為核心，商業(yè)銀行為主體，各類銀行、非銀行性金融機構(gòu)分工協(xié)作，共同發(fā)展。商業(yè)銀行金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成6中國金融監(jiān)管體系演變中央金融委員會（2023.03）中央金融工作委員會（2023.03）中國人民銀行（1983.9）國家金融監(jiān)督管理總局（2023.03）我國現(xiàn)階段的金融機構(gòu)體系1、貨幣當局與監(jiān)管機構(gòu)

金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成中國證券監(jiān)督管理委員會（1992.10）證監(jiān)會貨幣當局與監(jiān)管機構(gòu)銀保險監(jiān)管委員會中國人民銀行金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成多種職能：貨幣發(fā)行、貨幣政策、監(jiān)管、商業(yè)銀行中央銀行：監(jiān)管與貨幣政策貨幣當局：重點制定執(zhí)行貨幣政策中國人民銀行職能的演變金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成五家大型銀行、三大政策性銀行、郵政儲蓄銀行全國性銀行、地方性銀行、信用合作社外資銀行分行及其代表處非銀行金融機構(gòu)如信托、租賃、財務(wù)、汽車金融等國家金融監(jiān)督管理總局金融資產(chǎn)管理公司我國現(xiàn)階段的金融機構(gòu)體系金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成國家金融監(jiān)督管理總局財產(chǎn)保險公司人壽保險公司

再保險公司

保險中介機構(gòu)國有財險公司股份制財險公司外資壽險公司外資財險公司國有壽險公司股份制壽險公司保險經(jīng)紀公司保險代理公司我國現(xiàn)階段的金融機構(gòu)體系金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成證監(jiān)會證券公司、期貨公司證券投資基金公司

證券交易所

商品期貨交易所深圳證券交易所上海證券交易所我國現(xiàn)階段的金融機構(gòu)體系金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成大型商業(yè)銀行金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成12家股份制商業(yè)銀行華夏銀行中信實業(yè)銀行廣東發(fā)展銀行平安銀行招商銀行渤海銀行中國民生銀行上海浦發(fā)銀行興業(yè)銀行中國光大銀行浙商銀行恒豐銀行以1986年組建交通銀行為始點金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成城市商業(yè)銀行北京銀行寧波銀行鄭州市商業(yè)銀行洛陽市商業(yè)銀行……..村鎮(zhèn)銀行農(nóng)村商業(yè)銀行金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成外資銀行金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成政策性銀行

專營政策性貸款及投資業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成非銀行金融機構(gòu)

城鄉(xiāng)信用社保險公司信托投資公司證券公司資產(chǎn)管理公司金融租賃公司財務(wù)公司投資基金匯金公司、中國投資公司小額貸款公司金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成金融資產(chǎn)管理公司中國華融資產(chǎn)管理公司中國長城資產(chǎn)管理公司中國東方資產(chǎn)管理公司

中國信達資產(chǎn)管理公司中國工商銀行中國農(nóng)業(yè)銀行中國銀行中國建設(shè)銀行金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成農(nóng)村信用合作社1.農(nóng)村信用合作社是20世紀50年代中期在全國廣大農(nóng)村普遍組建起來的。但長期并不具有世人通常理解的“合作”性質(zhì)。2.改革開放后，對農(nóng)村信用合作社進行了多次整頓、改革，但均不成功。4.2004年明確，應(yīng)把農(nóng)村信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟組織入股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村服務(wù)的社區(qū)性地方金融機構(gòu)，并積極探索和分類實施股份制、股份合作制、合作制各種產(chǎn)權(quán)制度。金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成城市信用合作社1.城市信用合作社是在改革開放初期發(fā)展起來的。實踐中，絕大部分城市信用合作社，從一開始，其合作性質(zhì)即不明確。而且其中不少由于靠高息攬存以支持證券、房地產(chǎn)投機，先后陷入困境。2.上世紀90年代中期之后著手整頓。先是合并組建“城市合作銀行”，隨即在1998年完成了將約2400家城市信用社納入90家城市商業(yè)銀行的組建工作。4.現(xiàn)在，依然存在獨立的城市信用合作社。金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成信托投資公司1.我國的信托投資公司是在經(jīng)濟體制改革開始后不久在各地紛紛創(chuàng)辦起來的。2.信托投資公司的相當部分是由銀行系統(tǒng)出資；此外，則或是由各級政府機構(gòu)出資組建。4.“信托”的是接受他人委托，代為管理、經(jīng)營和處理經(jīng)濟事務(wù)的行為。我國信托投資公司，雖以“信托”為名，但實際卻是經(jīng)營一般的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)以及券商性質(zhì)的業(yè)務(wù)活動，乃至證券和房地產(chǎn)投機。4.信托投資公司經(jīng)歷多次整頓。明確必須與銀行、與政府機構(gòu)脫鉤。2002年有40家信托投資公司完成重新登記，獲得《信托機構(gòu)法人許可證》。金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成財務(wù)公司1.我國的財務(wù)公司是在上世紀80年代后期由企業(yè)集團組建的。2.我國財務(wù)公司的宗旨和任務(wù)，是為本企業(yè)集團內(nèi)部各企業(yè)籌資和融通資金。4.西方財務(wù)公司（金融公司），其資金的籌集主要靠在貨幣市場上發(fā)行商業(yè)票據(jù)、在資本市場上發(fā)行股票、債券；而匯聚的資金則是用于貸放給購買耐用消費品、修繕房屋的消費者以及小企業(yè)。4.我國財務(wù)公司視為存款貨幣銀行性質(zhì)的金融機構(gòu)。金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成金融租賃公司我國的金融租賃業(yè)起始于上世紀80年代初期。金融租賃公司的創(chuàng)建，大都是由銀行、其他金融機構(gòu)以及一些行業(yè)主管部門合資。在后來的整頓中，也要求租賃公司與其所隸屬的銀行等機構(gòu)脫鉤，實行獨立經(jīng)營。在我國，金融租賃業(yè)沒有得到應(yīng)有的發(fā)展。金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成證券投資基金1.我國的投資基金最早產(chǎn)生于上世紀80年代后期，較為規(guī)范的證券投資基金產(chǎn)生于1997年11月《證券投資基金管理暫行辦法》出臺之后。2.第一批試點證券投資基金均為封閉式基金，進入20世紀，開放式基金試點。現(xiàn)在是封閉型與開放型并存。4.2004年初，貨幣市場基金正式獲準發(fā)行上市。5.私募基金陽光化金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成匯金公司、中國投資公司匯金公司成立于2004年12月。公司根據(jù)國家授權(quán)，運用外匯儲備對國有重點金融企業(yè)進行股權(quán)投資。目前由其控股參股的金融機構(gòu)包括中國工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行等。2007年9月29日中國投資有限責任公司成立后，匯金變?yōu)楹笳叩娜Y子公司。中國投資有限責任公司于2007年9月成立，專事外匯投資運作。對內(nèi)，中國投資公司作為控股銀行的股東，履行出資人責任，實現(xiàn)國家資本的保值增值；對外，作為國家主權(quán)基金，投資業(yè)務(wù)以境外金融組合產(chǎn)品為主。金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成小額貸款公司、典當行、汽車金融公司金融機構(gòu)體系概述第一節(jié)正文1.2我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成當貨幣發(fā)行集中于一家銀行的時候，中央銀行就產(chǎn)生了。貨幣發(fā)行的壟斷是中央銀行的基本特征。2.1.1中央銀行的產(chǎn)生中央銀行產(chǎn)生的背景銀行券發(fā)行問題票據(jù)交換問題最后貸款人問題金融監(jiān)管問題18世紀末到19世紀初，銀行業(yè)面臨的主要問題中央銀行第二節(jié)正文2.1中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展中央銀行產(chǎn)生的途徑：中央銀行第二節(jié)正文2.1中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展2.1.1中央銀行的產(chǎn)生中央銀行商業(yè)銀行演變?nèi)?694年的英格蘭銀行目的明確地直接創(chuàng)設(shè)如美國聯(lián)邦儲備體系初創(chuàng)階段（1844-1914）推廣階段（一戰(zhàn)到二戰(zhàn)結(jié)束）強化階段（戰(zhàn)后至今）央行國有化和貨幣發(fā)行權(quán)的壟斷取消了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)并向銀行的銀行轉(zhuǎn)化由一般代理國庫向政府的銀行轉(zhuǎn)化中央銀行第二節(jié)正文2.1中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展2.1.2中央銀行的發(fā)展美國聯(lián)邦儲備銀行中央銀行是特殊的金融機構(gòu)——業(yè)務(wù)特點（區(qū)別于其他金融機構(gòu)）2.2.1中央銀行的性質(zhì)中央銀行第二節(jié)正文2.2中央銀行的性質(zhì)與職能經(jīng)營活動主要是宏觀金融活動；業(yè)務(wù)對象主要是政府、商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)；業(yè)務(wù)活動不以營利為目的；在一國金融體系中居于核心地位；享有貨幣發(fā)行的特權(quán)和維護幣值穩(wěn)定的責任。2.2.1中央銀行的性質(zhì)中央銀行第二節(jié)正文2.2中央銀行的性質(zhì)與職能中央銀行又是特殊的政府機構(gòu)——發(fā)揮的作用（區(qū)別于一般的政府機構(gòu)）業(yè)務(wù)仍具有一般商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的特征；履行其職責主要是通過特定金融業(yè)務(wù)進行的；對宏觀經(jīng)濟的調(diào)控是間接的；在政策制定上有一定的獨立性。5.1中央銀行概述2.2.2中央銀行的職能發(fā)行的銀行政府的銀行銀行的銀行管理金融的銀行中央銀行第二節(jié)正文2.2中央銀行的性質(zhì)與職能政府企業(yè)商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)家庭中央銀行第二節(jié)正文2.2中央銀行的性質(zhì)與職能2.2.2中央銀行的職能發(fā)行的銀行

獨占貨幣發(fā)行權(quán)，一國惟一的貨幣發(fā)行機構(gòu)。中央銀行第二節(jié)正文2.2中央銀行的性質(zhì)與職能2.2.2中央銀行的職能政府的銀行

與政府關(guān)系密切，為政府辦理各種業(yè)務(wù)，為政府提供服務(wù)。代理國庫對政府融通資金保管黃金、外匯儲備代表政府參加國際金融活動充當政府金融政策顧問，為一國經(jīng)濟政策的制訂提供各種資料、數(shù)據(jù)和方案。政府的銀行中央銀行第二節(jié)正文2.1中央銀行的性質(zhì)與職能2.2.2中央銀行的職能銀行的銀行

中央銀行為商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)服務(wù)。為商業(yè)銀行與其他金融機構(gòu)其辦理存、放、匯等項業(yè)務(wù)，充當其的最后貸款人。集中保管存款準備金充當最后貸款人主持全國銀行間的清算業(yè)務(wù)中央銀行第二節(jié)正文2.1中央銀行的性質(zhì)與職能2.2.2中央銀行的職能管理金融的銀行

制定實施貨幣政策，對整個金融業(yè)的運行進行調(diào)控監(jiān)管。1.根據(jù)國情合理制定實施貨幣政策，在穩(wěn)定貨幣的前提下謀求經(jīng)濟增長；2.制定頒行各種金融法規(guī)、金融業(yè)務(wù)規(guī)章，監(jiān)督管理各金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動；3.管理境內(nèi)金融市場。中央銀行第二節(jié)正文2.1中央銀行的性質(zhì)與職能2.2.2中央銀行的職能單一中央銀行制復(fù)合中央銀行制跨國中央銀行制準中央銀行制中央銀行第二節(jié)正文2.3中央銀行的組織制度一元式單一中央銀行制二元式單一中央銀行制中央銀行第二節(jié)正文中央銀行作為發(fā)行的銀行、銀行的銀行、國家的銀行所從事的業(yè)務(wù)。與貨幣資金相關(guān)，都會引起貨幣資金的運動和數(shù)量的變化，大都體現(xiàn)在各國中央銀行編制的資產(chǎn)負債表中。中央銀行作為一國最高金融管理當局所從事的業(yè)務(wù)。主要有金融調(diào)查統(tǒng)計業(yè)務(wù)，對金融機構(gòu)的稽核、檢查、審計業(yè)務(wù)、征信業(yè)務(wù)等。中央銀行的業(yè)務(wù)（是否與貨幣運用活動相關(guān)）銀行性業(yè)務(wù)管理性業(yè)務(wù)2.4中央銀行的業(yè)務(wù)

2023年2月中國人民銀行資產(chǎn)負債表單位：億元中央銀行第二節(jié)正文2.4中央銀行的業(yè)務(wù)1.負債業(yè)務(wù)自有資本、貨幣發(fā)行、代理國庫、集中存款準備金及其它負債業(yè)務(wù)。2.資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款、再貼現(xiàn)、證券買賣、黃金外匯儲備及其它資產(chǎn)業(yè)務(wù)。3.中間業(yè)務(wù)集中辦理票據(jù)交換、結(jié)清交換差額、辦理異地資金轉(zhuǎn)移。中央銀行第二節(jié)正文2.4中央銀行的業(yè)務(wù)2.4.1中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)——貸款業(yè)務(wù)主要指中央銀行對商業(yè)銀行的再貸款、財政部門的借款和國外金融機構(gòu)的借款等。中央銀行第二節(jié)正文2.4中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展業(yè)務(wù)以短期貸款為主，一般不經(jīng)營長期貸款業(yè)務(wù)。中央銀行貸款不以營利為目的。中央銀行應(yīng)控制對財政的放款。《中國人民銀行法》規(guī)定：中國人民銀行不得對政府財政透支，不得直接認購、包銷國債和其他政府債券。中央銀行一般不直接對工商企業(yè)和個人發(fā)放貸款。2.4.1中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)——再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)再貼現(xiàn)率是中央銀行執(zhí)行貨幣政策的重要手段之一

中央銀行第二節(jié)正文2.4中央銀行的業(yè)務(wù)①業(yè)務(wù)對象；②票據(jù)規(guī)定；③計算指中央銀行的證券買賣。中央銀行握有證券并進行買賣，其目的不是為了盈利，而是通過買賣證券投放或回籠基礎(chǔ)貨幣，對貨幣供求進行調(diào)節(jié)。中央銀行第二節(jié)正文2.4中央銀行的業(yè)務(wù)2.4.1中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)——公開市場業(yè)務(wù)中央銀行買賣的證券主要是政府債券、國庫券以及其他市場性非常高的有價證券證券中央銀行買進證券就是直接投放了基礎(chǔ)貨幣，而賣出證券則是直接回籠了基礎(chǔ)貨幣中國人民銀行的公開市場業(yè)務(wù)主要包括回購交易、現(xiàn)券交易和發(fā)行中央銀行票據(jù)。所謂國際儲備，是指各國政府為了彌補國際收支逆差、保持匯率穩(wěn)定以及應(yīng)付對外緊急支付的需要而持有的國際間可以接受的一切資產(chǎn)。主要包括黃金和外匯儲備及特別提款權(quán)（SDR）、在國際貨幣基金組織的頭寸等。中央銀行第二節(jié)正文2.4中央銀行的業(yè)務(wù)2.4.1中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)——黃金、外匯儲備業(yè)務(wù)意義：穩(wěn)定幣值穩(wěn)定匯率調(diào)節(jié)國際收支中央銀行的貨幣發(fā)行，是通過再貼現(xiàn)、再貸款、購買有價證券以及收購黃金外匯等途徑投入市場，從而形成流通中的貨幣，成為中央銀行對社會公眾的債務(wù)。中央銀行第二節(jié)正文2.4中央銀行的業(yè)務(wù)2.4.2負債業(yè)務(wù)——貨幣發(fā)行人民幣現(xiàn)金發(fā)行及回籠示意圖發(fā)行庫與發(fā)行基金發(fā)行庫是人民銀行為國家保管人民幣發(fā)行基金的金庫。發(fā)行庫的設(shè)置比照人民銀行的機構(gòu)設(shè)置。發(fā)行基金是國家銀行儲備的用于發(fā)行而尚未發(fā)行的準備基金，是處于準備狀態(tài)的貨幣。發(fā)行基金包括兩部分：原封新券、回籠券。業(yè)務(wù)庫業(yè)務(wù)庫是各商業(yè)銀行對外營業(yè)的基層機構(gòu)為辦理日常業(yè)務(wù)保留營業(yè)用現(xiàn)金而設(shè)立的金庫。業(yè)務(wù)庫的庫存現(xiàn)金是銀行辦理日?，F(xiàn)金收付的周轉(zhuǎn)金。業(yè)務(wù)庫的管理原則是：保證業(yè)務(wù)收付、節(jié)約現(xiàn)金使用。中央銀行第二節(jié)正文2.4中央銀行的業(yè)務(wù)2.4.2負債業(yè)務(wù)——貨幣發(fā)行

準備金存款（其他存款性公司存款）存款準備金=庫存現(xiàn)金+在央行的存款

=法定存款準備金+超額存款準備金非銀行金融機構(gòu)存款（不計入儲備貨幣的金融性公司存款）政府存款——主要是中央政府存款非金融機構(gòu)存款——用于清算

（即特定機構(gòu)和私人部門存款。我國為財政性存款）外國存款（外國政府或銀行，用于結(jié)算或清算）中央銀行第二節(jié)正文2.4中央銀行的業(yè)務(wù)2.4.2負債業(yè)務(wù)——存款業(yè)務(wù)2.4.2負債業(yè)務(wù)——自有資本政府出資大多數(shù)國家混合持股日本、墨西哥等銀行持股美國、意大利股東只享受每年固定股息，無權(quán)參與管理，股份也不準轉(zhuǎn)賣中央銀行第二節(jié)正文2.4中央銀行的業(yè)務(wù)1.發(fā)行中央銀行票據(jù)減少商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)超額儲備作為公開市場操作的工具之一2.對外負債——平衡國際收支從國外銀行借款向國際金融機構(gòu)貸款在國外發(fā)行中央債券中央銀行第二節(jié)正文2.4中央銀行的業(yè)務(wù)2.4.2負債業(yè)務(wù)——其他負債業(yè)務(wù)2.4.3.中央銀行的中間業(yè)務(wù)央行為商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)辦理資金劃撥清算和資金轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)。央行作為全國銀行間的清算中心。這一業(yè)務(wù)與準備金直接相關(guān)聯(lián)。包括：同城清算、異地跨行清算等。中央銀行第二節(jié)正文2.4中央銀行的業(yè)務(wù)3.1.1商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.1商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行是企業(yè)商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)與央行和其他金融機構(gòu)不同具有企業(yè)的基本特征經(jīng)營對象、活動范圍、交易形式與一般企業(yè)不同。01020304金融服務(wù)支付中介信用中介.信用創(chuàng)造3.1.2商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.1商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能閑置資本職能資本小額貨幣儲蓄巨額資本短期資本長期資本另外，引導(dǎo)社會資金從效益低的部門流向效益高的部門。

3.1.2商業(yè)銀行的職能——信用中介商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.1商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務(wù)把社會上的各種閑散貨幣資本集中到銀行，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)把貨幣資本投向社會個部門。實現(xiàn)了三個轉(zhuǎn)化：銀行為客戶開立賬戶，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算等各種同貨幣資本運動有關(guān)的技術(shù)性業(yè)務(wù)而成為貨幣收付的中介人。銀行作為支付中介的優(yōu)勢：1）較高的信譽；2）較多的分支機構(gòu)；3）與各個企業(yè)和部門都有密切聯(lián)系。3.1.2商業(yè)銀行的職能——支付中介商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.1商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能指商業(yè)銀行通過吸收存款、發(fā)放貸款以及從事投資業(yè)務(wù)衍生出更多存款貨幣，從而擴大社會貨幣供給量。存款貸款存款貸款放貸支票流通轉(zhuǎn)帳結(jié)算放貸

3.1.2商業(yè)銀行的職能——信用創(chuàng)造商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.1商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能銀行為企業(yè)或者個人提供的專門性金融服務(wù)。銀行新的發(fā)展領(lǐng)域，傳統(tǒng)領(lǐng)域的擴展。金融服務(wù)項目：發(fā)放工資、信息咨詢、代理付費、保管箱業(yè)務(wù)等

3.1.2商業(yè)銀行的職能——

金融服務(wù)商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.1商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能全能型銀行優(yōu)點：增強銀行競爭，密切與客戶關(guān)系，調(diào)劑資金盈虧，提供多種服務(wù)，滿足經(jīng)濟發(fā)展。缺點：壟斷，加大金融風險，規(guī)模大難以管理。商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.2商業(yè)銀行的類型優(yōu)點：限制壟斷、控制風險、便于監(jiān)管。缺點：限制銀行發(fā)展，不利于提供全面服務(wù)。分離型銀行混業(yè)經(jīng)營分業(yè)經(jīng)營3.3.1分支行制總行分行A支行A支行B支行C分行B分行C優(yōu)點：便于擴大規(guī)模提高資金使用效率分散風險缺點：易壟斷管理容易脫節(jié)，靈活性差商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.3商業(yè)銀行的組織制度3.3.2單一銀行制銀行A銀行B銀行C優(yōu)點：防止壟斷獨立性和自主性更高效率高缺點：抗風險能力差不能滿足客戶多元化需要無規(guī)模效益不利于銀行業(yè)國際化發(fā)展商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.3商業(yè)銀行的組織制度3.3.3集團銀行制銀行控股公司被控股銀行A被控股銀行B被控股銀行C優(yōu)點：便于擴大規(guī)模兼具單元制與分支行制的優(yōu)點于一身缺點：易壟斷管理容易脫節(jié)，靈活性差商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.3商業(yè)銀行的組織制度3.3.4連鎖銀行制個人/集團被控股銀行A被控股銀行B被控股銀行C商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.3商業(yè)銀行的組織制度商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表

（以流動性高低排列）

資產(chǎn)負債（資金用途）（資金來源）準備金庫存現(xiàn)金存放同業(yè)的存款證券貸款其它資產(chǎn)（如實物資產(chǎn)）支票存款非交易存款（儲蓄存款、定期存款）借款銀行資本商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.4商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)3.4.1負債業(yè)務(wù)負債業(yè)務(wù)資本存款業(yè)務(wù)借款業(yè)務(wù)儲蓄存款定期存款活期存款長期借款（發(fā)行金融債券）短期借款（銀行同業(yè)拆借等）商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.4商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的自有資本（Capital)是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能永久支配使用的資金。包括實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。商業(yè)銀行的資本與資產(chǎn)（Asset)不同。自有資金一般占其資金來源的10%以內(nèi)。商業(yè)銀行資本的定義與會計學定義主要差異是，除了產(chǎn)權(quán)資本外，還可擁有一定比例的非產(chǎn)權(quán)資本，即債務(wù)資本。3.4.1負債業(yè)務(wù)——資本金商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.4商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)存款是商業(yè)銀行外來資金的主要來源，占70%以上。包括：

傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)（活期存款、儲蓄存款、定期存款）

創(chuàng)新存款業(yè)務(wù)（大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬

戶、貨幣市場存款賬戶、自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶、協(xié)定賬戶）3.4.1負債業(yè)務(wù)——存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.4商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)：3.4.1負債業(yè)務(wù)——借款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.1商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)證券投資業(yè)務(wù)3.4.2資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.4商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金存放在中央銀行的資金存放在同業(yè)的存款托收未達款流動性強、盈利性差的資產(chǎn)。3.4.2資產(chǎn)業(yè)務(wù)——現(xiàn)金資產(chǎn)商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.4商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行運用資金的主要方式，銀行主要收入來源、核心業(yè)務(wù)。貸款類型按用途：工商企業(yè)貸款、不動產(chǎn)貸款、消費貸款按期限：短期、中期和長期貸款按是否擔保：信用貸款、擔保貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款……3.4.2資產(chǎn)業(yè)務(wù)——貸款商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.4商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)3.4.2資產(chǎn)業(yè)務(wù)——貼現(xiàn)商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.4商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)企業(yè)銀行未到期票據(jù)資金票據(jù)貼現(xiàn)從形式上看是票據(jù)買賣，但實質(zhì)上是商業(yè)銀行辦理以票據(jù)作擔保的貸款。貼現(xiàn)的商業(yè)匯票主要包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票兩種。金融行業(yè)競爭加劇導(dǎo)致，商業(yè)銀行參與證券投資。主要投資于風險小的債券、優(yōu)質(zhì)股等。銀行投資證券的目的：分散風險：通過投資組合分散風險。補充流動性：證券投資比貸款變現(xiàn)能力強，比現(xiàn)金資產(chǎn)收益高。獲得投資收益合理避稅3.4.2資產(chǎn)業(yè)務(wù)——投資商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.4商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)3.4.3中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指銀行不動用自己的資金，利用自己人才、信息、技術(shù)、機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金和信譽等方面的優(yōu)勢為顧客提供服務(wù)，并據(jù)以收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)只會為銀行帶來服務(wù)性收入，而又不會影響其表內(nèi)業(yè)務(wù)質(zhì)量。商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.4商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)1.支付結(jié)算類業(yè)務(wù)2.銀行卡業(yè)務(wù)3.代理類業(yè)務(wù)4.基金托管業(yè)務(wù)5.咨詢顧問類業(yè)務(wù)3.4.3表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.4商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)狹義的表外業(yè)務(wù)：指那些未列入資產(chǎn)負債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下會轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。即或有資產(chǎn)和或有負債，它們是有風險的經(jīng)營活動。廣義的表外業(yè)務(wù)：包括中間業(yè)務(wù)和狹義的表外業(yè)務(wù)。擔保類業(yè)務(wù)承諾類業(yè)務(wù)金融衍生交易類業(yè)務(wù)狹義表外業(yè)務(wù)1.安全性

2.流動性3.盈利性“三性原則”商業(yè)銀行第三節(jié)正文3.5商業(yè)銀行的經(jīng)營原則三個原則從根本上說是統(tǒng)一的，但同時三者之間也存在著矛盾，強調(diào)和偏重于資金的安全性和流動性，一般會削弱盈利性，反之，則會使安全性和流動性受到影響。保險、信托與租賃第四節(jié)正文4.1.1保險的概念保險、信托與租賃第四節(jié)正文4.1保險保險的含義保險合同當事人保險的主體保險人投保人被保險人