合同審核審批流程

合同審核審批流程?合同作為企業(yè)經(jīng)濟活動的重要法律文件，其審核審批流程的規(guī)范與完善對于保障企業(yè)合法權(quán)益、防范法律風(fēng)險、促進業(yè)務(wù)順利開展具有至關(guān)重要的意義。本流程旨在明確合同從起草、審核到審批各個環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和責(zé)任分工，確保合同的合法性、合理性和完整性。二、適用范圍本流程適用于公司各類合同的審核審批，包括但不限于采購合同、銷售合同、租賃合同、服務(wù)合同、借款合同等。三、職責(zé)分工（一）合同起草部門1.負責(zé)合同的起草工作，確保合同條款準(zhǔn)確反映業(yè)務(wù)需求，符合法律法規(guī)和公司政策要求。2.對合同涉及的業(yè)務(wù)事項進行詳細說明，提供必要的背景資料和相關(guān)數(shù)據(jù)。3.對合同進行初步自查，確保合同內(nèi)容完整、表述清晰、邏輯連貫。（二）法務(wù)部門1.對合同進行法律審核，重點審查合同的合法性、合規(guī)性，防范法律風(fēng)險。2.對合同條款進行法律分析，提出修改意見和建議，確保合同不存在法律漏洞和歧義。3.協(xié)助合同起草部門理解和適用相關(guān)法律法規(guī)，解答法律疑問。（三）財務(wù)部門1.從財務(wù)角度對合同進行審核，關(guān)注合同的財務(wù)條款，如付款方式、結(jié)算周期、費用承擔(dān)等。2.評估合同對公司財務(wù)狀況和現(xiàn)金流的影響，提出財務(wù)風(fēng)險防范措施。3.審核合同中的稅務(wù)條款，確保稅務(wù)處理符合國家稅收法規(guī)。（四）業(yè)務(wù)部門負責(zé)人1.對合同涉及的業(yè)務(wù)內(nèi)容進行審核，確保合同符合業(yè)務(wù)實際需求和業(yè)務(wù)目標(biāo)。2.對合同的可行性和操作性進行評估，提出業(yè)務(wù)方面的意見和建議。3.協(xié)調(diào)解決合同審核過程中涉及的業(yè)務(wù)問題。（五）分管領(lǐng)導(dǎo)1.對合同進行全面審核，重點關(guān)注合同的整體風(fēng)險和對公司戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)發(fā)展的影響。2.根據(jù)公司整體利益和戰(zhàn)略規(guī)劃，對合同進行決策審批，簽署審批意見。（六）總經(jīng)理1.對重大合同或涉及公司核心利益的合同進行最終審批。2.根據(jù)公司經(jīng)營狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，對合同做出全局性的決策。四、合同起草1.合同起草部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需求，按照公司合同模板或相關(guān)法律法規(guī)要求起草合同。如無合適模板，應(yīng)確保合同內(nèi)容完整、條款清晰、權(quán)利義務(wù)明確。2.在合同起草過程中，應(yīng)明確合同雙方的主體信息，包括名稱、地址、聯(lián)系方式等；詳細描述合同標(biāo)的，如貨物名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等；明確雙方的權(quán)利義務(wù)，如交貨時間、地點、付款方式、驗收標(biāo)準(zhǔn)等；約定違約責(zé)任和爭議解決方式。3.合同起草完成后，起草人應(yīng)填寫《合同起草登記表》，注明合同名稱、編號、起草部門、起草人、起草日期、合同主要內(nèi)容等信息，并提交部門負責(zé)人進行初步審核。五、合同初審1.合同起草部門負責(zé)人收到合同初稿后，應(yīng)組織本部門人員對合同進行初審。初審內(nèi)容包括合同條款是否完整、準(zhǔn)確反映業(yè)務(wù)需求，是否符合公司內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程，是否存在明顯的法律風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險等。2.初審過程中，如發(fā)現(xiàn)合同存在問題，起草人應(yīng)及時進行修改完善。修改后的合同再次提交部門負責(zé)人審核，直至通過初審。3.合同通過初審后，起草部門負責(zé)人在《合同審核審批表》上簽署初審意見，并將合同及相關(guān)資料一并提交至法務(wù)部門進行法律審核。六、合同法律審核1.法務(wù)部門收到合同后，應(yīng)安排專人對合同進行法律審核。審核人員應(yīng)依據(jù)國家法律法規(guī)、公司內(nèi)部規(guī)章制度以及以往類似合同的審核經(jīng)驗，對合同進行全面細致的審查。2.法律審核的重點內(nèi)容包括：合同主體的合法性，合同條款是否違反法律法規(guī)強制性規(guī)定，合同權(quán)利義務(wù)是否對等、明確，違約責(zé)任是否合理、可操作性強，爭議解決方式是否合法有效等。3.審核人員在審核過程中，如發(fā)現(xiàn)合同存在法律問題，應(yīng)及時與合同起草部門溝通，提出具體的修改意見和建議。合同起草部門應(yīng)根據(jù)法務(wù)部門的意見進行修改，并將修改后的合同再次提交法務(wù)部門審核，直至法律審核通過。4.法務(wù)部門審核通過后，審核人員在《合同審核審批表》上簽署法律審核意見，并加蓋法務(wù)專用章。七、合同財務(wù)審核1.財務(wù)部門收到經(jīng)過法律審核的合同后，對合同進行財務(wù)審核。財務(wù)審核主要關(guān)注合同的財務(wù)條款，如付款方式是否符合公司財務(wù)管理制度，結(jié)算周期是否合理，費用承擔(dān)是否明確，是否存在潛在的財務(wù)風(fēng)險等。2.財務(wù)審核人員應(yīng)根據(jù)公司財務(wù)政策和實際情況，對合同中的財務(wù)條款進行分析評估。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時與合同起草部門和法務(wù)部門溝通，提出修改建議。3.合同起草部門根據(jù)財務(wù)部門的意見進行修改后，再次提交財務(wù)部門審核。財務(wù)審核通過后，審核人員在《合同審核審批表》上簽署財務(wù)審核意見。八、合同業(yè)務(wù)審核1.業(yè)務(wù)部門負責(zé)人收到經(jīng)過法律和財務(wù)審核的合同后，對合同涉及的業(yè)務(wù)內(nèi)容進行審核。業(yè)務(wù)審核主要從業(yè)務(wù)實際需求出發(fā)，評估合同是否符合業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)目標(biāo)，是否具有可操作性，是否能夠有效保障業(yè)務(wù)的順利開展。2.業(yè)務(wù)部門負責(zé)人應(yīng)組織相關(guān)業(yè)務(wù)人員對合同進行討論和分析，重點關(guān)注合同條款對業(yè)務(wù)執(zhí)行的影響，以及業(yè)務(wù)風(fēng)險的防范措施。3.如業(yè)務(wù)部門負責(zé)人認為合同存在業(yè)務(wù)方面的問題，應(yīng)與合同起草部門溝通協(xié)商，提出修改意見。合同起草部門修改完善后，再次提交業(yè)務(wù)部門負責(zé)人審核，直至業(yè)務(wù)審核通過。4.業(yè)務(wù)部門負責(zé)人審核通過后，在《合同審核審批表》上簽署業(yè)務(wù)審核意見。九、合同分管領(lǐng)導(dǎo)審批1.經(jīng)過法律、財務(wù)和業(yè)務(wù)審核的合同，連同《合同審核審批表》一并提交至分管領(lǐng)導(dǎo)進行審批。2.分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)全面審查合同內(nèi)容，重點關(guān)注合同的整體風(fēng)險、對公司業(yè)務(wù)發(fā)展的影響以及與公司戰(zhàn)略目標(biāo)的契合度。3.分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)審核意見和公司實際情況，做出審批決策。如同意合同簽署，應(yīng)在《合同審核審批表》上簽署審批意見，并注明同意簽署的合同版本；如不同意合同簽署，應(yīng)詳細說明理由，合同起草部門根據(jù)分管領(lǐng)導(dǎo)意見進行修改或終止合同流程。十、合同總經(jīng)理審批1.對于重大合同或涉及公司核心利益的合同，在分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，需提交總經(jīng)理進行最終審批。2.總經(jīng)理從公司全局戰(zhàn)略角度出發(fā)，對合同進行全面審查和決策。重點考慮合同對公司整體業(yè)務(wù)布局、財務(wù)狀況、市場形象等方面的影響。3.總經(jīng)理審批通過后，在《合同審核審批表》上簽署最終審批意見。合同方可進入簽署流程。十一、合同簽署1.合同經(jīng)總經(jīng)理審批通過后，由合同起草部門負責(zé)與合同對方當(dāng)事人進行合同簽署。簽署過程中，應(yīng)確保合同雙方當(dāng)事人的簽字（蓋章）真實、有效，合同份數(shù)符合公司存檔和業(yè)務(wù)需求。2.合同簽署完成后，合同起草部門應(yīng)將合同原件一份交至公司檔案室存檔，一份交至財務(wù)部門作為付款和記賬依據(jù)，一份留存本部門備查，其他相關(guān)部門根據(jù)需要留存復(fù)印件。3.合同起草部門同時負責(zé)在公司合同管理系統(tǒng)中錄入合同相關(guān)信息，包括合同編號、名稱、簽訂日期、雙方當(dāng)事人、合同金額、主要條款等，確保合同信息的準(zhǔn)確和完整。十二、合同執(zhí)行與跟蹤1.合同簽署生效后，合同雙方應(yīng)按照合同約定履行各自的義務(wù)。合同執(zhí)行部門負責(zé)對合同執(zhí)行情況進行跟蹤和監(jiān)督，及時掌握合同履行進度，確保合同順利執(zhí)行。2.在合同執(zhí)行過程中，如出現(xiàn)合同變更、解除、終止等情況，合同執(zhí)行部門應(yīng)及時通知合同起草部門，并按照公司相關(guān)規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)。合同起草部門負責(zé)對合同變更、解除、終止的原因和過程進行記錄，并將相關(guān)資料整理歸檔。3.財務(wù)部門根據(jù)合同執(zhí)行情況進行款項收付和賬務(wù)處理，定期與合同執(zhí)行部門核對合同執(zhí)行進度和款項收付情況，確保財務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)實際相符。十三、合同歸檔與保管1.合同履行完畢或終止后，合同執(zhí)行部門應(yīng)將合同執(zhí)行過程中形成的所有資料，包括合同文本、補充協(xié)議、往來函件、交付憑證、驗收報告、付款記錄等，整理成冊后移交公司檔案室進行歸檔保管。2.檔案室應(yīng)按照檔案管理規(guī)定對合同檔案進行分類、編號、存儲，確保合同檔案的安全、完整和可查閱。合同檔案的保管期限應(yīng)符合國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定要求。3.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱合同檔案時，應(yīng)填寫《合同檔案查閱申請表》，經(jīng)所在部門負責(zé)人和檔案管理部門負責(zé)人批準(zhǔn)后，方可查閱。查閱過程中應(yīng)遵守檔案管理規(guī)定，不得擅自復(fù)制、涂改、損毀合同檔案。十四、合同審核審批流程的監(jiān)督與檢查1.公司設(shè)立專門的合同管理監(jiān)督小組，定期對合同審核審批流程的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。監(jiān)督小組由法務(wù)、財務(wù)、審計等部門人員組成，負責(zé)對合同審核審批各環(huán)節(jié)的工作質(zhì)量、效率和合規(guī)性進行檢查評估。2.監(jiān)督檢查的內(nèi)容包括合同審核審批流程是否嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，各部門審核意見是否準(zhǔn)確、全面，合同簽訂和履行過程是否符合公司制度和法律法規(guī)要求等。3.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，監(jiān)督小組應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。對違反合同審核審批流程或造成公司損失的行為，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任部門和責(zé)任人的責(zé)任。十五、附則1.本流程自發(fā)布之日起生