化學助劑公司風險管理方案

化學助劑公司

風險管理方案

XXX有限責任公司

目錄

一、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析...................................................3

二、高分子材料催化劑概述...........................................4

三、必要性分析.....................................................6

四、風險的基本分類.................................................6

五、幾類主要的金融風險.............................................8

六、風險的含義....................................................11

七、風險的特征....................................................13

八、風險管理決策的含義和內(nèi)容.....................................14

九、風險管理決策的意義和原則.....................................15

十、風險回避和損失控制............................................20

十一、控制型風險管理措施的目標....................................21

十二、風險管理信息系統(tǒng)............................................22

十三、純粹風險概念................................................24

十四、人力資本風險................................................24

十五、責任風險....................................................26

十六、純粹風險管理................................................32

十七、公司簡介....................................................33

十八、項目基本情況................................................34

十九、組織機構(gòu)管理................................................39

勞動定員一覽表.....................................................40

二十、SWOT分析...................................................41

二十一、發(fā)展規(guī)劃..................................................52

一、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析

（一）持續(xù)擴大有效投資

繼續(xù)發(fā)揮投資對增長的關(guān)鍵作用，注重優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，以重點項

目為牽引，加大基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)保護、基本公共服務(wù)、產(chǎn)業(yè)升級、新

型城鎮(zhèn)化等領(lǐng)域的投入，帶動產(chǎn)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，大幅增強省內(nèi)

投資品的供給能力，著力解決我省投資率高、但綜合投資拉動效應不

夠的問題，形成對經(jīng)濟可持續(xù)增長的有力支撐。積極爭取國家支持，

整合利用好地方財政資金，更好發(fā)揮政府投資的杠桿撬動作用，完善

基礎(chǔ)設(shè)施等投融資平臺功能，組建旅游、扶貧等若干專業(yè)化投融資平

臺，繼續(xù)以市場化方式籌集專項建設(shè)基金。更好發(fā)揮民間投資的作用,

探索基礎(chǔ)設(shè)施等實物資產(chǎn)證券化，發(fā)展各類投資公司和產(chǎn)業(yè)基金，鼓

勵股權(quán)眾籌、風險投資、天使投資等發(fā)展。推進債券品種創(chuàng)新，擴大

各類中小企業(yè)債券融資規(guī)模6推廣政府和社會資本合作（PPP）模式，

切實落實在財政、金融、稅收等方面支持民間投資健康發(fā)展的政策，

加快推進民間資本、金融資本與政府投資的有效合作。研究建立銀行、

證券、保險和各類社會資本的合作對接機制。

（二）著力擴大消費規(guī)模

提高有效供給能力，通過創(chuàng)造新供給、提高供給質(zhì)量，擴大消費

需求。加快消費結(jié)構(gòu)升級，優(yōu)化消費環(huán)境，積極培育新型消費、擴大

傳統(tǒng)消費，發(fā)展新的消費模式，形成消費和供給良性互動、需求升級

和產(chǎn)業(yè)升級協(xié)同共進的格局。著力抓好本地消費品的生產(chǎn)和銷售，提

高質(zhì)量和市場占有率。認真落實鼓勵消費的各項政策，加快消費性服

務(wù)業(yè)發(fā)展。增加中高端教育、醫(yī)療、文化、體育等服務(wù)供給。引導汽

車等大宗消費，落實小排量汽車、新能源汽車稅收優(yōu)惠政策。積極培

育網(wǎng)絡(luò)購物、綠色出行、社會養(yǎng)老、醫(yī)療保健等新興消費熱點和消費

方式，提升消費層次，引導消費向智能、綠色、健康、安全方向轉(zhuǎn)變。

加強市場價格監(jiān)管，保持投資品和消費品價格總水平基本穩(wěn)定。

（三）促進出口穩(wěn)定增長

實施優(yōu)進優(yōu)出戰(zhàn)略，優(yōu)化品種結(jié)構(gòu)和市場結(jié)構(gòu)，擴大新能源、新

材料、特色輕工、農(nóng)畜加工和文化產(chǎn)品出口規(guī)模，增加出口產(chǎn)品的科

技含量和附加值，培育以技術(shù)、標準、品牌、質(zhì)量、服務(wù)為核心的對

外經(jīng)濟新優(yōu)勢，提高特色優(yōu)勢產(chǎn)品競爭力和國際市場占有率，推進能

源、裝備制造、特色輕工等產(chǎn)業(yè)的國際合作。完善外貿(mào)促進政策協(xié)調(diào)

機制，加強財稅、金融、產(chǎn)業(yè)、貿(mào)易等政策之間的銜接和配合。

二、高分子材料催化劑概述

催化劑是指在化學反應里能改變反應物化學反應速率而不改變化

學平衡、且本身的質(zhì)量和化學性質(zhì)在化學反應前后都不發(fā)生改變的物

質(zhì)。在工業(yè)生產(chǎn)中，催化劑發(fā)揮著非常重要的作用，新型高效的催化

劑可以縮短化學反應時間，提高生產(chǎn)效率，提升產(chǎn)品轉(zhuǎn)化率，降低能

源消耗。

由于催化劑具有添加量少但附加值高的特點，在工業(yè)領(lǐng)域應用非

常廣泛。絕大部分工業(yè)過程都需要使用催化劑，比如合成氨生產(chǎn)采用

鐵催化劑、硫酸生產(chǎn)采用銳催化劑、乙烯聚合、丁二烯制橡膠生產(chǎn)均

會采用不同的催化劑等，催化劑已成為工業(yè)生產(chǎn)必不可少的化學原料。

高分子材料催化劑是指在制備高分子材料如聚乙烯、聚丙烯的過

程中添加的必備成分，尤其是在石油化工行業(yè)，催化劑種類多樣，根

據(jù)其性能特點可分為聚合催化劑、氧化催化劑、加氫催化劑、脫氫催

化劑等。在烯煌聚合過程中，聚合催化劑發(fā)揮著不可替代的作用，如

不使用催化劑，則無法實現(xiàn)工業(yè)化生產(chǎn)。因此催化劑是烯燭聚合技術(shù)

的核心，聚烯煌樹脂性能的改進與聚烯燒催化劑的開發(fā)也有著極為密

切的關(guān)系。常見的聚烯燒催化劑主要有齊格勒-納塔催化劑、茂金屬催

化劑、非茂金屬催化劑、雙功能催化劑等聚烯燒復合催化劑。齊格勒-

納塔催化劑，指化學鍵結(jié)合在含鎂載體上的過渡金屬化合物，主要是

鈦基催化劑。因其催化效率高，生產(chǎn)的聚合物綜合性能好，成本低，

是目前使用最為廣泛的聚培燒催化劑。自十九世紀五十年代問世以來,

經(jīng)歷了從第一代到第四代的發(fā)展，催化效率呈數(shù)量級提高，推動了聚

烯煌工業(yè)生產(chǎn)規(guī)模的擴大和產(chǎn)品的性能提升。

三、必要性分析

1、提升公司核心競爭刀

項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，補充

流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務(wù)費用

水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展c同時資金補充流

動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支

持，提高公司核心競爭力。

四、風險的基本分類

風險可以用多種方式加以分類，但基本分類如下。

1、經(jīng)濟風險和非經(jīng)濟風險

以風險是否會帶來經(jīng)濟損失來劃分，可以把風險分為經(jīng)濟風險和

非經(jīng)濟風險。這里闡述的主要是涉及經(jīng)濟損失后果的風險。

2、靜態(tài)風險和動態(tài)風險

靜態(tài)風險是一種在經(jīng)濟條件沒有變化的情況下，一些自然行為和

人們的失當行為形成的損失的可能性，例如，自然災害和個人不誠實

的品質(zhì)會造成經(jīng)濟損失，靜態(tài)風險對社會無任何益處，但它們具有一

定的規(guī)律性，是可以預測的。動態(tài)風險則是在經(jīng)濟條件變化的情況下

造成經(jīng)濟損失的可能性。例如，價格水平和技術(shù)變化可能會使經(jīng)濟單

位和個人遭受損失。從長期來看，動態(tài)風險使社會受益，它們是對資

源配置不當所做的調(diào)整。與靜態(tài)風險相比，動態(tài)風險因缺乏規(guī)律性而

難以預測，保險較適合于對付靜態(tài)風險。

3、重大風險和特定風險

重大風險和特定風險之間的區(qū)別在于損失的起因和后果不同。重

大風險所涉及的損失在起因和后果方面都是非個人知單獨的，它們屬

于團體風險，大部分是由經(jīng)濟、巨大自然災害、社會和政治原因引起

的，影響到相當多的人乃至整個社會。失業(yè)、戰(zhàn)爭、通貨膨脹、地震、

洪水都屬于重大風險。特定風險所涉及的損失在起因和后果方面都是

個人和單位的。住宅發(fā)生火災和銀行被盜竊屬于特定風險。

既然重大風險或多或少是由遭受損失的個人無力控制的原因所引

起的，社會而非個人對處理這里風險負有責任。例如，失業(yè)是使用社

會保險來處理的重大風險，對付地震和洪水災害也需要動用政府基金。

對付特定風險主要是個人和單位自己的責任，一般使用商業(yè)保險防損

和其他方法加以處理。

4、純粹風險和投機風險

一個人購買了一輛汽車后，就會面臨著汽車遭受損失和給他人人

身財產(chǎn)帶來損害的損失可能性，結(jié)果是發(fā)生損失或不發(fā)生損失，即純

粹風險，而購買股票既有可能損失也有可能盈利，所以屬于投機風險。

除了賭博以外，大多數(shù)投機風險屬于動態(tài)風險，而大多數(shù)純粹風險屬

于靜態(tài)風險。一般而言，純粹風險具有可保性，而投機風險是不可保

的。

五、幾類主要的金融風險

1、信用風險

信用風險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信

用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有

人造成經(jīng)濟損失的風險。

信用風險是經(jīng)濟主體信用活動中的風險，即存在于企業(yè)、個人的

商業(yè)信用中，更多存在于銀行信用、國家信用當中c對大多數(shù)公司來

說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源。此外，信用風險還存在于

債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)及

衍生產(chǎn)品交易中。但是，公司正面臨著越來越多除貸款之外的其他金

融工具中所包含的信用風險，包括承兌、同業(yè)交易、貿(mào)易融資、外匯

交易、債券，股權(quán)、金融期權(quán)、互換、期權(quán)、承諾知擔保以及交易的

結(jié)算等。

信用風險度量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。信用風險

度量經(jīng)歷了從專家判斷、信用評分模型到違約概率模型分析三個主要

發(fā)展階段。公司對信用風險的度量依賴于對借款人和交易風險的評估,

前者是客戶的評級信用評級，后者是債項信用評級c通過這兩個維度

度量單一客戶/債項的違約概率和違約損失率之后，公司還必須構(gòu)建組

合信用風險度量模型，用以度量組合內(nèi)各資產(chǎn)的相關(guān)性和組合的預期

損失。

2、市場風險

市場風險是指由于市場供求和價格因素（如利率、匯率、證券價

格、商品價格與衍生品價格）發(fā)生不利變動而使公司的表內(nèi)和表外業(yè)

務(wù)或公司價值發(fā)生損失的風險。根據(jù)風險因素的不同，市場風險可以

分為利率風險、匯率風險（包括黃金）、證券價格風險、商品價格風

險與衍生品價格風險，它們分別是指由于利率、匯率、證券價格、商

品價格和衍生品價格的不利變動而使公司業(yè)務(wù)獲價值遭受損失的風險。

利率風險、匯率風險是最為主要的市場風險。

利率風險是指由于利率水平或者利率結(jié)構(gòu)的變化引起金融資產(chǎn)價

格發(fā)生不利變動而帶來損失的風險。按照來源的不同，利率風險可以

分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權(quán)性風險。匯率

風險是指由于匯率（外匯資產(chǎn)的本幣價格）變動使某一經(jīng)濟主體以外

幣計量的資產(chǎn)、負債、贏利或預期未來現(xiàn)金流以本幣度量的價值發(fā)生

變動，從而使該經(jīng)濟主體蒙受經(jīng)濟損失可能性。根據(jù)表現(xiàn)方式，公司

經(jīng)營活動中所面臨的匯率風險可以劃分為三類：交易風險、折算風險、

經(jīng)濟風險。

市場風險評價可以使用度量指標，也可以使用分析方法。市場風

險度量指標主要包括絕對價值指標、收益率曲線、敏感性指標、波動

率、風險價值VaR等QB系數(shù)和風險因素敏感系數(shù)主要反映證券收益

率對證券所在市場以及其他因素變化的敏感程度。市場風險的分析方

法主要有缺口分析、久期分析、凸度分析、外匯敞口分析、盈虧平衡

分析、敏感性分析、情景分析、決策樹分析、壓力測試，以及事后檢

驗。

3、操作風險

2004年巴塞爾委員會綜合各方意見，將操作風險定義為“由不完

善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件造成損失所帶來的風

險”，本定義所指操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略

風險。與信用風險、市場風險相比較，銀行操作風險的表現(xiàn)形式多樣、

涉及情況復雜、風險結(jié)果不確定，難以進行完整清晰的描述。但它們

之間關(guān)系密切，并可能在一定條件下轉(zhuǎn)化為或者導致信用風險、市場

風隕，所以也是十分重要的一類金融風險。

操作風險的構(gòu)成包括風險因素、風險事故和損失三個方面，操作

風險因素通?？梢苑譃閮深悾簝?nèi)部風險因素和外部風險因素。其中內(nèi)

部風險因素包括人員因素、程序因素和技術(shù)因素，外部風險因素包括

人為事故和自然災害。因此操作風險可以劃分為人員因素操作風險、

流程操作風險、技術(shù)操作風險和外部操作風險四大類別。操作風險識

別的主要方法包括自我評估法、損失事件數(shù)據(jù)因果分析方法和流程圖

等。目前，國際先進銀行普遍運用自我評估法、損失事件數(shù)據(jù)因果分

析方法，并開發(fā)相應的信息系統(tǒng)，成為提升操作風險管理水平不可或

缺的重要基礎(chǔ)。

4、流動性風險

流動性是企業(yè)獲取現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物的一種能力，是企業(yè)經(jīng)營過

程中的生命力所在。當企業(yè)面對預期的和非預期的現(xiàn)金支出時，流動

性可以使企業(yè)日常的經(jīng)營活動得以正常運轉(zhuǎn)，而缺少充足的現(xiàn)金資源

會危及企業(yè)活力，增加企業(yè)出現(xiàn)更嚴重的財務(wù)困境的可能性，甚至導

致企業(yè)倒閉。那么企業(yè)流動性風險就可定義為由于缺乏可獲取的現(xiàn)金

和現(xiàn)金等價物而招致?lián)p失的風險。具體而言，企業(yè)流動性風險是由于

企業(yè)不能在經(jīng)濟上以比較合理的成本進行籌資，或者不能以賬面價值

變賣或抵押資產(chǎn)以便償還預期或非預期的債務(wù)而招致?lián)p失的風險。因

此，穩(wěn)定合理的流動性水平是一個企業(yè)賴以生存的基石，是企業(yè)正常

生產(chǎn)經(jīng)營的保障，流動性風險管理對于企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展有著重要意

義。

六、風險的含義

對于風險的定義，經(jīng)濟學家、統(tǒng)計學家、決策理論家和保險學者

并未達成一個適用于他們各個領(lǐng)域的一致公認的結(jié)論。關(guān)乎風險，目

前有數(shù)種不同的定義。

（一）損失機會

把風險定義為損失機會，這表明風險是一種面臨損失的可能性狀

況，也表明風險是在一定狀況下的概率度。當損失機會（概率）是0

或1時，就沒有風險。對這一定義持反對意見的人認為，如果風險和

損失機會是同一件事，風險度和概率度應該總是相等的。但是，當損

失概率是1時，損失是確定的，但并沒有風險，因為風險必須是有些

結(jié)果不確定的。

（二）損失的不確定性

決策理論家把風險定義為損失的不確定性，這種不確定性又可分

為客觀的不確定性和主觀的不確定性。客觀的不確定性是實際結(jié)果與

預期結(jié)果的偏差，它可以使用統(tǒng)計學工具加以度量c主觀的不確定性

是個人對客觀風險的評估，它同個人的知識、經(jīng)驗、精神和心理狀態(tài)

有關(guān)，不同的人面臨相同的客觀風險時會有不同的主觀的不確定性。

（三）實際與預期結(jié)果的離差

長期以來，統(tǒng)計學家把風險定義為實際結(jié)果與預期結(jié)果的高差度。

例如，一家保險公司承保10萬幢住宅，按照過去的經(jīng)驗數(shù)據(jù)估計火災

發(fā)生的概率是即1000幢住宅在一年中有一幢會發(fā)生火災，那么這

10萬幢住宅在一年中就會有100幢發(fā)生火災。然而，實際結(jié)果不太可

能正好是100幢住宅發(fā)生火災，它會偏離預期結(jié)果，保險公司估計可

能的偏差域為+10,即在90幢和no幢住宅之間，可以使用統(tǒng)計學中

的標準差來衡量這種風險。

(四)風險是實際結(jié)果偏離預期結(jié)果的概率

有的保險學者認為把風險定義為一個事件的實際結(jié)果偏離預期結(jié)

果的客觀概率。在這個定義中風險不是損失概率。這個定義實際上是

實際與預期結(jié)果的離差的變換形式。

此外，保險業(yè)內(nèi)人士常把風險這個術(shù)語用來指承保的損失原因，

如火災是大多數(shù)財產(chǎn)所面臨的風險，或者指作為保險標的的人或財產(chǎn),

如把年輕的駕駛?cè)藛T看作不好的風險，等等。

七、風險的特征

風險不同于損失。損失是事后概念，風險則是明確的事前概念，

兩者描述的是不能同時并存的事物發(fā)展的兩種狀態(tài)c風險具有如下特

性：

(1)客觀性，它是指風險是不以企業(yè)的意志為轉(zhuǎn)移，獨立于企業(yè)

意志之外的客觀存在，企業(yè)只能采取風險管理辦法降低風險發(fā)生的頻

率和損失幅度，而不能徹底消除風險。

(2)普遍性。在現(xiàn)代社會，個體或企業(yè)面臨著各式各樣的風險,

隨著科學技術(shù)的發(fā)展和生產(chǎn)力水平的提高，還會不斷產(chǎn)生新的風險，

且風險事故造成的損失也越來越大Q

(3)損失性。只要風險存在，就一定有發(fā)生損失的可能。風險的

存在，不僅會造成人員傷亡，而且會造成生產(chǎn)力的破壞、社會財富的

損失和經(jīng)濟價值的減少，因此才使得個體或企業(yè)尋求應對風險的方法。

(4)可變性，它是指在一定條件下風險可轉(zhuǎn)化的特性，世界上任

何事物都是相互聯(lián)系、相互依存、相互制約的，而任何事物都處于變

化之中，這些變化必然會引起風險的變化。

八、風險管理決策的含義和內(nèi)容

風險管理決策是指根據(jù)企業(yè)風險管理的目標和總體方針，通過分

析企業(yè)所處的環(huán)境和條件，選擇風險管理的技術(shù)和方法的活動和過程。

具體地說，對于一種或一組特定的風險，企業(yè)一般面臨多種可行的風

險管理方案，從中選擇一種符合給定條件的最佳方案就是風險管理決

策的核心內(nèi)容。

按照風險管理過程的內(nèi)容，風險管理決策所要解決的是如何從總

體角度，根據(jù)風險管理的目標和風險的程度，綜合選擇各種風險管理

技術(shù)，以最低的費用制訂總體方案或總體計劃。從嚴格意義上講，風

險管理決策應包括以下四個基本內(nèi)容。

(1)信息決策過程。：解和識別各種風險的存在及風險的性質(zhì)，

估計風險的大小。

(2)方案計劃過程。針對某一具體的客觀存在的風險，擬訂風險

處理方案。

(3)方案選擇過程。根據(jù)決策的目標和原則，運用一定的決策手

段選擇某一個最佳處理方案或幾個方案的最佳組合，

(4)風險管理方案評價過程。由于風險具有隨機性和不確定性，

因此，應該對所選擇的方案進行評價和修正。

九、風險管理決策的意義和原則

為達到以最小投入獲得最大安全保障的目標，必須在所有的對策

中選擇最佳組合，這就是風險管理決策過程的工作內(nèi)容。

風險管理決策在整個風險管理過程中是重要的一環(huán)，是貫穿各個

程序的一條主線Q沒有科學的風險管理決策，也就無法實現(xiàn)風險管理

的目標。同時，前期工作如風險識別和風險衡量是風險管理決策的基

礎(chǔ)。

決策工作在風險管理中的關(guān)鍵作用可從決策本身的內(nèi)涵中得到體

現(xiàn)：其一，風險管理決策取決于風險管理的宗旨，風險管理決策對應

風險管理目標，是實現(xiàn)風險管理目標的保障和基礎(chǔ)，必須確保所采取

的風險管理決策能達到以最少的費用支出獲得最大的安全保障這一管

理目標。其二，風險管理決策是對各種風險管理方法的優(yōu)化組合和綜

合運用，從宏觀的角度制訂總體行動方案。風險管理計劃的編制要依

據(jù)風險管理目標，分析風險因素、風險程度，了解可供選擇的方法的

利弊及成本，在綜合評價后做出合理的選擇和組合C

事實上，人們在面對風險時都在有意識或無意識地運用不同的風

險管理方法，如避免風險、轉(zhuǎn)移風險、自留風險，采用防損技術(shù)或者

綜合運用各種方法。作為一門新興學科的重要組成部分，風險管理決

策著重強調(diào)的是如何更科學、更有效地將各種方法結(jié)合起來，把處置

風險從無意識行為上升為有意識的組織行動，從盲目的試探、碰運氣

轉(zhuǎn)化為建立在科學基礎(chǔ)上的合理選擇。

風險所具有的一些特性，如客觀存在性、偶然性和多變性，是風

險管理決策區(qū)別于其他一般管理決策的特點。為俁證風險管理目標的

實現(xiàn)，風險管理決策應該堅持以下原則：

(1)全面周到原則。經(jīng)過調(diào)查分析，每一個經(jīng)濟單位面臨的風險

多種多樣，風險管理的目標也可細分為多個目標，如損前目標、損后

目標等，對不同風險的處置，要實現(xiàn)不同的目標，往往需要采用多種

措施，每一種措施都有各自的適用范圍和局限性。風險管理決策就是

要把所有可供選用的對策仔細分析，權(quán)衡比較，在全面周到的基礎(chǔ)上

尋找對策的最佳組合。

（2）量力而行原則。風險管理提供了一種與損失風險做斗爭的科

學武器，但這個武器的應用是需要付出一定成本的C而同樣的成本對

具有不同財務(wù)實力的經(jīng)濟單位的影響是迥然不同的，即使同一單位在

其不同發(fā)展時期對同樣成本的反應也很可能不一致C

對盈利為重要指標的企業(yè)而言，要分析風險管理成本對企業(yè)盈利

的影響。一般情況是，風險管理成本從零開始增加時，企業(yè)的盈利能

力隨之提高，但成本增加到某一點后，情況發(fā)生變化，即繼續(xù)增加的

成本將導致企業(yè)的盈利下降。風險管理人員要盡可能找到這個轉(zhuǎn)折點,

在決策時才能正確把握。

（3）成本效益比較原則。隨著風險管理的成本增加，所獲得的安

全保障程度一般將提高，但高成本的風險管理決策未必是最好的決策,

因為風險管理的總體目標是以最少的經(jīng)濟投入獲取最大的安全保障。

在決策過程中，要以成本與效益相比較這一原則作為權(quán)衡決策方案的

依據(jù)。在實際運作中，比較可行的辦法是在獲取同樣安全保障的前提

下選擇成本最小的決策方案。

（4）注重運用商業(yè)保險，但不忽視其他方法。為了實現(xiàn)風險管理

的損前目標，可供選擇的方法包括預警系統(tǒng)、損失控制設(shè)備、人員培

訓制度等，這些措施的落實既可以減少災害事故發(fā)生的概率，又能夠

降低一旦事故發(fā)生時的損失程度。由于風險的復雜多變性和人類對客

觀界認識的局限性，人們所采取的風險預防和控制手段無法從根本

上消除風險，損失被減少的程度也難到達到令人滿意的程度。

為了實現(xiàn)風險管理的損后目標，保險方法具有舉足輕重的地位和

作用，它是一種最重要的工具，尤其是處置那些估測不準、發(fā)生概率

小但損失程度大的風險，如巨災風險等。對于絕大多數(shù)的經(jīng)濟單位來

說，由于擁有的風險單位少、損失預測的準確性較差，購買保險就成

為行之有效的選擇方案。

選擇保險并不意味著放棄其他方法。為了減少附加保費的支出，

可以考慮適當程度的自留風險或其他措施，與保險綜合運用，以盡可

能減少風險管理的成本，如購買第一損失保險或超額損失保險。

在正確地識別和衡量風險后，首先應從保險的角度入手，準備一

份能最佳補償全部風險所致?lián)p失的保險組合表，要力求全面（為盡可

能多的風險提供保障）和充分（每一保險金額足以提供足夠的保障）。

在這一過程中也許會遇到不可保的風險或無法足額投保的風險，那么

就必須考慮保險以外的其他對策。這是一種可行的操作方法。

其次是對組合表中的保險保障進行分類，包括必需的保障、需要

的保障和可利用的保障。必需的保障包括各種強制保險和為預期損失

非常嚴重的風險所提供的保險，如法律強制的汽車責任險、抵押合同

要求的財產(chǎn)保險等。需要的保障針對的是那些將嚴重影響企業(yè)經(jīng)營，

造成財務(wù)困難，但不至于使企業(yè)倒閉或破產(chǎn)的損失風險。可利用的保

障所處置的是那些不至于給企業(yè)帶來嚴重影響，只在一定程度上給生

產(chǎn)經(jīng)營帶來不利的損失風險。

最后是對上述三類保障作具體分析，探討是否能利用其他非保險

對策，以較低的成本獲得足夠的保障。也許某些損失風險能以低于保,

費的成本轉(zhuǎn)移給非保險人的其他單位，或經(jīng)采取措施后風險能減小到

不太嚴重的程度，或者可以較準確地預測，使得自留風險比保險能節(jié)

約附加保費。也許對于某些風險來說，部分自留與保險的適當結(jié)合既

能節(jié)約成本又能獲得足夠的保障，對于需要的和可利用的保障而言，

非保險對策的應用更為廣泛和普遍。需要解決的問題是，用成本效益

比較的原則去選擇眾多方案中的最佳方案。

在多種可供選擇的決策方案中，應該如何權(quán)衡比較以尋求最佳決

策方案呢？隨著風險管理這門學科的發(fā)展，越來越多的數(shù)理方法被用

于風險管理決策。盡管數(shù)理方法在實際應用中存在著局限性，如所采

用的數(shù)據(jù)一般都有誤差或者不完整，以及需要專門知識才可使用數(shù)理

方法等，但是，在實用方面數(shù)理方法依然具有重要的價值，即使數(shù)據(jù)

不全，風險管理人員也可借助這些方法做出一些重要的風險管理決策,

這些方法是傳統(tǒng)方法中隱含的假設(shè)和決策原則明確化，從而使人們加

深對決策方案的理解，也使應用變得更容易些。

十、風險回避和損失控制

風險回避是指有意識地回避某種特定風險的行為。風險回避是最

徹底的風險管理措施，它使得風險降為零。其方法主要有兩種：

(1)放棄或終止某項活動的實施。

(2)繼續(xù)該項活動，但改變活動的性質(zhì)。

簡單的風險回避是一種最消極的風險處理辦法，因為投資者在放

棄風險行為的同時，往往也放棄了潛在的目標收益c所以一般只有在

以下情況下才會采用這種方法：

(1)投資主體對風險極端厭惡6

(2)存在可實現(xiàn)同樣目標的其他方案，其風險更低。

(3)投資主體無能力消除或轉(zhuǎn)移風險。

(4)投資主體無能力承擔該風險，或承擔風險得不到足夠的補償。

損失控制不是放棄風險，而是制定計劃和采取措施降低損失的可

能性或者是減少實際損失程度Q降低損失的可能性即降低損失頻率稱

為損失預防，減少損失程度稱為損失減少，也有的措施同時具有預防

和損失減少的作用。

1、損失預防

損失預防系指采取各種預防措施以杜絕損失發(fā)生的可能。例如，

房屋建造者通過改變建筑用料以防止用料不當而倒塌；供應商通過擴

大供應渠道以避免貨物滯銷：承包商通過提高質(zhì)量控制標準以防止因

質(zhì)量不合格而返工或罰款：生產(chǎn)管理人員通過加強安全教育和強化安

全措施，減少事故發(fā)生的機會；等等，在商業(yè)交易中，交易的各方都

把損失預防作為重要事項，業(yè)主要求承包商出具各種保函就是為了防

止承包商不履約或履約不力；而承包商要求在合同條款中賦予其索賠

權(quán)利也是為了防止業(yè)主違約或發(fā)生種種不測事件。

2、損失減少

損失減少系指在風險損失已經(jīng)不可避免地發(fā)生的情況下，通過種

種措施以遏制損失繼續(xù)惡化或局限其擴展范圍使其不再蔓延或擴展，

也就是說使損失局部化。例如，承包商在業(yè)主付款誤期超過合同規(guī)定

期限情況下采取停工，或撤出隊伍并提出索賠要求甚至提起訴訟：業(yè)

主在確信某承包商無力繼續(xù)實施其委托的工程時立即撤換承包商；施

工事故發(fā)生后采取緊急救護；安裝火災警報系統(tǒng)；投資商控制內(nèi)部核

算：制定種種資金運籌方案等。

十一、控制型風險管理措施的目標

在風險成本最低的前提下，控制型風險管理技術(shù)的目標分為兩種:

(1)在事故發(fā)生前，降低事故的發(fā)生概率。

(2)在事故發(fā)生時，控制損失繼續(xù)擴大，將損失減少到最低限度。

這兩個目標都是為了改變組織的風險暴露狀況，從而幫助組織回

避風險，減少損失，在風險發(fā)生時努力降低風險對組織的負面影響。

這個目標在實踐過程中可以用鏈式過程來說明。

這個鏈式過程遵循了“發(fā)生”“發(fā)展”“結(jié)果”的順序。首先，

控制損失根源著眼于損失發(fā)生的最根本原因，意在從損失的源頭入手

進行控制。如在建筑物建設(shè)時就增加其防火性能，在汽車設(shè)計時就考

慮其必要的減震系統(tǒng)等，其次，除了損失根源之外，可以減少已有的

風險因素。如強調(diào)對可能受損的標的物進行持續(xù)檢查，監(jiān)督員工遵守

安全規(guī)章制度等。最后，如果損失根源和風險因素都沒有控制住，風

險事故發(fā)生了，還可以做一項工作，就是減輕損失，如準備必要的器

械和設(shè)備、快速有序的現(xiàn)場反應等。

十二、風險管理信息系統(tǒng)

風險管理信息系統(tǒng)是運用信息技術(shù)對風險進行管控的系統(tǒng)，它是

管理信息系統(tǒng)的重要組成部分，管理人員可借用信息技術(shù)工具嵌入業(yè)

務(wù)流程，實時收集相關(guān)信息，從而對風險進行識別、分析、評估、預

警，制訂對應的風險管控策略，處理現(xiàn)實的或者潛在的風險，控制并

降低風險所帶來的不利影響Q

信息化風險管理應從組織、規(guī)劃和實施控制三個方面著手。

1、建立切實能推進信息化的組織

為使信息系統(tǒng)能切實發(fā)揮作用，企業(yè)自身應該建立相應的信息化

組織，參與信息化的全過程。這支隊伍應該由企業(yè)的高層領(lǐng)導掛帥，

以信息服務(wù)專職人員為主，業(yè)務(wù)部門代表參與。這樣可以有效降低信

息化風險。

2、專業(yè)咨詢機構(gòu)協(xié)助進行信息化規(guī)劃

信息化建設(shè)的經(jīng)驗表明，大多數(shù)應用不理想的信息化項目都沒有

進行科學的規(guī)劃。規(guī)劃缺失對信息化帶來的風險是毀滅性的，所以進

行信息化規(guī)劃是完全必要的。專業(yè)咨詢機構(gòu)相對于企業(yè)和系統(tǒng)實施商、

軟件商來說處于中立的地位，能夠根據(jù)企業(yè)的實際懵況及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)

略目標，做出科學合理的規(guī)劃。

3、監(jiān)理機構(gòu)承擔系統(tǒng)的實施控制

以往的信息化系統(tǒng)實施依賴企業(yè)用戶（甲方）對實施方的監(jiān)督控

制和實施方的自覺自律來保證上述三大目標。但是由于甲乙雙方天生

的利益沖突性，這種方式很難保證系統(tǒng)實施目標實現(xiàn)，尤其是質(zhì)量難

以控制。這就需要專業(yè)的信息系統(tǒng)工程監(jiān)理來承擔這個任務(wù)。信息化

監(jiān)理機構(gòu)作為中立第三方向甲乙雙方負責，保障雙方的利益。

十三、純粹風險概念

純粹風險是指只有損失機會而無獲利可能的風險。一般而言，危

害性風險，如房屋所有者面臨的火災風險、汽車發(fā)生碰撞，幾乎都是

純粹風險。純粹風險通常是靜態(tài)風險，即在社會、經(jīng)濟、政治、技術(shù)

以及組織等方面正常的情況下，自然力的不規(guī)則變化或人們的過失行

為所致的損失或損害的風險，如地震、暴風雨與意外傷害事故等造成

的損失或損害Q純粹風險通常也是非系統(tǒng)性風險，即風險效應能被抵

消的風險。如在保險公司的運行中，保險人通過匯集被保險人或投保

人轉(zhuǎn)移的風險，利用大數(shù)法則和風險自發(fā)機制的作用，可以分散或互

相抵消一些風險效應。企業(yè)所面臨的純粹風險主要包括財產(chǎn)損失風險、

責任風險和人力資本風險。

十四、人力資本風險

企業(yè)的生產(chǎn)性質(zhì)資本包括實物資本和人力資本。所謂人力資本，

著名經(jīng)濟學家舒而茨的定義是：人力資本是相對于物質(zhì)資本而非人力

資本而言的，是體現(xiàn)在人身上的，可以被用來提供未來收入的一種資

本，是指人類自身在經(jīng)濟活動中獲得收益并不斷增值的能力。人力資

本不等于人力資源，人力只有經(jīng)過培訓，才能真正成為資本。換言之,

人力資本風險就是指由于個人的死亡、受傷、生病、年老或其他原因

的失業(yè)而造成的損失的不確定性。

人力資本投資，是指對人力資本進行一定的投入，使其在質(zhì)和量

上都有所提高，并期望這種提高能最終反映在勞動產(chǎn)出增加上的一種

投資行為。人力資本投資風險是指在一定時期內(nèi)，投資主體對人力資

本投入結(jié)果的不確定性，企業(yè)的人力資本風險與財產(chǎn)損失風險、責任

風險一樣，并不是一成不變的，它也是隨著公司內(nèi)部、外部的條件的

變化而變化的。但其損失形態(tài)仍不外乎以下幾種：死亡、疾病、工傷

和年老。

(1)死亡。影響員工死亡的風險因素包括年齡、性別、身高和體

重、生理狀況、職位、個人嗜好、個人病史與家族病史等。

(2)疾病。與其他損矢形態(tài)相比，員工遇上疾病的可能性最大，

可以說難以避免。風險管理者如果不能妥善處理此類風險，那么此類

風險將成為公司的一個很大的隱患。

(3)工傷。工傷是員二在工作時間內(nèi)發(fā)生各種意外或因職業(yè)病造

成的人員傷亡事故的總稱。工傷事故發(fā)生的原因主要有人為因素、物

的因素、環(huán)境因素和管理因素。統(tǒng)計資料顯示，人為因素引起的工傷

事故在所有的工傷事故中占較大比例。由此可見，風險管理者完全可

以通過積極有效的措施使工傷事故發(fā)生率降下來。

(4)年老。與其他人身風險損失相比，年老.更具有可預見性。其

實年老對公司的威脅并不像其他人身風險損失那樣明顯，但如果風險

管理者對此掉以輕心，那么隨著時間的推移，員工的養(yǎng)老問題將成為

公司的一個沉重包獄。

十五、責任風險

責任風險是指因個人或單位的行為造成他人的財產(chǎn)損失或人身傷

害，依法律或合同應承擔賠償責任的風險。法律責任一般可分為刑事

責任、民事責任和行政責任。企業(yè)經(jīng)常面臨的責任風險主要是民事責

任風險，民事責任又分為侵權(quán)責任和違約責任兩大類。

責任風險中的“責任”，少數(shù)屬于合同責任，絕大部分是指法定

責任，包括刑事責任，民事責任和行政責任，在保險中，保險人所承

保的責任風險僅限于法律責任中對民事?lián)p害的經(jīng)濟賠償責任，它是由

于人們的過失或侵權(quán)行為導致他人的財產(chǎn)毀滅或人身傷亡。在合同、

道義、法律上負有經(jīng)濟賠償責任的風險，又可細分為對人的賠償風險

和對物的賠償風險。如對由于產(chǎn)品設(shè)計或制造上的缺陷所致消費者的

財產(chǎn)或人身傷害，產(chǎn)品的設(shè)計者、制造者、銷售者依法要承擔經(jīng)濟賠

償責任。

責任風險從其分攤原則來看，包括免責、過失責任、嚴格責任、

絕對責任和連帶責任五種。

1、免責

法院在很多情況下對慈善機構(gòu)和政府的行為實行免責。慈善事業(yè)

的財產(chǎn)不能被用于支付判決，因此，很長時間以來慈善機構(gòu)在進行自

己的活動時不必因自己的過失行為承擔法律責任而擔憂。但現(xiàn)代的普

通法已經(jīng)規(guī)定，慈善機構(gòu)對以下兩種情況要負責任：第一，因該機構(gòu)

挑選員工的過失，使得本應從機構(gòu)活動中受益卻受到傷害的人：第二,

其他因該機構(gòu)員工的行為或者過失而受到傷害的人C

對政府的一些行為實行免責，是為了維護與保持公眾利益，如果

政府總是因其過失與錯誤行為而被訴訟糾纏的話，這種經(jīng)濟負擔就會

使其不能提供有利于大眾的服務(wù)。自20世紀60年代以來，政府所享

有的相當廣泛的豁免權(quán)開始不同程度地減弱，但大多數(shù)情況下，立法

性的或純粹的政府管理行為還是會受到法律的豁免C

2、過失責任

過失責任是指被保險人因任何疏忽或過失違反法律應盡義務(wù)，或

違背社會公共生活準則而致他人財產(chǎn)或人身損害時，應對受害人進行

賠償?shù)呢熑?。例如違章駕駛汽車、發(fā)生交通事故、造成他人傷亡，肇

事人就應承擔法律賠償責任。過失責任是一種普遍的分攤責任的方法,

法律上的過失責任往往是侵權(quán)行為。

但過失行為屬于非故意侵權(quán)行為，它與故意侵權(quán)行為不同。故意

侵權(quán)行為是指有預謀或有計劃，但不必事先預料到后果的行為，如非

法侵占、侵占他人財產(chǎn)、脅迫、毆打、非法監(jiān)禁、人格誹謗、侵犯他

人隱私、誣告、破壞他人合同關(guān)系等。而過失侵權(quán)行為則表現(xiàn)為行為

人“喪失他應有的預見性”而未達到應有的注意程度的一種不正?；?/p>

不良的心理狀態(tài)。過失分為兩種：一種表現(xiàn)為行為人對自己行為的后

果應當或者能夠預見而沒有預見；另一種表現(xiàn)為雖然預見到了其行為

的后果，卻輕信這種后果可以避免。在法庭上以過失為由起訴被告的

時候，原告要舉證說下述四個方面：被告具有法律規(guī)定的注意義務(wù)；

被告沒有履行注意義務(wù)；對義務(wù)的違反是導致傷害的近因：這種傷害

造戌了實質(zhì)的人身傷害或財產(chǎn)損失，同時，被告擁有一定的抗辯權(quán)利。

3、嚴格責任

嚴格責任本質(zhì)上是一種歸責原則，并非在此歸責原則下實現(xiàn)的責

任主體所承擔的一種法律責難后果與狀態(tài)。在過失責任下，侵害人要

承擔由于自己的疏忽而給他人造成損失的賠償責任，如果侵害人沒有

疏忽，就可以不承擔責任。但由于許多行為的危險性較大，即使施加

了合理的注意，侵害人也應該為損失負責。因此，很多情況下只要證

明了行為的危險性，就可以起訴侵害人要求賠償。這種情況下侵害人

就承擔了嚴格責任。

嚴格責任原則又稱無過錯責任，是指違約責任發(fā)生以后，確定違

約當事人的責任，應主要考慮違約的結(jié)果是否因違約的行為造成，而

不考慮違約方的故意和過失°

嚴格責任是一種既不同于絕對責任，又不同于無過錯責任的一種

獨立的歸責形式。與其他歸責原則相比，其具有以下特點：

第一，嚴格責任的成立以債務(wù)不履行以及該行為與違約后果之間

具有因果關(guān)系為要件，而并非以債務(wù)人的過錯為要件，這是其區(qū)別于

過錯責任的最根本的特征。因而在嚴格責任下，債權(quán)人沒有對債務(wù)人

有元過錯進行舉證的責任，而債務(wù)人以自己主觀上無過錯并不能阻礙

責任歸加。在這一點上，似乎有理由認為嚴格責任與過錯責任中的舉

證責任倒置一一過錯推定相一致。但是，過錯推定的目的在于確定違

約當事人的過錯，而嚴格責任考慮的則是因果關(guān)系而并非違約方的過

錯。例如，在嚴格責任下第三人的原因?qū)е逻`約并不能免除債務(wù)人的

違約責任，而此種情形無論如何不能推定債務(wù)人存在過錯。因此，二

者仍是存在一定區(qū)別的。

第二，嚴格責任雖不以債務(wù)人的過錯為承擔責任的要件，但并非

完全排斥過錯。一方面，它最大限度地容納了行為人的過錯，當然也

包括了無過錯的情況；另一方面，它雖然不考慮債務(wù)人的過錯，但并

非不考慮債權(quán)人的過錯。如果因債權(quán)人的原因?qū)е潞贤宦男校瑒t往

往成為債務(wù)人得以免責或減輕責任的事由。可見，雖然嚴格責任往往

被我國學者稱為“無過錯責任”，但其與侵權(quán)行為法中既不考慮加害

人的過錯，也不考慮受害人的過錯（過失）的無過錯責任是存在一定

區(qū)別的。

第三，嚴格責任雖然嚴格，但并非絕對。這一點使之與絕對責任

區(qū)別開來。所謂絕對責任，是指債務(wù)人對其債務(wù)應絕對地負責，而不

管其是否有過錯或是否由于外部原因造成。嚴格責任在19世紀英美古

典合同理論中也曾經(jīng)是絕對責任，發(fā)展至后來，出現(xiàn)了諸如后發(fā)不能

之類的免責事由，因而出現(xiàn)了嚴格但不絕對的嚴格責任。在嚴格責任

下，并非表示債務(wù)人就其債務(wù)不履行行為所生之損害在任何情況下均

應負責，債務(wù)人可依法律規(guī)定提出特定之抗辯或免責事由（例如不可

抗力等）。

4、絕對責任

絕對責任是指當某人需履行某項義務(wù)時，無論情況如何都必須承

擔責任。絕對責任常見于爆炸實例中。許多汽車法往往規(guī)定，即便被

保險人有過失或有違法行為，保險公司也必須對第三者承擔責任。

某些法律明文規(guī)定這樣一種責任：某種被認定為違禁的事件發(fā)生

便可構(gòu)成責任，無須考慮被告人注意程度或已采取的預防措施，也不

需要提供有關(guān)過錯的證據(jù)。絕對責任較之嚴格責任標準更高。承擔嚴

格責任的行為人有法定的抗辯事由可援引，而承擔絕對責任的行為人

不能援引任何抗辯事由。

5、連帶責任

連帶責任作為民事責任的一種，是指根據(jù)法律規(guī)定或當事人有效

約定，兩個或兩個以上的連帶義務(wù)人都對不履行義務(wù)承擔全部責任。

連帶責任的規(guī)定，保障了債權(quán)人的利益。由于連帶責任后果較嚴重，

人民法院在認定當事人是否承擔連帶責任時比較慎重，凡法律無明文

規(guī)定或當事人之間無明確約定的，一般不能判由當事人承擔連帶責任。

除了當事人之間的有效約定外，有關(guān)法律和司法解釋對連帶責任

的適用條件分別作了規(guī)定，這些規(guī)定是人民法院在審判實踐中認定當

事人是否承擔連帶責任的法律依據(jù)。具體來講，法律有明確規(guī)定的連

帶責任有以下幾種；

(1)因保證而承擔的連帶責任。

(2)合伙(包括合伙型聯(lián)營)中的連帶責任。

(3)因代理而承擔連帶責任。

(4)因共同侵權(quán)而承擔的連帶責任。

(5)因共同債務(wù)而承擔的連帶責任。

(6)因產(chǎn)品不合格造成損害，產(chǎn)品的生產(chǎn)者、銷售者承擔的連帶

責任。

(7)因出借業(yè)務(wù)介紹信、合同專用章或蓋有公章的空白合同書而

承擔連帶責任。

(8)企業(yè)法人分立后對原有債務(wù)的承擔以及開辦企業(yè)有過錯而產(chǎn)

生的連帶責任。

十六、純粹風險管理

純粹風險具有可保性，因而財產(chǎn)損失風險、責任風險和人力資本

風險這三大類純粹風險主要是通過保險進行管理，保險的具體方法在

第6章詳細介紹。

現(xiàn)代公司無一不是把追求股東價值最大化作為目己的最高目標和

企業(yè)生存的宗旨。但是，大多數(shù)公司都在全力以赴地提高公司營業(yè)額,

和利潤，忽略了努力降低企業(yè)風險也是擴大股東價值的重要一環(huán)。

商業(yè)決策和投資總是與冒險相伴而行，有些企業(yè)家因為敢于冒險、

抓住機遇；而企業(yè)管理則不然，保證穩(wěn)健運營才是制勝的關(guān)鍵。然而,

商業(yè)經(jīng)營永遠處于種種威脅之中：計算機故障、火災、環(huán)境污染、財

務(wù)欺詐、決策失誤、產(chǎn)品被迫招回等。風險的存在要求企業(yè)管理者必

須嚴肅對待企業(yè)風險。

怎樣界定商業(yè)經(jīng)營中哪些是最重要的危險、如何減少這些危險發(fā)

生的概率一一如果真的發(fā)生的話，又該如何把危險的影響控制在最低

限度之內(nèi)？商業(yè)風險范圍很廣，這里只討論純粹風險。純粹風險管理

的本質(zhì)是將未來不確定的損失以最經(jīng)濟的方式轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實的成本，諾

基亞公司關(guān)于純粹風險管理的案例將揭示這個如此簡單的道理是如何

通過最科學有效的管理手段來實施的。

十七、公司簡介

（一）公司基本信息

1、公司名稱：XXX有限責任公司

2、法定代表人：田xx

3、注冊資本：800萬元

4、統(tǒng)一社會信用代碼：XXXXXXXXXXXXX

5、登記機關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局

6、成立日期：2012-4-14

7、營業(yè)期限：2012-4V4至無固定期限

8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx

（二）公司簡介

公司堅持提升企業(yè)素質(zhì)，即“企業(yè)管理水平進一步提高，人力資

源結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，人員素質(zhì)進一步提升，安全生產(chǎn)意識和社會責任

意識進一步增強，誠信經(jīng)營水平進一步提高”，培育一批具有工匠精

神的高素質(zhì)企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升Q

公司秉承“誠實、信用、謹慎、有效”的信托理念，將“誠信為

本、合規(guī)經(jīng)營”作為企業(yè)的核心理念，不斷提升公司資產(chǎn)管理能力和

風險控制能力。

十八、項目基本情況

（一）項目承辦單位名稱

XXX有限責任公司

（二）項目聯(lián)系人

田XX

（三）項目建設(shè)單位概況

公司將依法合規(guī)作為新形勢下實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的基本保障，堅持

合規(guī)是底線、合規(guī)高于經(jīng)濟利益的理念，確立了合規(guī)管理的戰(zhàn)略定位,

進一步明確了全面合規(guī)管理責任。公司不斷強化重大決策、重大事項

的合規(guī)論證審查，加強合規(guī)風險防控，確保依法管理、合規(guī)經(jīng)營。嚴

格貫徹落實國家法律法規(guī)和政府監(jiān)管要求，重點領(lǐng)域合規(guī)管理不斷強

化，各部門分工負責、齊抓共管、協(xié)同聯(lián)動的大合規(guī)管理格局逐步建

立，廣大員工合規(guī)意識普遍增強，合規(guī)文化氛圍更加濃厚Q

企業(yè)履行社會責任，既是實現(xiàn)經(jīng)濟、環(huán)境、社會可持續(xù)發(fā)展的必

由之路，也是實現(xiàn)企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的必然選擇；既是順應經(jīng)濟社

會發(fā)展趨勢的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的內(nèi)在需求；

既是企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、實現(xiàn)科學發(fā)展的重要途徑，也是企業(yè)國際化

發(fā)展的戰(zhàn)略需要。遵循“奉獻能源、創(chuàng)造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積

極履行社會責任，依法經(jīng)營、誠實守信，節(jié)約資源、保護環(huán)境，以人

為本、構(gòu)建和諧企業(yè)，回饋社會、實現(xiàn)價值共享，致力于實現(xiàn)經(jīng)濟、

環(huán)境和社會三大責任的有機統(tǒng)一。公司把建立健全社會責任管理機制

作為社會責任管理推進工作的基礎(chǔ)，從制度建設(shè)、組織架構(gòu)和能力建

設(shè)等方面著手，建立了一套較為完善的社會責任管理機制。

公司堅持提升企業(yè)素質(zhì)，即“企業(yè)管理水平進一步提高，人力資

源結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，人員素質(zhì)進一步提升，安全生產(chǎn)意識和社會責任

意識進一步增強，誠信經(jīng)營水平進一步提高”，培育一批具有工匠精

神的高素質(zhì)企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。

公司秉承“誠實、信用、謹慎、有效”的信托理念，將“誠信為

本、合規(guī)經(jīng)營'’作為企業(yè)的核心理念，不斷提升公司資產(chǎn)管理能力和

風險控制能力。

（四）項目實施的可行性

1、不斷提升技術(shù)研發(fā)實力是鞏固行業(yè)地位的必要措施

公司長期積累已取得了較豐富的研發(fā)成果。隨著研究領(lǐng)域的不斷

擴大，公司產(chǎn)品不斷往精密化、智能化方向發(fā)展，投資項目的建設(shè)，

將支持公司在相關(guān)領(lǐng)域投入更多的人力、物力和財力，進一步提升公

司研發(fā)實力，加快產(chǎn)品開發(fā)速度，持續(xù)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，滿足行業(yè)發(fā)展

和市場競爭的需求，鞏固并增強公司在行業(yè)內(nèi)的優(yōu)勢競爭地位，為建

設(shè)國際一流的研發(fā)平臺提供充實保障。

2、公司行業(yè)地位突出，項目具備實施基礎(chǔ)

公司自成立之日起就專注于行業(yè)領(lǐng)域，已形成了包括自主研發(fā)、

品牌、質(zhì)量、管理等在內(nèi)的一系列核心競爭優(yōu)勢，行業(yè)地位突出，為

項目的實施提供了良好的條件。在生產(chǎn)方面，公司擁有良好生產(chǎn)管理

基礎(chǔ)，并且擁有國際先進的生產(chǎn)、檢測設(shè)備；在技術(shù)研發(fā)方面，公司

系國家高新技術(shù)企業(yè)，擁有省級企業(yè)技術(shù)中心，并與科研院所、高校

保持著長期的合作關(guān)系，已形成了完善的研發(fā)體系而創(chuàng)新機制，具備

進一步升級改造的條件；在營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)方面，公司通過多年發(fā)展已

建立了良好的營銷服務(wù)體系，營銷網(wǎng)絡(luò)拓展具備可復制性。

隨著我國環(huán)境惡化問題日益加劇，國家對環(huán)保問題的重視程度不

斷提升，化工行業(yè)由于其污染源的特點成為國家重點環(huán)保監(jiān)控對象。

在環(huán)保嚴監(jiān)管的大環(huán)境下，產(chǎn)能低、污染重、技術(shù)水平差的企業(yè)將被

逐漸淘汰，規(guī)?；?、規(guī)范化的綠色化工企業(yè)迎來更大的發(fā)展空間，行

業(yè)集中度將會持續(xù)提高，為新進入者設(shè)置了較高的壁壘。

（五）項目建設(shè)選址及建設(shè)規(guī)模

項目選址位于XX園區(qū)，占地面積約90.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域

地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件

完備，非常適宜本期項目建設(shè)。

項目建筑面積93622.23球，其中：主體工程58836.36itf,倉儲

Tt17382.60m2,行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施9364.47而，公共工程

8038.80m2o

（六）項目總投資及資金構(gòu)成

1、項目總投資構(gòu)成分析

本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹

慎財務(wù)估算，項目總投資31632.77萬元,其中；建設(shè)投資23583.46

萬元，占項目總投資的74.55%；建設(shè)期利息291.01萬元，占項目總投

資的0.92%；流動資金7758,30萬元，占項目總投資的24,53%。

2、建設(shè)投資構(gòu)成

本期項目建設(shè)投資23583.46萬元，包括工程費用、工程建設(shè)其他

費用和預備費，其中：工程費用20676.27萬元，工程建設(shè)其他費用

2228.40萬元,預備費678.79萬元。

（七）資金籌措方案

本期項目總投資31632.77萬元，其中申請銀行長期貸款11877.95

萬元，其余部分由企業(yè)自籌。

(A)項目預期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標

1、營業(yè)收入(SP)：69300.00萬元。

2、綜合總成本費用(TC)：54807.11萬元。

3、凈利潤(NP)：10608.17萬元。

4、全部投資回收期(Pt)：5.21年。

5、財務(wù)內(nèi)部收益率:25.74%O

6、財務(wù)凈現(xiàn)值：15651.99萬元。

(九)項目建設(shè)進度規(guī)劃

本期項目按照國家基本建設(shè)程序的有關(guān)法規(guī)和實施指南要求進行

建設(shè)，本期項目建設(shè)期限規(guī)劃12個月。

(十)項目綜合評價

主要經(jīng)濟指標一覽表

序號項目單位指標備注

1內(nèi)地面積m160000.00約90.00畝

1.1總建筑面積m193622.23容積率1.56

1.2基底面積m134800.00建筑系數(shù)58.00%

1.3投資強度萬元/畝253.98

2總投資萬元31632.77

2.1建設(shè)投資萬元23583.46

2.1.1工程費用萬元20676.27

2.1.2工程建設(shè)其他費用萬元2228.40

2.1.3預各費萬元678.79

2.2建設(shè)期利息萬元291.01

2.3流動資金萬元7758.30

3資金籌措萬元31632.77

3.1自籌資金萬元19754.82

3.2銀行貸款萬元11877.95

4營業(yè)收入萬元69300.00正常運營年份

“岬

5總成本費用萬元54807.11

6利潤總額萬元14144.22

,H

7凈利澗萬元10608.17

8所得稅萬元3536.05

9增值稅萬元2905.57

10稅金及附加萬元348.67

IT

II納稅總額萬元6790.29

12工業(yè)增加值萬元22245.93

13盈虧平衡點萬元26499.98產(chǎn)值

14回收期年5.21含建設(shè)期12個月

15財務(wù)內(nèi)部收益率25.74%所得稅后

16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元15651.99所得稅后

十九、組織機構(gòu)管理

（一）人力資源配置

根據(jù)《中華人民共和國勞動法》的要求，本期工程項目勞動定員

是以所需的基本生產(chǎn)工人為基數(shù)，按照生產(chǎn)崗位、勞動定額計算配備

相關(guān)人員；依照生產(chǎn)工藝、供應保障和經(jīng)營管理的需要，在充分利用

企業(yè)人力資源的基礎(chǔ)上，本期工程項目建成投產(chǎn)后招聘人員實行全員

聘任合同制；生產(chǎn)車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照

“四班三運轉(zhuǎn)”配置定員，每班8小時，根據(jù)xxx有限責任公司規(guī)劃,

達產(chǎn)年勞動定員418人。

勞動定員一覽表

序號崗位名稱勞動定員（人）備注

1生產(chǎn)操作崗位272正常運營年份

2技術(shù)指導崗位42H

3管理工作崗位42〃

4質(zhì)量檢測崗位63H

合計418

（二）員工技能培訓

為使生產(chǎn)線順利投產(chǎn)，確保生產(chǎn)安全和產(chǎn)品質(zhì)量，應組織公司技

術(shù)人員和生產(chǎn)操作人員進行培訓，培訓工作可分階段進行。

1、生產(chǎn)骨干和技術(shù)人員應在設(shè)備安裝初期進入施工現(xiàn)場，隨同施

工隊伍共同進行設(shè)備安裝工作，以達到邊安裝邊深入熟悉設(shè)備結(jié)構(gòu)，

為后期的單機調(diào)試和試生產(chǎn)打下良好的基礎(chǔ)。

2、應在試車前2個月左右時間內(nèi)，組織主要生產(chǎn)崗位的操作人員

分期分批進行理論培訓工作，然后在到同類型、同規(guī)模工廠進行實習

操作訓練，以便于調(diào)試及生產(chǎn)之需要。

3、在設(shè)備調(diào)試前，給技術(shù)人員、操作工人詳細介紹本生產(chǎn)線的工

藝、設(shè)備的特點、操作要點、安全生產(chǎn)規(guī)程等。在調(diào)試過程中，要在

安裝調(diào)試人員和設(shè)計人員的指導監(jiān)督下，熟練掌握各工藝工序的操作,

了解掌握各工段設(shè)備的操作規(guī)程。

4、投產(chǎn)前，組織有關(guān)技術(shù)講座，使公司技術(shù)人員了解生產(chǎn)工藝及

技術(shù)裝備，了解項目采用技術(shù)的發(fā)展情況。要對操作人員進行嚴格考

核，合格者方可上崗操作。

二十、SWOT分析

（一）優(yōu)勢分析（S）

1、工藝技術(shù)優(yōu)勢

公司一直注重技術(shù)進步和工藝創(chuàng)新，通過引入國際先進的設(shè)備，

不斷加大自主技術(shù)研發(fā)和工藝改進力度，形成較強的工藝技術(shù)優(yōu)勢Q

公司根據(jù)客戶受托產(chǎn)品的品種和特點，制定相應的工藝技術(shù)參數(shù)，以

滿足客戶需求，已經(jīng)積累了豐富的工藝技術(shù)。經(jīng)過多年的技術(shù)改造和

工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進

的設(shè)備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化綜

合服務(wù)。

2、節(jié)能環(huán)保和清潔生產(chǎn)優(yōu)勢

公司圍繞清潔生產(chǎn)、綠色環(huán)保的生產(chǎn)理念，依托科技創(chuàng)新，注重

從產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工藝技術(shù)的優(yōu)化來減少三廢排放，實現(xiàn)污染的源頭和過

程控制，通過引進智能化設(shè)備和采用自動化管理系統(tǒng)保障清潔生產(chǎn)，

提高三廢末端治理水平，保障環(huán)境績效。經(jīng)過持續(xù)加大環(huán)保投入，公

司已在節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)方面形成了較為明顯的競爭優(yōu)勢。

3、智能生產(chǎn)優(yōu)勢

近年來，公司著重打造“智慧工廠”，通過建立生產(chǎn)信息化管理

系統(tǒng)和自動輸送系統(tǒng)，將企業(yè)的決策管理層、生產(chǎn)執(zhí)行層和設(shè)備運作

層進行有機整合，搭建完整的現(xiàn)代化生產(chǎn)平臺，智能系統(tǒng)的建設(shè)有利

于公司的訂單管理和工藝流程的優(yōu)化，在確保滿足客戶的各類功能性

需求的同時縮短了產(chǎn)品交付期，提高了公司的競爭力，增強了對客戶

的服務(wù)能力。

4、區(qū)位優(yōu)勢

公司地處產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，在集中供氣、供電、供熱、供水以及廢水

集中處理方面積累了豐富的經(jīng)驗，能源配套優(yōu)勢明顯6產(chǎn)業(yè)集群效應

和配套資源優(yōu)勢使公司在市場拓展、技術(shù)創(chuàng)新以及環(huán)保治理等方面具

有獨特的競爭優(yōu)勢。

5、經(jīng)營管理優(yōu)勢

公司擁有一支敬業(yè)務(wù)實的經(jīng)營管理團隊，主要高級管理人員長期

專注于染行業(yè)，對行業(yè)具有深刻的洞察和理解，對行業(yè)的發(fā)展動態(tài)

有著較為準確的把握，對產(chǎn)品趨勢具有良好的市場前瞻能力。公司通

過自主培養(yǎng)和外部引進等方式，建立了一支團結(jié)進取的核心管理團隊,

形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。公司管理團隊對公司的品牌建設(shè)、

營銷網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據(jù)客戶需求

和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進行調(diào)整，為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供

了有力保障。

(二)劣勢分析(W)

1、資本實力不足

公司發(fā)展主要依賴于自有資金和銀行貸款，公司產(chǎn)能建設(shè)、研發(fā)

投入及日常營運資金需求較大，目前的信貸模式難以滿足公司的資金

需求，制約公司發(fā)展。尤其面對國外主要競爭對手的資本實力，以及

智能制造產(chǎn)業(yè)升級需求，公司需要拓寬融資渠道，進一步提高技術(shù)水

平、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，增強自身的競爭力。

2、產(chǎn)能瓶頸制約

公司產(chǎn)品核心技術(shù)國內(nèi)領(lǐng)先，產(chǎn)品質(zhì)量獲得客戶高度認可，但未

來隨著業(yè)務(wù)規(guī)模擴大、產(chǎn)品質(zhì)量和性能不斷提升，訂單逐年增加，公

司現(xiàn)有產(chǎn)能已不能滿足日益增長的市場需求。面對未來逐年上升的產(chǎn)

品需求量，產(chǎn)能成為制約公司快速發(fā)展的重要因素，可能會削弱公司

未來在國內(nèi)外市場的核心競爭力。

(三)機會分析(0)

1、不斷提升技術(shù)研發(fā)矣力是鞏固行業(yè)地位的必要措施

公司長期積累已取得了較豐富的研發(fā)成果。隨著研究領(lǐng)域的不斷

擴大，公司產(chǎn)品不斷往精密化、智能化方向發(fā)展，投資項目的建設(shè)，

將支持公司在相關(guān)領(lǐng)域投入更多的人力、物力和財力，進一步提升公

司研發(fā)實力，加快產(chǎn)品開發(fā)速度，持續(xù)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，滿足行業(yè)發(fā)展

和市場競爭的需求，鞏固并增強公司在行業(yè)內(nèi)的優(yōu)勢競爭地位，為建

設(shè)國際一流的研發(fā)平臺提供充實保障。

2、公司行業(yè)地位突出，項目具備實施基礎(chǔ)

公司自成立之日起就專注于行業(yè)領(lǐng)域，已形成了包括自主研發(fā)、

品牌、質(zhì)量、管理等在內(nèi)的一系列核心競爭優(yōu)勢，行業(yè)地位突出，為

項目的實施提供了良好的條件。在生產(chǎn)方面，公司擁有良好生產(chǎn)管理

基礎(chǔ)，并且擁有國際先進的生產(chǎn)、檢測設(shè)備；在技術(shù)研發(fā)方面，公司

系國家高新技術(shù)企業(yè)，擁有省級企業(yè)技術(shù)中心，并與科研院所、高校

保持著長期的合作關(guān)系，已形成了完善的研發(fā)體系向創(chuàng)新機制，具備

進一步升級改造的條件；在營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)方面，公司通過多年發(fā)展已

建立了良好的營銷服務(wù)體系，營銷網(wǎng)絡(luò)拓展具備可復制性。

(四)威脅分析(T)

1、市場風險

(1)市場競爭風險

目前我國相關(guān)行業(yè)內(nèi)企業(yè)數(shù)量較多且絕大多數(shù)為中小型企業(yè)，市

場化程度較高、產(chǎn)業(yè)集中度低、市場競爭較為激烈c相關(guān)行業(yè)的重要

技術(shù)支撐正在不斷轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，向高質(zhì)量發(fā)展邁進，同時隨著國家

對相關(guān)行業(yè)整治力度加強，環(huán)保要求進一步提升，行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)都

在依靠科技進步、管理創(chuàng)新、節(jié)能減排來推進轉(zhuǎn)型升級，并呈現(xiàn)資源

向優(yōu)勢企業(yè)不斷集中的趨勢，在一定程度上加劇了相關(guān)企業(yè)之間的競

爭。若公司未來不能進一步提升品牌影響力和競爭優(yōu)勢，公司的業(yè)務(wù)

和經(jīng)營業(yè)績將會受到不利影響。

(2)原材料及能源價格波動風險

若未來原材料及能源采購價格發(fā)生較大波動，公司在銷售產(chǎn)品定

價、成本控制等方面未能有效應對，可能對公司經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。

(3)宏觀經(jīng)濟波動風險

近年來受歐美國家一系列貿(mào)易限制措施等因素影響，對我國經(jīng)濟

發(fā)展特別是外貿(mào)出口造成沖擊，外貿(mào)出口的下降直接影響了公司下游

客戶出口業(yè)務(wù)，而隨著國內(nèi)經(jīng)濟增速放緩，相關(guān)行業(yè)及下游相關(guān)行業(yè)

的需求也受到一定影響。公司相關(guān)業(yè)務(wù)同時會受到國內(nèi)外市場供需和

經(jīng)濟周期性波動的影響，因此公司經(jīng)營將會面臨宏觀經(jīng)濟波動引致的

風險。

(4)人民幣匯率波動及國際貿(mào)易摩擦的風險

隨著匯率制度改革不斷