保后管理制度

保后管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司保后管理工作，規(guī)范保后管理流程，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，確保公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的安全與穩(wěn)健運(yùn)行，保障公司資產(chǎn)安全，特制定本制度。

（二）適用范圍本制度適用于公司所有對(duì)外提供擔(dān)保的項(xiàng)目，包括但不限于銀行貸款擔(dān)保、非銀行金融機(jī)構(gòu)融資擔(dān)保、債券發(fā)行擔(dān)保等各類擔(dān)保業(yè)務(wù)。

（三）基本原則1.全面監(jiān)控原則：對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行全過(guò)程、全方位的跟蹤監(jiān)控，及時(shí)掌握擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警原則：通過(guò)建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，提前發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)。3.動(dòng)態(tài)管理原則：根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的進(jìn)展情況和風(fēng)險(xiǎn)變化，適時(shí)調(diào)整保后管理措施，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。4.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在保后管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。

二、保后管理職責(zé)分工（一）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善保后管理制度、流程和操作規(guī)范。2.牽頭組織實(shí)施保后檢查工作，制定年度保后檢查計(jì)劃，并對(duì)檢查結(jié)果進(jìn)行分析和評(píng)估。3.建立擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患并提出預(yù)警。4.負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查、分析和處置，并及時(shí)向公司管理層報(bào)告。

（二）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)擔(dān)保項(xiàng)目的具體操作和前期調(diào)查工作，確保擔(dān)保項(xiàng)目符合公司業(yè)務(wù)政策和風(fēng)險(xiǎn)偏好。2.對(duì)已擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行日常跟蹤管理，及時(shí)掌握被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和擔(dān)保合同履行情況等信息。3.協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門開(kāi)展保后檢查工作，提供相關(guān)資料和數(shù)據(jù)，并根據(jù)檢查結(jié)果落實(shí)整改措施。4.負(fù)責(zé)與被擔(dān)保企業(yè)、反擔(dān)保方等相關(guān)方保持溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)解決擔(dān)保項(xiàng)目中出現(xiàn)的問(wèn)題。

（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和資金管理，監(jiān)控?fù)?dān)保保證金的繳存、使用和退回情況。2.定期對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，評(píng)估其償債能力和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的要求，提供相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和分析報(bào)告，協(xié)助開(kāi)展保后管理工作。

（四）法務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審查擔(dān)保合同及相關(guān)法律文件的合法性、有效性和完整性，確保公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的法律合規(guī)性。2.參與擔(dān)保項(xiàng)目的法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和防范工作，為保后管理提供法律支持和建議。3.負(fù)責(zé)處理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)中涉及的法律糾紛和訴訟案件，維護(hù)公司的合法權(quán)益。

三、保后檢查（一）檢查頻率1.對(duì)于正常類擔(dān)保項(xiàng)目，每年至少進(jìn)行一次全面的保后檢查。2.對(duì)于關(guān)注類擔(dān)保項(xiàng)目，每季度進(jìn)行一次保后檢查。3.對(duì)于次級(jí)類、可疑類和損失類擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)具體情況增加檢查頻率，必要時(shí)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。

（二）檢查內(nèi)容1.被擔(dān)保企業(yè)基本情況企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況是否正常，包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否正常開(kāi)展、市場(chǎng)份額是否穩(wěn)定、銷售渠道是否暢通等。企業(yè)管理層是否穩(wěn)定，有無(wú)重大人事變動(dòng)。企業(yè)是否遵守國(guó)家法律法規(guī)和政策規(guī)定，有無(wú)違法違規(guī)行為。2.財(cái)務(wù)狀況審查被擔(dān)保企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等，分析其償債能力、盈利能力和營(yíng)運(yùn)能力。關(guān)注企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量，如應(yīng)收賬款、存貨、固定資產(chǎn)等的變現(xiàn)能力和價(jià)值變動(dòng)情況。檢查企業(yè)的負(fù)債水平，包括有息負(fù)債和或有負(fù)債的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，評(píng)估其償債壓力。3.擔(dān)保合同履行情況檢查被擔(dān)保企業(yè)是否按照擔(dān)保合同約定的用途使用資金，有無(wú)挪用資金的情況。核實(shí)被擔(dān)保企業(yè)是否按時(shí)足額償還債務(wù)，有無(wú)逾期還款或違約行為。審查反擔(dān)保措施的落實(shí)情況，如抵押物的產(chǎn)權(quán)是否清晰、質(zhì)押物的保管是否合規(guī)、保證人的擔(dān)保能力是否變化等。4.項(xiàng)目進(jìn)展情況對(duì)于項(xiàng)目融資類擔(dān)保，檢查項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度、資金使用情況和預(yù)期收益實(shí)現(xiàn)情況。了解被擔(dān)保企業(yè)的重大投資、并購(gòu)、重組等事項(xiàng)對(duì)其經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況的影響。5.風(fēng)險(xiǎn)狀況評(píng)估擔(dān)保項(xiàng)目面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，并分析風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)。關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)政策等外部因素對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的影響。

（三）檢查方式1.現(xiàn)場(chǎng)檢查：風(fēng)險(xiǎn)管理部門會(huì)同業(yè)務(wù)部門等相關(guān)人員對(duì)被擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行實(shí)地走訪，查閱企業(yè)的財(cái)務(wù)資料、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)記錄等，與企業(yè)管理層、財(cái)務(wù)人員等進(jìn)行面談，了解企業(yè)的實(shí)際情況。2.非現(xiàn)場(chǎng)檢查：通過(guò)收集被擔(dān)保企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、行業(yè)數(shù)據(jù)等資料，利用數(shù)據(jù)分析工具和模型，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析評(píng)估。3.定期問(wèn)卷調(diào)查：設(shè)計(jì)相關(guān)問(wèn)卷，定期向被擔(dān)保企業(yè)發(fā)放，了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況和擔(dān)保合同履行情況等方面的信息。

（四）檢查報(bào)告1.保后檢查人員應(yīng)在檢查結(jié)束后及時(shí)撰寫檢查報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括檢查的基本情況、被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保合同履行情況、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、整改建議等。2.檢查報(bào)告應(yīng)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人審核后，提交公司管理層。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)向公司管理層匯報(bào)，并提出相應(yīng)的處置建議。

四、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警（一）預(yù)警指標(biāo)設(shè)定1.財(cái)務(wù)指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債率：反映企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力，當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)行業(yè)合理水平時(shí)，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。流動(dòng)比率：衡量企業(yè)的短期償債能力，流動(dòng)比率過(guò)低可能表明企業(yè)短期償債壓力較大，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。速動(dòng)比率：剔除存貨后的短期償債能力指標(biāo)，速動(dòng)比率過(guò)低也可能提示企業(yè)短期償債風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。凈利潤(rùn)：反映企業(yè)的盈利能力，凈利潤(rùn)連續(xù)下降或出現(xiàn)虧損，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~：體現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金的能力，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~為負(fù)，可能影響企業(yè)的償債能力，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。2.非財(cái)務(wù)指標(biāo)重大訴訟事項(xiàng)：企業(yè)涉及重大訴訟案件，可能影響其正常經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。主要產(chǎn)品市場(chǎng)份額下降：市場(chǎng)份額下降可能導(dǎo)致企業(yè)盈利能力減弱，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。管理層變動(dòng)頻繁：管理層不穩(wěn)定可能影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策和發(fā)展，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。國(guó)家政策調(diào)整：國(guó)家政策對(duì)被擔(dān)保企業(yè)所處行業(yè)產(chǎn)生重大不利影響，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。

（二）預(yù)警級(jí)別劃分1.紅色預(yù)警：當(dāng)擔(dān)保項(xiàng)目出現(xiàn)嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)，如被擔(dān)保企業(yè)面臨破產(chǎn)清算、重大違法違規(guī)行為導(dǎo)致?lián)Ｘ?zé)任無(wú)法履行等情況，發(fā)出紅色預(yù)警信號(hào)。2.橙色預(yù)警：擔(dān)保項(xiàng)目存在較大風(fēng)險(xiǎn)，如被擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況惡化、財(cái)務(wù)指標(biāo)嚴(yán)重惡化、出現(xiàn)重大信用風(fēng)險(xiǎn)事件等，發(fā)出橙色預(yù)警信號(hào)。3.黃色預(yù)警：擔(dān)保項(xiàng)目存在一定風(fēng)險(xiǎn)，如被擔(dān)保企業(yè)部分財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)異常、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到一定影響等，發(fā)出黃色預(yù)警信號(hào)。4.藍(lán)色預(yù)警：擔(dān)保項(xiàng)目可能存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，如被擔(dān)保企業(yè)某項(xiàng)非財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)變化、行業(yè)環(huán)境出現(xiàn)不利因素等，發(fā)出藍(lán)色預(yù)警信號(hào)。

（三）預(yù)警處置1.當(dāng)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)立即組織相關(guān)人員對(duì)預(yù)警事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因和可能造成的影響。2.根據(jù)預(yù)警級(jí)別，采取相應(yīng)的處置措施。對(duì)于紅色預(yù)警和橙色預(yù)警項(xiàng)目，應(yīng)啟動(dòng)應(yīng)急處置預(yù)案，成立專項(xiàng)工作小組，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)化解措施，如要求被擔(dān)保企業(yè)追加反擔(dān)保措施、提前收回?fù)?dān)保貸款、協(xié)助企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組等。對(duì)于黃色預(yù)警和藍(lán)色預(yù)警項(xiàng)目，應(yīng)加強(qiáng)跟蹤監(jiān)控，密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化情況，適時(shí)調(diào)整保后管理措施。3.在預(yù)警處置過(guò)程中，業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等應(yīng)密切配合，協(xié)同工作，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制和化解。同時(shí)，應(yīng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告預(yù)警處置情況，直至風(fēng)險(xiǎn)解除。

五、檔案管理（一）檔案內(nèi)容1.擔(dān)保項(xiàng)目的基本資料，包括擔(dān)保申請(qǐng)書、可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同等相關(guān)法律文件。2.被擔(dān)保企業(yè)的資料，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、稅務(wù)登記證、貸款卡信息等。3.保后檢查資料，包括保后檢查報(bào)告、企業(yè)財(cái)務(wù)分析報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告、整改報(bào)告等。4.與擔(dān)保項(xiàng)目相關(guān)的其他資料，如會(huì)議紀(jì)要、往來(lái)函件、調(diào)查筆錄等。

（二）檔案整理與歸檔1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集、整理?yè)?dān)保項(xiàng)目的相關(guān)資料，并在擔(dān)保業(yè)務(wù)完成后及時(shí)移交風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門指定專人負(fù)責(zé)檔案的審核、分類、編號(hào)和裝訂等工作，確保檔案資料的完整性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性。3.檔案應(yīng)按照類別和時(shí)間順序進(jìn)行歸檔，建立電子檔案和紙質(zhì)檔案，并確保兩者內(nèi)容一致。電子檔案應(yīng)進(jìn)行備份，存儲(chǔ)在安全可靠的介質(zhì)上。

（三）檔案保管與查閱1.公司應(yīng)設(shè)立專門的檔案保管場(chǎng)所，配備必要的保管設(shè)備，確保檔案的安全保管。2.檔案保管期限按照國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案保管期限為自擔(dān)保責(zé)任解除后[X]年。3.因工作需要查閱檔案的，應(yīng)填寫檔案查閱申請(qǐng)表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，由檔案管理人員陪同查閱，并做好查閱記錄。查閱人員不得擅自復(fù)印、抄錄、涂改或損毀檔案資料。

六、責(zé)任追究（一）責(zé)任認(rèn)定1.在保后管理過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)相關(guān)人員存在違反本制度規(guī)定、未履行或未正確履行保后管理職責(zé)，導(dǎo)致?lián)ｏL(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大或造成公司損失的，應(yīng)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。2.責(zé)任認(rèn)定應(yīng)根據(jù)事實(shí)依據(jù)和相關(guān)規(guī)定，明確責(zé)任人員的責(zé)任性質(zhì)和責(zé)任程度，包括直接責(zé)任、主要責(zé)任和次要責(zé)任等。

（二）責(zé)任追究方式1.對(duì)于責(zé)任人員，公司可視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、撤職等處分。2.如因責(zé)任人員的故意或重大過(guò)失行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，公司有權(quán)要求責(zé)任人員承擔(dān)相應(yīng)的賠