隱患資金管理制度

隱患資金管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司隱患資金的管理，規(guī)范隱患排查治理工作，確保公司安全生產(chǎn)和正常運(yùn)營(yíng)，保障員工生命財(cái)產(chǎn)安全，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)各部門、各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)涉及隱患資金的管理活動(dòng)。（三）基本原則1.?？顚Ｓ迷瓌t：隱患資金必須專項(xiàng)用于隱患排查、整改、治理等相關(guān)工作，不得挪作他用。2.足額保障原則：根據(jù)公司實(shí)際情況和隱患排查治理工作需要，足額提取、及時(shí)補(bǔ)充隱患資金，確保隱患治理工作順利開展。3.分級(jí)管理原則：按照隱患的嚴(yán)重程度和影響范圍，實(shí)行分級(jí)管理，明確各級(jí)管理職責(zé)和權(quán)限。4.效益優(yōu)先原則：在確保安全的前提下，合理安排隱患資金，注重資金使用效益，力求以最小的投入獲得最大的安全保障。二、隱患資金的來源（一）安全費(fèi)用提取公司按照國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和方式，提取安全費(fèi)用，專門用于公司的安全生產(chǎn)隱患排查、整改、治理等工作。安全費(fèi)用提取標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)公司的行業(yè)特點(diǎn)、生產(chǎn)規(guī)模等因素確定，并根據(jù)國(guó)家政策調(diào)整及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。（二）上級(jí)部門專項(xiàng)撥款1.上級(jí)主管部門根據(jù)公司安全生產(chǎn)工作實(shí)際情況，撥付的專項(xiàng)用于隱患治理的資金。2.公司積極爭(zhēng)取上級(jí)部門專項(xiàng)撥款，確保隱患治理工作得到有力的資金支持。（三）保險(xiǎn)理賠收入1.公司參加的各類安全生產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等，因發(fā)生保險(xiǎn)事故獲得的保險(xiǎn)理賠收入，按照保險(xiǎn)合同約定，專項(xiàng)用于因事故導(dǎo)致的隱患治理和恢復(fù)生產(chǎn)等相關(guān)支出。2.及時(shí)辦理保險(xiǎn)理賠手續(xù)，確保保險(xiǎn)理賠資金及時(shí)到賬，并按照規(guī)定用途合理使用。（四）其他收入1.公司通過開展安全隱患排查治理相關(guān)活動(dòng)，獲得的政府獎(jiǎng)勵(lì)資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金等，應(yīng)全部納入隱患資金管理，專項(xiàng)用于隱患治理工作。2.公司內(nèi)部通過優(yōu)化管理流程、節(jié)約成本等方式，形成的可用于隱患治理的資金結(jié)余，也納入隱患資金范疇。三、隱患資金的管理職責(zé)（一）安全管理部門1.負(fù)責(zé)組織制定公司年度隱患排查治理計(jì)劃，并根據(jù)計(jì)劃編制隱患資金預(yù)算。2.定期對(duì)公司各部門隱患排查治理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，審核隱患治理項(xiàng)目及資金使用情況。3.建立隱患治理項(xiàng)目臺(tái)賬，跟蹤隱患治理項(xiàng)目進(jìn)度，確保項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)完成。4.負(fù)責(zé)收集、整理、分析隱患治理相關(guān)資料，總結(jié)隱患治理工作經(jīng)驗(yàn)，提出改進(jìn)措施和建議。（二）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)隱患資金的統(tǒng)一核算和管理，設(shè)立專門的隱患資金賬戶，確保資金?？顚Ｓ?。2.按照安全管理部門提供的隱患資金預(yù)算，及時(shí)足額安排資金，保障隱患治理工作的資金需求。3.對(duì)隱患資金的使用進(jìn)行財(cái)務(wù)審核和監(jiān)督，確保資金使用符合財(cái)務(wù)制度和本管理制度的規(guī)定。4.定期向安全管理部門提供隱患資金的收支情況報(bào)表，協(xié)助安全管理部門做好隱患資金的管理和統(tǒng)計(jì)工作。（三）各部門1.負(fù)責(zé)本部門的隱患排查治理工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并上報(bào)安全隱患。2.根據(jù)公司年度隱患排查治理計(jì)劃，編制本部門的隱患治理項(xiàng)目實(shí)施方案，明確項(xiàng)目?jī)?nèi)容、責(zé)任人、資金預(yù)算等，并報(bào)安全管理部門審核。3.負(fù)責(zé)組織實(shí)施本部門的隱患治理項(xiàng)目，確保項(xiàng)目按照計(jì)劃和要求完成，并對(duì)項(xiàng)目實(shí)施效果負(fù)責(zé)。4.配合安全管理部門和財(cái)務(wù)部門做好隱患資金的管理和使用工作，提供相關(guān)資料和數(shù)據(jù)。四、隱患資金的預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.每年末，安全管理部門根據(jù)公司下一年度的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、安全目標(biāo)以及隱患排查治理工作重點(diǎn)，組織各部門編制年度隱患排查治理計(jì)劃。2.各部門根據(jù)本部門的實(shí)際情況，結(jié)合年度隱患排查治理計(jì)劃，詳細(xì)編制本部門的隱患治理項(xiàng)目預(yù)算，包括項(xiàng)目名稱、內(nèi)容、預(yù)計(jì)費(fèi)用、實(shí)施時(shí)間等。3.安全管理部門對(duì)各部門上報(bào)的隱患治理項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行匯總、審核和平衡，編制公司年度隱患資金預(yù)算草案，報(bào)公司管理層審批。（二）預(yù)算審批公司年度隱患資金預(yù)算草案經(jīng)公司管理層審批后，正式下達(dá)執(zhí)行。預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，必須嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意調(diào)整。如遇特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照以下程序進(jìn)行：1.由安全管理部門提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，說明調(diào)整原因、調(diào)整項(xiàng)目及金額等。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，評(píng)估調(diào)整對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響。3.公司管理層對(duì)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審批，批準(zhǔn)后的預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)交財(cái)務(wù)部門和安全管理部門執(zhí)行。（三）預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控1.財(cái)務(wù)部門按照批準(zhǔn)的隱患資金預(yù)算，及時(shí)足額安排資金，確保隱患治理項(xiàng)目的順利實(shí)施。2.安全管理部門負(fù)責(zé)對(duì)隱患資金預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，定期檢查各部門隱患治理項(xiàng)目的進(jìn)展情況和資金使用情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題。3.各部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行隱患治理項(xiàng)目，不得擅自擴(kuò)大項(xiàng)目范圍、提高項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)或挪作他用。如因特殊情況需要變更項(xiàng)目?jī)?nèi)容或調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照預(yù)算調(diào)整程序辦理審批手續(xù)。五、隱患資金的使用范圍（一）安全設(shè)施設(shè)備的更新改造1.對(duì)不符合安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的生產(chǎn)設(shè)備、安全設(shè)施進(jìn)行更新、改造和維護(hù)，確保設(shè)備設(shè)施的安全可靠運(yùn)行。2.購(gòu)置必要的安全檢測(cè)、監(jiān)測(cè)設(shè)備，如氣體檢測(cè)儀、安全監(jiān)控系統(tǒng)等，提高公司的安全監(jiān)測(cè)能力。（二）隱患排查治理費(fèi)用1.開展日常安全檢查、專項(xiàng)安全檢查、季節(jié)性安全檢查等活動(dòng)所需的費(fèi)用，包括檢查人員的差旅費(fèi)、檢測(cè)設(shè)備的租賃費(fèi)用等。2.聘請(qǐng)專業(yè)安全技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)公司進(jìn)行安全評(píng)估、隱患排查治理咨詢等服務(wù)的費(fèi)用。3.對(duì)發(fā)現(xiàn)的安全隱患進(jìn)行整改所需的費(fèi)用，如整改材料費(fèi)用、施工費(fèi)用等。（三）安全教育培訓(xùn)費(fèi)用1.組織員工參加各類安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)活動(dòng)的費(fèi)用，包括培訓(xùn)師資費(fèi)用、培訓(xùn)教材費(fèi)用、培訓(xùn)場(chǎng)地租賃費(fèi)用等。2.開展安全宣傳活動(dòng)所需的費(fèi)用，如制作安全宣傳資料、設(shè)置安全宣傳欄等費(fèi)用。（四）應(yīng)急救援體系建設(shè)費(fèi)用1.制定和完善應(yīng)急預(yù)案所需的費(fèi)用，包括預(yù)案編制、評(píng)審、修訂等費(fèi)用。2.購(gòu)置應(yīng)急救援設(shè)備、器材和物資的費(fèi)用，如滅火器、消防水帶、應(yīng)急照明設(shè)備等。3.組織應(yīng)急演練所需的費(fèi)用，包括演練場(chǎng)地租賃費(fèi)用、演練道具費(fèi)用、參演人員的補(bǔ)貼費(fèi)用等。（五）其他與隱患治理相關(guān)的費(fèi)用1.因安全生產(chǎn)隱患治理工作需要，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成的臨時(shí)性影響進(jìn)行補(bǔ)償?shù)馁M(fèi)用。2.為推動(dòng)公司安全生產(chǎn)隱患治理工作而開展的其他相關(guān)活動(dòng)所需的費(fèi)用。六、隱患資金的審批與支付（一）審批流程1.各部門的隱患治理項(xiàng)目實(shí)施前，應(yīng)填寫《隱患資金使用申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明項(xiàng)目名稱、內(nèi)容、預(yù)算金額、資金來源等，并附上項(xiàng)目實(shí)施方案、相關(guān)合同或協(xié)議等資料。2.《隱患資金使用申請(qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)安全管理部門審核。安全管理部門對(duì)項(xiàng)目的必要性、可行性、預(yù)算合理性等進(jìn)行審核，并簽署審核意見。3.審核通過后的《隱患資金使用申請(qǐng)表》報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)審核。財(cái)務(wù)部門重點(diǎn)審核資金來源是否合規(guī)、預(yù)算金額是否準(zhǔn)確、支付方式是否符合財(cái)務(wù)制度等，并簽署審核意見。4.經(jīng)安全管理部門和財(cái)務(wù)部門審核通過的《隱患資金使用申請(qǐng)表》，報(bào)公司管理層審批。公司管理層根據(jù)公司安全生產(chǎn)狀況、資金狀況等因素，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行最終審批。（二）支付方式1.隱患資金的支付方式應(yīng)根據(jù)合同約定和公司財(cái)務(wù)制度執(zhí)行。對(duì)于金額較小的隱患治理項(xiàng)目，可以采用現(xiàn)金支付或銀行轉(zhuǎn)賬支付；對(duì)于金額較大的項(xiàng)目，應(yīng)采用銀行轉(zhuǎn)賬支付，并要求收款方提供正規(guī)發(fā)票。2.財(cái)務(wù)部門在辦理隱患資金支付手續(xù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格審核支付憑證，確保支付金額、支付對(duì)象等與審批內(nèi)容一致。對(duì)于不符合審批要求的支付申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕支付。七、隱患資金的核算與監(jiān)督（一）核算管理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和本管理制度的規(guī)定，對(duì)隱患資金進(jìn)行單獨(dú)核算，設(shè)立專門的會(huì)計(jì)科目，準(zhǔn)確記錄隱患資金的收入、支出和結(jié)余情況。2.每月末，財(cái)務(wù)部門應(yīng)編制隱患資金收支情況報(bào)表，報(bào)送安全管理部門和公司管理層。報(bào)表應(yīng)詳細(xì)反映當(dāng)月隱患資金的收入來源、支出項(xiàng)目、金額及結(jié)余情況等。3.年度終了，財(cái)務(wù)部門應(yīng)編制隱患資金年度決算報(bào)告，對(duì)全年隱患資金的收支情況進(jìn)行全面總結(jié)和分析，并報(bào)送公司管理層和相關(guān)部門。決算報(bào)告應(yīng)包括資金收入情況、資金支出情況、資金結(jié)余情況、資金使用效益分析等內(nèi)容。（二）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)隱患資金的管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查隱患資金是否?？顚Ｓ?、預(yù)算執(zhí)行是否嚴(yán)格、資金使用是否合規(guī)等。2.安全管理部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)隱患資金使用情況的日常監(jiān)督檢查，定期對(duì)各部門隱患治理項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度、資金使用效果等進(jìn)行檢查和評(píng)估。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)督促整改，確保隱患資金的安全、有效使用。3.公司應(yīng)積極接受上級(jí)主管部門、財(cái)政部門、審計(jì)部門等外部監(jiān)督檢查，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)整改落實(shí)，并將整改情況及時(shí)報(bào)告相關(guān)部門。八、隱患資金使用效果評(píng)估（一）評(píng)估指標(biāo)1.隱患整改率：統(tǒng)計(jì)已完成整改的隱患數(shù)量與排查出的隱患總數(shù)的比例，反映隱患治理工作的完成情況。2.事故發(fā)生率：對(duì)比隱患治理前后公司的事故發(fā)生次數(shù)，評(píng)估隱患治理對(duì)減少事故發(fā)生的效果。3.員工安全意識(shí)提升率：通過開展安全教育培訓(xùn)前后員工安全知識(shí)測(cè)試成績(jī)、安全行為表現(xiàn)等指標(biāo)的對(duì)比，評(píng)估安全教育培訓(xùn)對(duì)員工安全意識(shí)提升的效果。4.安全投入產(chǎn)出比：計(jì)算隱患資金投入與因隱患治理帶來的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益等產(chǎn)出的比例，評(píng)估隱患資金的使用效益。（二）評(píng)估周期1.每季度對(duì)隱患資金使用效果進(jìn)行階段性評(píng)估，分析隱患治理項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度、資金使用情況以及取得的初步效果等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并調(diào)整工作措施。2.每年對(duì)隱患資金使用效果進(jìn)行全面評(píng)估，總結(jié)全年隱患治理工作的成效，分析存在的問題和不足，為下一年度隱患資金的預(yù)算編制和管理提供參考依據(jù)。（三）評(píng)估報(bào)告1.每次評(píng)估結(jié)束后，安全管理部門應(yīng)編制隱患資金使用效果評(píng)估報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括評(píng)估指標(biāo)完成情況、評(píng)估結(jié)果分析、存在的問題及改進(jìn)建議等。2.評(píng)估報(bào)告經(jīng)公司管理層審核后，在公司內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)，并作為公司安全生產(chǎn)績(jī)效考核的重要依據(jù)。九、獎(jiǎng)懲措施（一）獎(jiǎng)勵(lì)1.對(duì)在隱患排查治理工作中表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人，公司給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)方式包括榮譽(yù)稱號(hào)、獎(jiǎng)金、晉升等。2.對(duì)于提出有效隱患治理建議并被采納實(shí)施，取得顯著安全效益的員工，給予一定的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)。（二）懲罰1.對(duì)未按照本制度規(guī)定管理和使用隱患資金的部門和個(gè)人，責(zé)令限期改正，并視