融資公司資金管理制度

融資公司資金管理制度?總則制度目的為加強融資公司資金管理，規(guī)范資金運作流程，提高資金使用效率，保障資金安全，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構(gòu)的資金管理活動，包括但不限于資金籌集、資金運用、資金結(jié)算、資金監(jiān)控等方面。基本原則1.合法性原則：資金管理活動必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。2.安全性原則：確保資金的安全，防范資金風(fēng)險，保障公司及投資者的利益。3.效益性原則：優(yōu)化資金配置，提高資金使用效益，實現(xiàn)公司價值最大化。4.集中管理原則：實行資金集中管理，提高資金的統(tǒng)籌調(diào)度能力。資金籌集管理融資渠道與方式1.股權(quán)融資：通過吸引投資者投入資金，增加公司注冊資本，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)。2.債權(quán)融資：包括銀行貸款、發(fā)行債券、民間借貸等方式籌集資金。3.其他融資方式：如資產(chǎn)證券化、融資租賃等。融資計劃制定1.年度融資計劃：各部門應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和資金需求預(yù)測，于每年末制定下一年度融資計劃，報公司管理層審批。2.季度融資計劃調(diào)整：每季度末，各部門應(yīng)根據(jù)實際業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，對年度融資計劃進(jìn)行調(diào)整，報公司管理層備案。融資申請與審批1.融資申請：業(yè)務(wù)部門根據(jù)融資計劃，向財務(wù)部門提交融資申請，詳細(xì)說明融資用途、金額、期限、融資方式等。2.盡職調(diào)查：財務(wù)部門會同相關(guān)部門對融資項目進(jìn)行盡職調(diào)查，評估融資風(fēng)險和可行性。3.審批流程：融資申請經(jīng)財務(wù)部門審核后，報公司管理層審批。重大融資項目需經(jīng)董事會審議通過。融資合同管理1.合同簽訂：融資申請獲批后，由公司法定代表人或授權(quán)代表與融資方簽訂融資合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。2.合同執(zhí)行：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)跟蹤融資合同執(zhí)行情況，確保融資資金按時足額到位，按照合同約定使用資金。3.合同變更與解除：如因特殊原因需要變更或解除融資合同，應(yīng)提前與融資方協(xié)商，并按照合同約定辦理相關(guān)手續(xù)。資金運用管理資金預(yù)算管理1.年度資金預(yù)算編制：各部門應(yīng)于每年末編制下一年度資金預(yù)算，包括資金收入預(yù)算、資金支出預(yù)算、資金結(jié)余預(yù)算等。2.月度資金預(yù)算調(diào)整：每月末，各部門應(yīng)根據(jù)實際業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，對月度資金預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，報財務(wù)部門匯總。3.資金預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控：財務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)控資金預(yù)算執(zhí)行情況，定期對資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和通報，及時發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題。資金使用審批1.審批流程：資金使用部門應(yīng)填寫資金使用申請表，詳細(xì)說明資金用途、金額、支付方式等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報財務(wù)部門審核，最后報公司管理層審批。2.審批權(quán)限：根據(jù)資金金額大小，設(shè)定不同的審批權(quán)限。重大資金支出需經(jīng)董事會審議通過。資金支付管理1.支付方式：資金支付可采用支票、匯票、電匯、網(wǎng)上銀行等方式。2.支付審核：財務(wù)部門對資金支付申請進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括支付憑證的真實性、合法性、完整性，資金用途的合理性等。3.支付執(zhí)行：審核通過后，財務(wù)部門按照審批意見辦理資金支付手續(xù)。資金投資管理1.投資決策：公司進(jìn)行資金投資應(yīng)制定投資計劃，明確投資目標(biāo)、投資范圍、投資期限、投資風(fēng)險等，報公司管理層審批。2.投資項目評估：對投資項目進(jìn)行可行性研究和風(fēng)險評估，選擇優(yōu)質(zhì)投資項目。3.投資執(zhí)行與監(jiān)控：按照投資計劃進(jìn)行投資操作，定期對投資項目進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時調(diào)整投資策略，確保投資收益。資金結(jié)算管理結(jié)算賬戶管理1.賬戶開設(shè)與銷戶：根據(jù)業(yè)務(wù)需要，由財務(wù)部門統(tǒng)一開設(shè)和管理結(jié)算賬戶，嚴(yán)格控制賬戶數(shù)量。如需銷戶，應(yīng)按規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。2.賬戶信息變更：結(jié)算賬戶信息發(fā)生變更時，應(yīng)及時通知財務(wù)部門辦理變更手續(xù)。3.賬戶余額核對：財務(wù)部門定期與銀行核對結(jié)算賬戶余額，確保賬實相符。結(jié)算業(yè)務(wù)流程1.收款業(yè)務(wù)：業(yè)務(wù)部門收到款項后，應(yīng)及時將收款信息傳遞給財務(wù)部門，財務(wù)部門核對無誤后辦理入賬手續(xù)。2.付款業(yè)務(wù)：按照資金支付管理規(guī)定，辦理付款業(yè)務(wù)，確保資金支付的準(zhǔn)確性和及時性。3.內(nèi)部結(jié)算：公司內(nèi)部各部門之間的資金結(jié)算，應(yīng)按照規(guī)定的結(jié)算流程辦理，確保結(jié)算清晰、準(zhǔn)確。票據(jù)管理1.票據(jù)購買與保管：由財務(wù)部門統(tǒng)一購買和保管票據(jù)，設(shè)立票據(jù)登記簿，記錄票據(jù)的購買、使用、作廢等情況。2.票據(jù)使用與核銷：嚴(yán)格按照票據(jù)使用規(guī)定使用票據(jù)，票據(jù)使用完畢后，及時辦理核銷手續(xù)。3.票據(jù)遺失處理：如發(fā)生票據(jù)遺失，應(yīng)立即采取掛失等措施，并及時向有關(guān)部門報告。資金監(jiān)控管理資金監(jiān)控指標(biāo)設(shè)定1.流動性指標(biāo)：如流動比率、速動比率、現(xiàn)金流動負(fù)債比等，反映公司資金的流動性狀況。2.償債能力指標(biāo)：如資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)等，評估公司的償債能力。3.盈利能力指標(biāo)：如凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報酬率等，衡量公司的盈利能力。資金監(jiān)控方式1.財務(wù)報表分析：定期編制財務(wù)報表，對資金狀況進(jìn)行分析，及時發(fā)現(xiàn)資金管理中存在的問題。2.資金監(jiān)控系統(tǒng)：利用信息化手段，建立資金監(jiān)控系統(tǒng)，實時監(jiān)控資金的流入流出情況，及時預(yù)警異常資金變動。3.內(nèi)部審計：定期開展內(nèi)部審計工作，對資金管理活動進(jìn)行審計監(jiān)督，確保資金管理制度的有效執(zhí)行。風(fēng)險預(yù)警與處置1.風(fēng)險預(yù)警：當(dāng)資金監(jiān)控指標(biāo)出現(xiàn)異常時，及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號，提醒相關(guān)部門采取措施防范風(fēng)險。2.風(fēng)險處置：針對不同的風(fēng)險狀況，制定相應(yīng)的風(fēng)險處置方案，如調(diào)整資金使用計劃、優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)、加強資金回籠等，降低資金風(fēng)險。資金風(fēng)險管理風(fēng)險識別與評估1.風(fēng)險識別：對資金管理活動中可能面臨的風(fēng)險進(jìn)行識別，包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等。2.風(fēng)險評估：采用定性與定量相結(jié)合的方法，對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險的可能性和影響程度。風(fēng)險應(yīng)對策略1.風(fēng)險規(guī)避：對于高風(fēng)險業(yè)務(wù)，采取風(fēng)險規(guī)避策略，避免開展相關(guān)業(yè)務(wù)。2.風(fēng)險降低：通過加強內(nèi)部控制、優(yōu)化資金配置等措施，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移：通過購買保險、進(jìn)行資產(chǎn)證券化等方式，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他機構(gòu)或個人。4.風(fēng)險承受：對于風(fēng)險較低且公司能夠承受的風(fēng)險，采取風(fēng)險承受策略。風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案1.應(yīng)急預(yù)案制定：針對可能出現(xiàn)的重大資金風(fēng)險事件，制定應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。2.應(yīng)急演練：定期組織應(yīng)急演練，提高應(yīng)對突發(fā)事件的能力。3.應(yīng)急處置：發(fā)生資金風(fēng)險事件時，立即啟動應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施進(jìn)行處置，最大限度減少損失。資金內(nèi)部審計審計計劃制定1.年度審計計劃：審計部門應(yīng)于每年末制定下一年度資金內(nèi)部審計計劃，報公司管理層審批。2.專項審計計劃：根據(jù)公司資金管理的實際情況，適時制定專項審計計劃，對特定資金管理事項進(jìn)行審計。審計實施1.審計準(zhǔn)備：審計部門成立審計組，制定審計方案，收集相關(guān)資料，做好審計準(zhǔn)備工作。2.審計實施：審計組按照審計方案進(jìn)行審計，通過查閱資料、實地走訪、問卷調(diào)查等方式，獲取審計證據(jù)。3.審計報告：審計結(jié)束后，審計組撰寫審計報告，對審計發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行分析和評價，提出審計建議。審計整改1.整改通知：審計部門向被審計部門下達(dá)審計整改通知，明確整改要求和整改期限。2.整改落實：被審計部門按照審計整改通知要求，制定整改措施，落實整改責(zé)任，按時完成整改任務(wù)。3.整改跟蹤：審計部門對整改