新《公司法》培訓(xùn)講義.ppt

1、公司法培訓(xùn)講義,目 錄,課程目的與要求 公司法修改的歷史與背景 公司法修改的主要特點(diǎn) 公司法修改的主要內(nèi)容 公司法修改對上市公司的意義與影響,課程目的與要求,幫助上市公司董事、監(jiān)事和高管人員掌握公司法修改后應(yīng)知應(yīng)會內(nèi)容。 促進(jìn)上市公司董事、監(jiān)事和高管人員對公司法修改重大現(xiàn)實(shí)意義和深遠(yuǎn)影響的認(rèn)知，強(qiáng)化自律意識，完善上市公司治理結(jié)構(gòu)，推動上市公司規(guī)范運(yùn)作，促進(jìn)資本市場健康發(fā)展。,一.公司法修改的歷史與背景,歷史回顧 修改背景 時代烙印 成就 缺陷&不足,公司法修改的歷史回顧,1993年12月29日 八屆人大常委會五次會議通過并頒布，新中國成立以來第一部公司法。 1994年7月1日 正式施行。 19

2、99年12月25日 修改第六十七條和第二百二十九條。 2004年8月28日 刪除第一百三十一條第二款。 2005年10月27日 十屆人大常委會十八次會議表決通過了全面修改后的公司法，將于2006年1月1日生效。,修改背景時代烙印,公司法從醞釀到正式出臺，其背景主要是國家經(jīng)濟(jì)體制改革：先是國企改革，進(jìn)而提出由計劃經(jīng)濟(jì)體制向市場經(jīng)濟(jì)體制過渡和建立現(xiàn)代企業(yè)制度。 我國公司法所被賦予的基本任務(wù)和所體現(xiàn)的基本精神，可以說為企業(yè)改革（主要是國企改革）設(shè)定法律途徑和組織形態(tài)，促進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度的建立和市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)育。 中國公司法的出臺，經(jīng)過了較長時間的思想醞釀和試點(diǎn)實(shí)踐，是“摸著石頭過河”的產(chǎn)物，是對西方國家

3、特別是大陸法系國家公司法的沿襲與變通。,修改背景成就,公司法的頒布與實(shí)施對我國恢復(fù)建立商事公司制度，推動經(jīng)濟(jì)體制改革，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，推進(jìn)國有企業(yè)走公司制之路，促進(jìn)公司上市融資，指導(dǎo)各市場主體的規(guī)范運(yùn)作，保護(hù)股東和債權(quán)人合法權(quán)益，起到了重要的作用。,修改背景缺陷與不足,設(shè)立門檻過高，難以滿足社會資金的投資需要； 公司治理結(jié)構(gòu)不夠完善，股東會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層權(quán)利義務(wù)需要進(jìn)一步明確； 對股東尤其是小股東合法權(quán)益的保護(hù)制度不夠完善，對公司債權(quán)人、其他利害關(guān)系人和社會公眾利益也缺乏有效保護(hù)手段； 關(guān)于股份發(fā)行、轉(zhuǎn)讓和上市的規(guī)定已不能完全適應(yīng)公司投融資活動的實(shí)際需要； 對上市公司監(jiān)管中出現(xiàn)新情

4、況、新問題缺乏有效的應(yīng)對手段，不利于維護(hù)資本市場的秩序； 缺少對公司以及董事、監(jiān)事、高級管理人員誠信義務(wù)及其法律責(zé)任的規(guī)定，不能滿足建立社會信用制度、維護(hù)交易安全的要求。,二.公司法修改的主要特點(diǎn),1、服務(wù)型公司法：放低市場門檻，豐富組織行為形式，鼓勵投資創(chuàng)業(yè)，拓寬就業(yè)路徑 2、市場型公司法：市場化取向，放松管制，強(qiáng)調(diào)商事主體自治，刪除或修改了許多帶有計劃經(jīng)濟(jì)色彩的管制性規(guī)定。 3、平等型公司法：善待國有公司和民營公司、中資與外資、自然人與法人投資等不同市場主體，強(qiáng)調(diào)營造公平的競爭環(huán)境 4、護(hù)權(quán)型公司法：以投資者為本，全力構(gòu)建投資者權(quán)益保護(hù)機(jī)制，平衡相關(guān)利益各方的權(quán)益,公司法修改的主要特點(diǎn),5

5、、開放性公司法：立足我國資本市場發(fā)展的實(shí)際，同時借鑒國外的相關(guān)先進(jìn)制度，與國際接軌，推進(jìn)資本市場的進(jìn)一步開放 6、安全型公司法：兼顧效率與安全、并重興利除弊 7、人本型公司法：強(qiáng)調(diào)公司社會責(zé)任 8、立法技術(shù)嫻熟的可操作型公司法：同時推進(jìn)“兩法”修改，優(yōu)化法律結(jié)構(gòu)，細(xì)化規(guī)定，使規(guī)范更具操作性,三.公司法修改的主要內(nèi)容,整體結(jié)構(gòu)的變動 修改的主要內(nèi)容,公司法修改的主要內(nèi)容,整體結(jié)構(gòu)的變動 公司法經(jīng)過這次修訂，對原有章節(jié)結(jié)構(gòu)和條款規(guī)定進(jìn)行了優(yōu)化整合。條文由原來的230條縮減為219條。 在章節(jié)結(jié)構(gòu)上，修改后的公司法由原來的11章增加為13章，新增“有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓”和“公司董事、監(jiān)事、高級管理

6、人員的資格和義務(wù)”兩章；（在“有限責(zé)任公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)”一章中）新增“一人有限責(zé)任公司的特別規(guī)定”一節(jié)，（在“股份有限責(zé)任公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)”一章中）增加）“上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定”一節(jié)，刪去“股份有限責(zé)任公司的股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓”一章中第三節(jié)“上市公司”，將該節(jié)有關(guān)公司股票上市交易的內(nèi)容調(diào)整到證券法中，個別條款的相關(guān)內(nèi)容（第151、156條）調(diào)整到上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定一節(jié)中（第121條、146條）。,公司法修改的主要內(nèi)容,完善公司資本制度和設(shè)立制度 健全投資者權(quán)益保護(hù)機(jī)制 規(guī)范公司特別是上市公司治理結(jié)構(gòu) 完善公司股份發(fā)行與轉(zhuǎn)讓及債券制度 調(diào)整公司財務(wù)、會計制度 完善公司合并、分立

7、及清算制度 強(qiáng)調(diào)公司社會責(zé)任 完善公司職工民主管理制度，強(qiáng)化勞動者權(quán)益保護(hù) 加重違法行為者的法律責(zé)任,（一）完善公司資本制度和設(shè)立制度,公司注冊資本 設(shè)立方式與審批制度 一人有限責(zé)任公司,公司注冊資本,繳多少？ 降低最低注冊資本限額（第26、81條） 怎樣繳？ 法定資本制改為折衷的授權(quán)資本制 繳什么？ 拓寬出資方式，提高非貨幣財產(chǎn)出資比例 廢除對外投資比例限制（第15條）,設(shè)立方式與審批制度,增加股份公司定向募集設(shè)立方式（第78條） 取消股份公司設(shè)立審批程序 公司股東、發(fā)起人數(shù)量規(guī)定變化（第23、79條） 增加股份公司可向有限公司變更的規(guī)定（第9條）,一人有限責(zé)任公司,定義（第58條） 立法緣

8、由 監(jiān)督機(jī)制與風(fēng)險防范,一人有限責(zé)任公司,監(jiān)督機(jī)制和風(fēng)險防范（第5964條）： 嚴(yán)格的資本制度 “計劃生育制度” 名稱披露要求 特殊決策要求 法定強(qiáng)制審計 法人人格濫用推定,（二）健全投資者權(quán)益保護(hù)機(jī)制,增加、細(xì)化有關(guān)股東權(quán)利的規(guī)定 強(qiáng)化控股股東、實(shí)際控制人的義務(wù)和責(zé)任 建立投資者（股東）權(quán)益司法救濟(jì)制度,增加、細(xì)化有關(guān)股東權(quán)利的規(guī)定,知情權(quán)（第34、98、146條） 股東大會召集權(quán)和主持權(quán)（第40、41、101、102條） 提案權(quán)（第103條） 質(zhì)詢權(quán)（第151條） 引入累積投票制（第106條） 異議股東股權(quán)收購請求權(quán)（第75、143條） 強(qiáng)制解散請求權(quán)（第183條） 股東資格的繼承（第76

9、條）,強(qiáng)化控股股東、實(shí)際控制人的義務(wù)和責(zé)任,明確界定控股股東、實(shí)際控制人（第217條） 強(qiáng)化控股股東的義務(wù)與責(zé)任 禁止公司股東濫用股東權(quán)利（第20條） 引進(jìn)公司法人人格否認(rèn)制度（第20條） 禁止控股股東、實(shí)際控制人利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益 （第16、21條）,引進(jìn)公司法人人格否認(rèn)制度,法人人格否認(rèn)制度（揭開公司面紗） 特定情形： 公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任 法律后果： 否定公司人格的獨(dú)立性；否定公司股東只負(fù)有對公司出資范圍的有 限責(zé)任；股東對公司債務(wù)負(fù)連帶責(zé)任,建立投資者（股東）權(quán)益司法救濟(jì)制度,公司決議無效制度與可撤銷（第22條） 股東代表訴訟制度（第152條） 股東直接訴

10、訟制度（第153條）,建立投資者（股東）權(quán)益司法救濟(jì)制度,公司決議無效： 決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī) 公司決議可撤銷： 會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程 宣告無效和撤銷程序,建立投資者（股東）權(quán)益司法救濟(jì)制度,股東代表訴訟： 又稱股東派生訴訟，最大意義在于股東能夠在特定情形下直接代表公司進(jìn)行訴訟，使公司的損害能夠得到補(bǔ)償或追償，鞭策和警示潛在的侵權(quán)人，抑制違法行為。 主體資格 前置程序,建立投資者（股東）權(quán)益司法救濟(jì)制度,股東直接訴訟： 公司董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或公司章程規(guī)定，損害股東利益時，股東可以直接向法院提起訴訟。,（三）規(guī)范

11、公司特別是上市公司治理結(jié)構(gòu),強(qiáng)化公司董事、監(jiān)事及高級管理人員的義務(wù)與責(zé)任 忠實(shí)與勤勉義務(wù)（第148、149條） 接受質(zhì)詢義務(wù)（第151條） 不得利用關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益義務(wù)（第21、125條） 完善股東會召集和議事程序 健全董事會制度 強(qiáng)化監(jiān)事會作用,規(guī)范公司特別是上市公司治理結(jié)構(gòu),上市公司組織機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定 明確規(guī)定獨(dú)立董事制度（第123條） 確立董事會秘書的地位和職責(zé)（第124條） 加強(qiáng)對公司重大資產(chǎn)處置和擔(dān)保的規(guī)制 關(guān)聯(lián)董事表決回避制度（第125條）,（四）完善公司股份發(fā)行與轉(zhuǎn)讓及債券制度,股份發(fā)行制度 修改股份發(fā)行原則（第127條） 相關(guān)規(guī)定平移至證券法 確立溢價發(fā)行市場化機(jī)制,完

12、善公司股份發(fā)行與轉(zhuǎn)讓及債券制度,股份轉(zhuǎn)讓制度（第139、142、143條） 拓寬股份轉(zhuǎn)讓場所，為多層次資本市場建設(shè)提供法律基礎(chǔ) 縮短發(fā)起人和管理層持股的限制流通時間 放寬股份回購限制，允許股權(quán)激勵,完善公司股份發(fā)行與轉(zhuǎn)讓及債券制度,公司債券制度 放寬對公司債券發(fā)行主體的限制 將公司債券發(fā)行的條件和程序內(nèi)容平移至證券法 將公司債券發(fā)行的批準(zhǔn)制改為核準(zhǔn)制（第155條）,（五）調(diào)整公司財務(wù)、會計制度,取消對公司提取法定公益金的強(qiáng)制性要求 修改、擴(kuò)充資本公積金相關(guān)規(guī)定（第167、169條） 強(qiáng)化外部審計制度（第165、170、171條）,（六）完善公司合并、分立及清算制度,公司合并、分立制度 公司解散、清算制度,（七）強(qiáng)調(diào)公司社會責(zé)任,第五條 “公司從事經(jīng)營活動，必須遵守法律、行政法規(guī)，遵守社會公德、商業(yè)道德，誠實(shí)守信，接受政府和社會公眾的監(jiān)督，承擔(dān)社會責(zé)任?！?公司社會責(zé)任內(nèi)涵 意義,(八)完善公司職工民主管理制度,強(qiáng)化勞動者權(quán)益保護(hù),充實(shí)職工權(quán)益保護(hù)的規(guī)定（第17條） 完善公司職工民主管理制度（第18條） 董事會中職工代表的規(guī)定 監(jiān)事會中職工代表的規(guī)定 公司清算時對職工權(quán)益的保護(hù)（第187條）,（九）加