差旅費報銷制度

1、 暗睛光電 差旅費報銷制度（試行） 暗財字【2016】第001號為加強差旅費管理，合理控制費用，特制訂本制度。1、 適用范圍：1、 本制度適用于各層級工作人員離開經(jīng)常辦公地，到異地處理公務(wù)發(fā)生的差旅費用。2、 公司派駐在分公司、辦事處的工作人員在辦事處所在城市處理公務(wù)的，不屬于出差，不按本規(guī)定執(zhí)行。長期駐外人員離開分公司、辦事處所在城市到異地出差的費用報銷適用于本制度。3、 本制度適用于出差過程中的長途交通費、市內(nèi)交通費、住宿費、膳食補助、差旅過程中的業(yè)務(wù)招待費、各種雜費的報銷。2、 差旅費報銷原則1、 差旅費標準原則（1） 跨地區(qū)交通費實報實銷，并按職級享受相應(yīng)的座位、鋪位、艙位等級標準。（

2、2） 出發(fā)地、出差目的地的市內(nèi)交通費、住宿費、膳食費均執(zhí)行“定額包干、超支自負”的原則。（3） 下級隨上級出差，可享受上級的差旅補助標準。2、 差旅費支出實行款項預支，事后報銷的原則。差旅費借款單由分管總監(jiān)簽批后，財務(wù)部門方予預支款項。3、 出差人員在出差結(jié)束后五日之內(nèi)，依差旅費報銷規(guī)定，詳細填寫差旅費報銷單，并附相關(guān)原始單據(jù)，按規(guī)定程序?qū)徍藞筚~。3、 差旅費報銷規(guī)定細則（1） 交通費報銷規(guī)定1、 跨地區(qū)交通費跨地區(qū)交通費實行實報實銷，具體規(guī)定如下：（1） 職級為三級（含）以下的員工出差原則上不得乘坐飛機、動車/高鐵一等座、火車軟臥，特殊情況需事先經(jīng)總經(jīng)理批準，方可乘坐，否則財務(wù)部門按差旅費標

3、準報銷，超額自負。（2） 員工出差在能乘坐直達車到達目的地的情況下，不準繞道乘車，否則財務(wù)部門按直達車費報銷，差額自負。（3） 員工連續(xù)乘火車時間白天超過8小時、夜間超過6小時的，可乘坐硬臥，否則只能乘坐硬座車廂。如有身體原因須放寬限制的，可事先經(jīng)分管總監(jiān)、副總逐級審批后向中心財務(wù)部申請報備。夜間指晚19:00時至早7:00時。乘車時間跨越白天和夜間的交界點且夜間時段超過3小時的，視為夜間乘車。（4） 員工出差期間不得在風景區(qū)或名勝地旅游參觀；如因私旅游、參觀的，費用自理，同時不予支付期間各項補助。（5） 訂票手續(xù)費最高限額為10元，限額內(nèi)實報。（6） 職級為一、二級的高級管理人員，不受上述限

4、制，但應(yīng)在不影響工作效率和充足休息的前提下自覺選擇費用較低的出行方式。除董事長外，其他人乘坐飛機只允許乘坐經(jīng)濟艙。（7） 經(jīng)批準駕車出差的，油費、過路費、停車費據(jù)實報銷。經(jīng)上級主管事先允許順路處理私人事務(wù)、探親等過程發(fā)生的費用由出差人員自行負擔。（8） 員工赴外地出差，前往出發(fā)地火車站/汽車站/機場、從目的地火車站/汽車站/機場至辦事地點，乘坐公交不便的，經(jīng)總監(jiān)級主管事先許可，允許報銷出租車費。多人一起出差，起止地點相同且同坐一輛出租車時，出租車費僅能由一人報銷。報銷出租車費事，須在出租車票上注明乘車日期、乘車起止地點、乘坐原因等。 此部分交通費用實報實銷，不包含在市內(nèi)交通補助包干額度之內(nèi)。2

5、、 市內(nèi)交通費（1） 員工在出差地發(fā)生的市內(nèi)交通費，實行“定額包干，超支自負”的限額包干制，每天補助30元。（2） 市內(nèi)交通補助的計發(fā)日期按照出差起始日到出差截止日總天數(shù)減一天計算。（3） 帶車出差或業(yè)務(wù)單位派車接送以及包車的情況下，不計發(fā)市內(nèi)交通補助。（2） 住宿費報銷規(guī)定1、 員工出差住宿費實行“定額包干，超支自負”的限額包干報銷制，每天補助220元。2、 住宿補助天數(shù)按旅館住宿發(fā)票記載的住宿日期計算，要求發(fā)票上填寫住宿日期、天數(shù)、人數(shù)等各項內(nèi)容。3、 二級(含）以上員工與其他員工一起出差，允許單獨住宿一個房間。二級以下員工一起出差，原則上不得單獨住宿一個房間，同住一間雙人標準間的，按較高

6、級別人員的住宿報銷標準的1.5倍計算包干補助，結(jié)余部分二人均分補助。4、 因業(yè)務(wù)需要，需招待客戶住宿的，應(yīng)事先向部門管申報，確定住宿標準，返回后依住宿發(fā)票實報實銷，并在發(fā)票背后注明情況。（3） 膳食費補助有關(guān)規(guī)定1、 員工的出差膳食費實行“定額包干，超支自負”的限額包干報銷制，每天報銷50元。2、 膳食補助按實際出差天數(shù)計算，不足一天的按一天的計算。出發(fā)日和返回日均計算為一個完整的出差日。3、 由業(yè)務(wù)單位或本公司整日或當餐免費提供膳食或以公司名義招待用餐的，不予支付整日或當餐膳食補助。（4） 招待費報銷規(guī)定1、 職級三級（含）以上人員可自主確定500元以內(nèi)的業(yè)務(wù)招待費支出。500元以上的招待費

7、支出必須事先征得上一級主管同意。董事長、總經(jīng)理可自主確定任意金額的業(yè)務(wù)招待費支出。2、 職級四級人員可自主確定300元以內(nèi)的業(yè)務(wù)招待費支出。300元以上的招待費支出必須事先征得上一級主管同意。3、 職級四級以下人員發(fā)生招待費支出必須事先征得上一級主管同意。4、 每一級主管只可在自己的職權(quán)限度內(nèi)授權(quán)下級人員的業(yè)務(wù)招待費支出，超出限度的須依次向上級主管請示。（5） 雜費報銷規(guī)定出差人員在出差期間因工作需要發(fā)生的電傳費、托運費等。憑有效報銷憑據(jù)實數(shù)報之。四級以下人員超出50元的單項雜費支出須事先報上一級主管同意。四、報銷審批規(guī)定（一）審批權(quán)限：1、各級人員的差旅費報銷單據(jù)添制完畢后，均先交由財務(wù)人員

8、按本制度規(guī)定進行審核，不符合報銷標準的應(yīng)進行調(diào)整、剔除，或補辦上級主管的授權(quán)簽字，并按照各項補助標準計算出應(yīng)發(fā)補助金額。 審核完畢的報銷單據(jù)應(yīng)有會計人員的簽章。2、 財務(wù)審核后，三級（含）人員的報銷單據(jù)由上級主管逐步審核，報分管副總批準后財務(wù)部門方可報銷。3、 副總經(jīng)理的差旅費單據(jù)由總經(jīng)理審批后方可報銷。4、 董事長、總經(jīng)理的報銷單據(jù)由財務(wù)部經(jīng)理審核簽字后報銷。（2） 審批、報銷、領(lǐng)款等流程和報銷單據(jù)的填制規(guī)范由財務(wù)部具體規(guī)定。5、 其他1、 職級為一級的人員，住宿、交通餐費等均實報實銷，不執(zhí)行包干補助政策。2、 公司派駐在分公司、辦事處的工作人員在辦事處所在城市處理公務(wù)的，不屬于出差，不按本規(guī)定執(zhí)行。日常辦公所產(chǎn)生的交通、餐飲、招待等費用按照日常辦公費用經(jīng)上級主管、財務(wù)部門審批后據(jù)實報銷。3、 分公司、辦事處的工作人員到公司總部出差、培訓，由公司安排食宿、交通的，不享受食宿和交