銀行檢查發(fā)現(xiàn)問題整改工作管理辦法

1、銀行股份有限公司檢查發(fā)現(xiàn)問題整改工作管理辦法 第一章 總則第一條 為實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效緩釋和持續(xù)監(jiān)控，健全銀行股份有限公司對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改管理機(jī)制，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，特制定本辦法。第二條 整改是指針對(duì)下列活動(dòng)發(fā)現(xiàn)的問題，通過問題評(píng)估、制定并落實(shí)整改計(jì)劃、定期報(bào)告以及監(jiān)控與驗(yàn)證等活動(dòng)，糾正違規(guī)行為，緩釋由流程設(shè)計(jì)、人員管理、it系統(tǒng)等原因造成的風(fēng)險(xiǎn)，以將其控制在可接受范圍（風(fēng)險(xiǎn)偏好）內(nèi)的過程：（一）各類監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查或評(píng)價(jià)；（二）外部審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)或評(píng)價(jià)；（三）審計(jì)部檢查或評(píng)價(jià)；（四）總分行各部門檢查、日常監(jiān)控或特定操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具（如操作風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估、操作風(fēng)險(xiǎn)重大事件報(bào)告等）；上述問題分為

2、事件類和風(fēng)險(xiǎn)類：問題描述中包含具體的時(shí)間、地點(diǎn)、情節(jié)、涉及人員的為事件類問題；僅對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況作概況性評(píng)價(jià)的為風(fēng)險(xiǎn)類問題第三條 整改應(yīng)遵循以下原則：（一）責(zé)任落實(shí)原則。誰的問題誰整改、誰負(fù)責(zé)，每項(xiàng)問題的整改工作均應(yīng)落實(shí)到具體的機(jī)構(gòu)和責(zé)任人，機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)本機(jī)構(gòu)整改工作負(fù)責(zé)，條線管理部門對(duì)本條線整改工作負(fù)責(zé)。（二）分類管理原則。整改過程中應(yīng)對(duì)不同嚴(yán)重度的問題采取不同的監(jiān)控手段，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)高風(fēng)險(xiǎn)以上問題整改工作的管理。（三）可證實(shí)原則。從問題評(píng)估、制定整改計(jì)劃到整改結(jié)果的驗(yàn)證的各項(xiàng)整改活動(dòng)均應(yīng)正式記錄，并按照檔案管理要求進(jìn)行保存。（四）動(dòng)態(tài)監(jiān)控原則。建立整改過程持續(xù)跟進(jìn)機(jī)制，相關(guān)職能部門及時(shí)掌握、分析整改

3、進(jìn)展、變化或異常情況，判斷整改質(zhì)效，指導(dǎo)、督促整改工作，定期報(bào)告監(jiān)控情況。 第二章 整改管理職責(zé)分工第四條 整改單位一般為被發(fā)現(xiàn)存在具體問題部門，整改單位承擔(dān)具體整改工作：（一）制定整改計(jì)劃，明確具體的整改責(zé)任人；（二）落實(shí)各項(xiàng)整改措施；（三）記錄并按時(shí)報(bào)告整改工作進(jìn)展及落實(shí)情況；（四）配合整改驗(yàn)證工作。第五條 條線管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)控、督導(dǎo)本條線整改工作：（一）統(tǒng)計(jì)、分析、報(bào)告本條線整改工作情況，維護(hù)整改信息，向風(fēng)險(xiǎn)管理部提交本條線整改工作監(jiān)控分析報(bào)告；（二）監(jiān)控、指導(dǎo)、督促本條線整改工作進(jìn)展，并適時(shí)開展必要檢查；（三）審核下級(jí)機(jī)構(gòu)本條線問題整改計(jì)劃，并及時(shí)驗(yàn)證整改結(jié)果；（四）評(píng)價(jià)、考核下級(jí)機(jī)構(gòu)

4、本條線的整改工作及效果。條線管理部門應(yīng)根據(jù)本條線問題反映出的流程設(shè)計(jì)、人員管理、it系統(tǒng)等控制環(huán)節(jié)或規(guī)章制度等共性風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行識(shí)別與評(píng)估，對(duì)于不可接受的剩余風(fēng)險(xiǎn)，制定整改措施并負(fù)責(zé)落實(shí)整改。第六條 風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、督導(dǎo)全行整改工作：（一）統(tǒng)計(jì)、分析全行整改工作情況，維護(hù)整改信息，并向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和管理層提交整改工作監(jiān)控分析報(bào)告；（二）協(xié)調(diào)、督導(dǎo)全行整改及驗(yàn)證總體工作進(jìn)展；（三）評(píng)價(jià)、考核條線管理部門及各級(jí)機(jī)構(gòu)的整改工作及效果。 第三章 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的確定第七條 所有問題均應(yīng)依據(jù)本行操作風(fēng)險(xiǎn)分類相關(guān)管理制度明確風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，分為“很高”、“高”、“中”、“低”、“很低”五個(gè)等級(jí)。（一）各類監(jiān)管及外部

5、審計(jì)機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)的問題，原則上適用該外部機(jī)構(gòu)明確的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。外部機(jī)構(gòu)與本行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類不一致的，由整改單位本著不低于其風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的原則轉(zhuǎn)換為本行的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；未確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的，由整改單位參考外部機(jī)構(gòu)意見自行評(píng)估確定。（二）行內(nèi)部門檢查發(fā)現(xiàn)的問題，由檢查部門確定問題的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（三）其他問題由整改單位自行確定問題的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。第八條 問題基本信息均應(yīng)登記至檢查發(fā)現(xiàn)問題整改登記清單（見附件）。（一）各類監(jiān)管機(jī)構(gòu)及外部審計(jì)機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)的問題，由牽頭部門負(fù)責(zé)登記。（二）行內(nèi)部門檢查發(fā)現(xiàn)的問題，由檢查部門登記，并隨檢查報(bào)告一并送達(dá)被檢查單位。（三）各部門運(yùn)用操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具發(fā)現(xiàn)的問題，由該部門登記，并同時(shí)送達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理

6、部和整改單位。（四）其他問題由整改單位自行登記。 第四章 整改計(jì)劃制定第九條 整改單位應(yīng)制定整改計(jì)劃，整改計(jì)劃應(yīng)滿足下列要求：（一）必須針對(duì)問題描述，提出明確、詳細(xì)、可行的整改措施和實(shí)施步驟。（二）必須明確具體的整改責(zé)任人，責(zé)任人變更應(yīng)以書面形式正式記錄。（三）必須明確整改完成時(shí)限，其中重點(diǎn)問題的整改期限最長2個(gè)月，其他最長3個(gè)月。如問題整改需要較長時(shí)間或條件支持的，可以制定中長期分步整改計(jì)劃，但仍須明確短期控制風(fēng)險(xiǎn)的措施及完成時(shí)限。如監(jiān)管機(jī)構(gòu)、審計(jì)部或職能部門對(duì)于整改完成時(shí)限有明確要求并嚴(yán)于上述規(guī)定的，應(yīng)按相關(guān)要求執(zhí)行。第十條 以下情形不需制定整改計(jì)劃：能夠立即整改完畢的問題，應(yīng)當(dāng)即時(shí)整改。

7、對(duì)已即時(shí)整改完畢的問題，可不制定整改計(jì)劃。整改單位確認(rèn)問題存在，但經(jīng)評(píng)估認(rèn)為整改成本明顯高于問題可能帶來的損失，且風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受范圍內(nèi)的，或者問題整改需外部客戶配合，而客戶明示不配合的，整改單位所在機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人可以決定接受風(fēng)險(xiǎn)，但應(yīng)說明理由，以書面形式正式記錄并報(bào)備上級(jí)條線管理部門。第十一條 整改單位應(yīng)按照整改計(jì)劃，落實(shí)各項(xiàng)整改措施，及時(shí)更新檢查發(fā)現(xiàn)問題整改登記清單。條線管理部門應(yīng)定期對(duì)本條線高風(fēng)險(xiǎn)以上問題整改情況進(jìn)行驗(yàn)證，對(duì)驗(yàn)證未通過的問題應(yīng)督促相關(guān)單位進(jìn)行整改。 第五章 整改報(bào)告、監(jiān)控及驗(yàn)證第十二條 整改信息的報(bào)告（一）整改單位原則上應(yīng)于收到檢查報(bào)告起20個(gè)工作日內(nèi)，將整改計(jì)劃報(bào)備檢查部門

8、或總行條線管理部門，同時(shí)抄送風(fēng)險(xiǎn)管理部。外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)、審計(jì)部對(duì)于整改計(jì)劃上報(bào)時(shí)限有特殊要求的，應(yīng)按照相關(guān)要求及時(shí)上報(bào)并反饋。（二）整改單位應(yīng)按季度向總行條線管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送檢查發(fā)現(xiàn)問題整改登記清單，其中高風(fēng)險(xiǎn)以上問題應(yīng)按月報(bào)送。第十三條 整改監(jiān)控是指實(shí)時(shí)或定期監(jiān)督、跟進(jìn)整改單位的整改進(jìn)程，對(duì)整改計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行督促、指導(dǎo)和檢查的管理活動(dòng)?？傂袟l線管理部門應(yīng)及時(shí)核對(duì)整改信息，審核整改計(jì)劃，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、整改計(jì)劃等提出修改意見，指導(dǎo)、監(jiān)控本條線整改執(zhí)行情況。第十四條 整改監(jiān)控報(bào)告（一）條線管理部門應(yīng)當(dāng)按季度匯總、梳理、分析本條線的各種整改信息，形成整改工作監(jiān)控分析報(bào)告，提交風(fēng)險(xiǎn)管理部。（二

9、）風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)當(dāng)按季度匯總、梳理、分析各項(xiàng)整改信息，定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和管理層提交整改工作監(jiān)控分析報(bào)告。第十五條 整改驗(yàn)證是指根據(jù)事先確定的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)整改單位執(zhí)行整改計(jì)劃的狀況及效果進(jìn)行核實(shí)、評(píng)價(jià)的管理活動(dòng)。整改驗(yàn)證一般是通過現(xiàn)場核查、抽查、訪談或者非現(xiàn)場業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)篩選和分析、調(diào)閱工作資料或文件、查看錄像等合理有效的方式進(jìn)行。驗(yàn)證標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)具有操作性、現(xiàn)實(shí)性，即可以在客觀情況下通過改進(jìn)措施實(shí)現(xiàn)。第十六條 條線管理部門對(duì)整改計(jì)劃執(zhí)行效果進(jìn)行驗(yàn)證，并記錄驗(yàn)證信息，其中高風(fēng)險(xiǎn)以上問題必須驗(yàn)證?？傂袉栴}的驗(yàn)證由審計(jì)部負(fù)責(zé)。第十七條 如驗(yàn)證未通過，整改單位應(yīng)重新評(píng)估該問題，并根據(jù)本辦法的規(guī)定繼續(xù)整改。 第五章 整改工作考核與問責(zé)第十八條 整改工作應(yīng)當(dāng)列入風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)及績效考核。第十九條 有下列情形之一的，追究整改單位及其負(fù)責(zé)人的責(zé)任：（一）無正當(dāng)理由對(duì)問題不予整改，或虛報(bào)整改方案和整改落實(shí)情況的（如：整改單位確認(rèn)整改完畢的問題，在后續(xù)的檢查和驗(yàn)證中被發(fā)現(xiàn)并未整改）；（二）未按規(guī)定認(rèn)真糾正有關(guān)問題，或執(zhí)行整改措施不力、