房地產(chǎn)項(xiàng)目工程預(yù)結(jié)算管理辦法模版

1、xxxx字xx6號(hào)xxxx地產(chǎn)集團(tuán)工程預(yù)結(jié)算管理辦法(xx版)修訂記錄修改內(nèi)容修改人批準(zhǔn)人發(fā)布日期xxxx字（xx）6號(hào)xxxx地產(chǎn)集團(tuán)工程預(yù)結(jié)算管理辦法(xx版)集團(tuán)合同造價(jià)部xx年9月目 錄一、目的8二、適用范圍8三、相關(guān)定義83.1基準(zhǔn)版施工圖83.2招標(biāo)控制價(jià)83.3施工圖預(yù)算83.4典型樓棟施工圖預(yù)算93.5施工圖預(yù)算啟動(dòng)會(huì)93.6經(jīng)濟(jì)分析會(huì)93.7經(jīng)濟(jì)簽證單93.8材料結(jié)算書93.9工程結(jié)算書93.10財(cái)務(wù)結(jié)算書10四、辦理原則10五、部門職責(zé)13六、預(yù)結(jié)算管理基本要求15(一)招標(biāo)工程量清單和控制價(jià)基本要求15(二)施工圖預(yù)算基本要求（針對(duì)單價(jià)包干項(xiàng)目）16(三)竣工結(jié)算基本要求

2、16七、預(yù)結(jié)算審核權(quán)限及流程17(一)預(yù)結(jié)算審核權(quán)限劃分：17(二)預(yù)結(jié)算審批流程18八、工作成果文件要求20(一)招標(biāo)工程量清單和控制價(jià)20(二)施工圖預(yù)算成果文件（非總價(jià)包干合同）20(三)結(jié)算成果文件要求21九、預(yù)結(jié)算文檔資料歸檔22十、預(yù)結(jié)算參考模板22十一、其他23一、 目的1.1 加強(qiáng)集團(tuán)及所屬各城市公司預(yù)結(jié)算管理的規(guī)范化，規(guī)范、統(tǒng)一預(yù)結(jié)算管理工作的關(guān)鍵原則及流程，尤其是過程的預(yù)結(jié)算管理，保證預(yù)結(jié)算質(zhì)量和及時(shí)性。1.2 明晰各職能在預(yù)結(jié)算工作中的職責(zé)，明確輸出成果和標(biāo)準(zhǔn)，通過預(yù)結(jié)算成果文件及時(shí)回顧項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本。1.3 通過預(yù)結(jié)算及時(shí)準(zhǔn)確積累工程實(shí)施后的實(shí)際造價(jià)數(shù)據(jù)，形成集團(tuán)歷史成本

3、數(shù)據(jù)庫(kù)，支持新項(xiàng)目成本測(cè)算、提高合同簽訂金額的準(zhǔn)確性、推進(jìn)合同順利執(zhí)行、減少結(jié)算爭(zhēng)議。二、 適用范圍適用于xx地產(chǎn)集團(tuán)各城市公司成本部、項(xiàng)目部（含二級(jí)項(xiàng)目公司）成本組承辦的所有工程類預(yù)算及合同結(jié)算。開發(fā)成本（除土地費(fèi)外）其它職能經(jīng)辦的合同結(jié)算可參照?qǐng)?zhí)行。三、 相關(guān)定義3.1 基準(zhǔn)版施工圖施工圖紙內(nèi)部會(huì)審?fù)ㄟ^后經(jīng)城市公司設(shè)計(jì)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后，并經(jīng)設(shè)計(jì)部負(fù)責(zé)人簽發(fā)到項(xiàng)目部的用于現(xiàn)場(chǎng)施工的圖紙。施工圖紙發(fā)放到項(xiàng)目前，城市公司設(shè)計(jì)部必須組織設(shè)計(jì)部、項(xiàng)目部、工程部、成本部進(jìn)行圖紙內(nèi)部會(huì)審，并在施工圖圖紙上加蓋設(shè)計(jì)部印章（或設(shè)計(jì)部負(fù)責(zé)人簽字）后下發(fā)施工。3.2 招標(biāo)控制價(jià)招標(biāo)控制價(jià)是招標(biāo)工程造價(jià)的最高限

4、價(jià)，該價(jià)格為本次招標(biāo)招標(biāo)人可接受的合理市場(chǎng)最高價(jià)，中標(biāo)價(jià)不得高于招標(biāo)控制價(jià)，高于招標(biāo)控制價(jià)的視為無效投標(biāo)報(bào)價(jià)。編制招標(biāo)控制價(jià)時(shí)應(yīng)按照招標(biāo)文件約定的計(jì)價(jià)方式并結(jié)合市場(chǎng)詢價(jià)進(jìn)行編制。施工類招標(biāo)必須編制招標(biāo)控制價(jià)，材料設(shè)備類可不要求編制招標(biāo)控制價(jià)。3.3 施工圖預(yù)算1) 對(duì)于采用總價(jià)包干的項(xiàng)目，施工圖預(yù)算即為根據(jù)基準(zhǔn)版施工圖、招標(biāo)文件的計(jì)價(jià)原則、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及施工界面、建造標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)場(chǎng)情況等資料編制的建筑安裝工程預(yù)算造價(jià)文件，最終形成總價(jià)包干合同。2) 對(duì)于采用費(fèi)率包干、固定單價(jià)包干（含模擬清單招標(biāo)）的項(xiàng)目，也叫清標(biāo)預(yù)算，指當(dāng)施工合同采用固定單價(jià)合同時(shí)，中標(biāo)后跟施工單位根據(jù)基準(zhǔn)版施工圖、施工圖內(nèi)審會(huì)議紀(jì)要

5、、施工范圍及界面、合同約定計(jì)價(jià)原則、合同約定價(jià)或暫定單價(jià)等編制完成并與施工單位核對(duì)確定的工程造價(jià)階段性文件。3.4 典型樓棟施工圖預(yù)算典型樓棟施工圖預(yù)算是指總包類合同，根據(jù)基準(zhǔn)版圖紙（包括圖紙內(nèi)部會(huì)審紀(jì)要），抽取整個(gè)項(xiàng)目覆蓋面大的且有代表性的典型樓棟進(jìn)行施工圖預(yù)算?？偘惖湫蜆菞澥┕D預(yù)算成果應(yīng)包括準(zhǔn)確的結(jié)構(gòu)含量指標(biāo)（鋼筋、砼、模板、砌體）和估算的建筑含量指標(biāo)（墻地比、窗地比）等。3.5 施工圖預(yù)算啟動(dòng)會(huì)項(xiàng)目成本組在接收到基準(zhǔn)版施工圖7個(gè)日歷天內(nèi)應(yīng)組織項(xiàng)目成本組和施工單位成本組召開會(huì)議啟動(dòng)施工圖預(yù)算，明確計(jì)算范圍、典型樓棟棟號(hào)、具體責(zé)任人、計(jì)劃安排等，并由相關(guān)責(zé)任人簽字確認(rèn)。3.6 經(jīng)濟(jì)分析會(huì)

6、項(xiàng)目成本組在完成典型樓棟施工圖預(yù)算后應(yīng)組織項(xiàng)目工程組、項(xiàng)目總監(jiān)、城市公司設(shè)計(jì)部、城市公司成本部對(duì)項(xiàng)目各個(gè)業(yè)態(tài)的指標(biāo)參數(shù)進(jìn)行匯報(bào)，并與目標(biāo)成本和集團(tuán)限額進(jìn)行比較并形成會(huì)議紀(jì)要。3.7 經(jīng)濟(jì)簽證單經(jīng)濟(jì)簽證單是指施工單位在接收到甲方發(fā)出的設(shè)計(jì)變更單或工程指令單并且實(shí)施完相應(yīng)內(nèi)容后向甲方提報(bào)相關(guān)經(jīng)濟(jì)費(fèi)用的核定單據(jù)。經(jīng)濟(jì)簽證單必須是根據(jù)公司管理制度經(jīng)內(nèi)部審批確認(rèn)有效的費(fèi)用結(jié)算文件。3.8 材料結(jié)算書材料供貨完成后，根據(jù)實(shí)際供貨數(shù)量（經(jīng)領(lǐng)用單位確認(rèn)的）和合同約定的結(jié)算辦法辦理的材料結(jié)算文件。3.9 工程結(jié)算書工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收合格或竣工驗(yàn)收備案后，施工單位遞交竣工結(jié)算報(bào)告及完整的結(jié)算資料后，發(fā)包人按照合同計(jì)

7、價(jià)計(jì)量原則，獎(jiǎng)罰條款、甲供材料超供扣款等條款審核確認(rèn)后的工程最終造價(jià)文件。整個(gè)工程結(jié)算書包括本管理辦法中附件3-附件7的相關(guān)內(nèi)容文件。3.10 財(cái)務(wù)結(jié)算書按照工程結(jié)算總價(jià)扣除質(zhì)保金、代付代繳及其它扣款后的工程尾款計(jì)算文件，是對(duì)應(yīng)結(jié)算合同賬務(wù)的最終支付文件。四、 辦理原則4.1 多級(jí)審核原則：預(yù)結(jié)算應(yīng)建立起項(xiàng)目部（二級(jí)城市公司）編制，城市公司審核、集團(tuán)復(fù)核的多級(jí)審核控制體系。4.2 原件結(jié)算原則：辦理預(yù)結(jié)算的有關(guān)手續(xù)資料必須是原件且有關(guān)手續(xù)資料的簽字、蓋章等務(wù)必齊全、有效完善，否則不得辦理預(yù)結(jié)算。（如施工單位特殊情況不能提供原件，但可通過oa系統(tǒng)掃描資料/項(xiàng)目存檔資料跟原件確認(rèn)的，可由我司結(jié)算經(jīng)

8、辦人與經(jīng)辦工程師/內(nèi)業(yè)工程師/工程經(jīng)理/項(xiàng)目總監(jiān)等任何一個(gè)甲方人員簽字確認(rèn)資料的真實(shí)性，并同時(shí)注明原件存放地或依據(jù)來源）。實(shí)施監(jiān)理制的工程，相關(guān)資料必須有監(jiān)理公司的審核簽字，其他工程由甲方項(xiàng)目部、工程部、成本部等相關(guān)部門簽字即可。4.3 時(shí)間限制原則：招標(biāo)工程量清單和控制價(jià)時(shí)間要求1) 工程量清單：u 當(dāng)采用固定總價(jià)包干模式的總包項(xiàng)目招標(biāo)時(shí)招標(biāo)工程量清單必須由兩家造價(jià)咨詢單位進(jìn)行編制，以確保招標(biāo)工程量的準(zhǔn)確性。原則上由城市公司委托一家咨詢公司，集團(tuán)合同造價(jià)部委托另外一家咨詢公司進(jìn)行“背靠背”的工程量計(jì)算及核對(duì)工作。u 當(dāng)采用固定總價(jià)包干模式的城市公司主導(dǎo)型的非總包類合同，由城市公司成本部自行委

9、托咨詢公司進(jìn)行編制，并對(duì)成果負(fù)責(zé)，集團(tuán)合同造價(jià)部將隨機(jī)進(jìn)行抽審，并按相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)城市公司成本部進(jìn)行考核。u 當(dāng)采用固定單價(jià)合同時(shí)，招標(biāo)工程量清單根據(jù)權(quán)限由城市公司成本部或項(xiàng)目公司（部）成本部（組）自行負(fù)責(zé)。2) 控制價(jià)：u 項(xiàng)目公司（部）自主招標(biāo)的項(xiàng)目控制價(jià)由項(xiàng)目公司（部）成本部（組）負(fù)責(zé)編制，并對(duì)成果負(fù)責(zé)，城市公司成本將隨機(jī)抽審。u 城市公司自主招標(biāo)的項(xiàng)目控制價(jià)由城市公司成本部負(fù)責(zé)編制，并對(duì)成果負(fù)責(zé)，集團(tuán)合同造價(jià)部將隨機(jī)進(jìn)行抽審。u 城市公司主導(dǎo)型集團(tuán)參與招標(biāo)的項(xiàng)目，招標(biāo)控制價(jià)應(yīng)在第一輪開標(biāo)前3天內(nèi)由城市公司成本部通過oa形式發(fā)給集團(tuán)合同造價(jià)部進(jìn)行審核，合同造價(jià)部在定標(biāo)會(huì)上公布正式的招標(biāo)控制價(jià)

10、。施工圖預(yù)算時(shí)間要求（以下時(shí)間節(jié)點(diǎn)為完成階段性工作的最終時(shí)間，各個(gè)階段工作可根據(jù)工作實(shí)際情況同步開展）：(一) 非總價(jià)包干的總包合同（備注：一般指快周轉(zhuǎn)模式下費(fèi)率包干、模擬清單綜合單價(jià)、固定清單綜合單價(jià)包干的總包合同）：1) 項(xiàng)目（公司）成本組（部）在收到基準(zhǔn)版圖紙后7個(gè)日歷天內(nèi)完成施工圖預(yù)算啟動(dòng)會(huì)；2) 項(xiàng)目（公司）成本組（部）在收到基準(zhǔn)版圖紙后20個(gè)日歷天內(nèi)完成典型樓棟施工圖預(yù)算并提報(bào)經(jīng)濟(jì)分析會(huì)并形成會(huì)議紀(jì)要；3) 項(xiàng)目（公司）成本組（部）在收到基準(zhǔn)版圖紙后120個(gè)日歷天內(nèi)應(yīng)完成施工圖預(yù)算與施工單位的核對(duì)結(jié)果，并形成初步成果提報(bào)城市公司成本部審核，并同步提報(bào)集團(tuán)合同造價(jià)部展開復(fù)審；4) 上

11、級(jí)審核部門對(duì)審核結(jié)論應(yīng)及時(shí)反饋至下級(jí)部門，審核時(shí)間應(yīng)根據(jù)合同約定或管理需要，原則上不應(yīng)超過90日歷天，下級(jí)部門在收到上級(jí)部門審核意見后應(yīng)在10個(gè)日歷天內(nèi)進(jìn)行反饋。5) 執(zhí)行中間結(jié)算原則。城市公司成本部應(yīng)在項(xiàng)目主體結(jié)構(gòu)驗(yàn)收通過后120個(gè)日歷天內(nèi)（含各級(jí)的復(fù)審時(shí)間）應(yīng)完成主體中間結(jié)算的確認(rèn)，并形成主體中間結(jié)算文件；6) 城市公司成本部依據(jù)清標(biāo)預(yù)算的審核結(jié)果，宜及時(shí)組織與施工單位簽訂補(bǔ)充協(xié)議，對(duì)原合同價(jià)格進(jìn)行修訂或補(bǔ)充，減少原中標(biāo)合同價(jià)格及工程量與實(shí)際可能有重大偏差而產(chǎn)生的施工過程成本管理隱患。如果需要形成總價(jià)包干合同，包干總價(jià)應(yīng)按制度要求經(jīng)過相應(yīng)層級(jí)復(fù)審。7) 城市公司成本部對(duì)非總價(jià)包干的總包合同

12、，應(yīng)在合同條款中對(duì)清標(biāo)預(yù)算的核對(duì)配合時(shí)間有相關(guān)約定，因施工單位不配合而影響清標(biāo)預(yù)算完成時(shí)間的，進(jìn)度款支付金額要有懲戒性規(guī)定。8) 項(xiàng)目（公司）成本組（部）未及時(shí)組織清標(biāo)預(yù)算，未按規(guī)定完成相關(guān)工作，或上級(jí)部門審查中有出現(xiàn)進(jìn)度款支付審核超過實(shí)際應(yīng)付金額，情節(jié)嚴(yán)重的，將按公司制度嚴(yán)肅處理。(二) 非總價(jià)包干的分包合同：1) 項(xiàng)目成本組在收到基準(zhǔn)版圖紙（二次深化圖經(jīng)設(shè)計(jì)部簽字確認(rèn)下發(fā)）后7個(gè)日歷天內(nèi)完成施工圖預(yù)算啟動(dòng)會(huì)；2) 項(xiàng)目成本組在收到基準(zhǔn)版圖紙（二次深化圖經(jīng)設(shè)計(jì)部簽字確認(rèn)下發(fā)）后30個(gè)日歷天內(nèi)完成施工圖預(yù)算的編制；3) 項(xiàng)目成本組在收到基準(zhǔn)版圖紙（二次深化圖經(jīng)設(shè)計(jì)部簽字確認(rèn)下發(fā)）后50個(gè)日歷天

13、內(nèi)完成與施工單位的核對(duì)并提交初稿給城市公司成本部進(jìn)行審核；4) 城市公司成本部在收到項(xiàng)目成本組提交的施工圖預(yù)算初稿后20個(gè)日歷天內(nèi)完成對(duì)項(xiàng)目提交的施工圖預(yù)算的審核，提出審核意見反饋給項(xiàng)目成本組并提交集團(tuán)合同部進(jìn)行復(fù)審或抽審；5) 如須集團(tuán)合同造價(jià)部復(fù)審的，集團(tuán)合同造價(jià)部在收到城市公司成本部提交的審核后的施工圖預(yù)算后20個(gè)日歷天內(nèi)完成對(duì)城市公司成本部提交的施工圖預(yù)算的審核，并將審核意見反饋至城市公司成本部和項(xiàng)目成本組。6) 項(xiàng)目成本組在收到集團(tuán)合同造價(jià)部審核意見后10個(gè)日歷天內(nèi)進(jìn)行反饋，同時(shí)在20個(gè)日歷天內(nèi)完成與施工單位施工圖預(yù)算補(bǔ)充協(xié)議的簽訂。合同結(jié)算時(shí)間要求（以下時(shí)間節(jié)點(diǎn)為完成階段性工作的最

14、終時(shí)間，各個(gè)階段工作可根據(jù)工作實(shí)際情況同步開展）：(一) 總包類合同結(jié)算時(shí)間：1) 原則上要求施工單位在五方竣工驗(yàn)收合格之日起60個(gè)日歷天內(nèi)提交完整的竣工結(jié)算資料，項(xiàng)目成本組在收到完整的竣工結(jié)算資料后120個(gè)日歷天內(nèi)完成與施工單位的核對(duì)并提交初步成果給城市公司成本部進(jìn)行審核；2) 城市公司成本部在收到項(xiàng)目成本組提交的竣工結(jié)算初步成果后60個(gè)日歷天內(nèi)完成審核，并將審核結(jié)論提報(bào)到集團(tuán)和造價(jià)部，同時(shí)反饋至項(xiàng)目（公司）成本組（部）；3) 集團(tuán)合同造價(jià)部在收到城市公司成本部提交的審核成果后60個(gè)日歷天內(nèi)完成復(fù)審，并將審核意見反饋至城市公司成本部。4) 項(xiàng)目成本組在收到集團(tuán)合同造價(jià)部審核意見后10個(gè)日歷天

15、內(nèi)進(jìn)行反饋，同時(shí)在30個(gè)日歷天內(nèi)完成與施工單位工程結(jié)算確認(rèn)書的簽訂。(二) 分包類合同結(jié)算時(shí)間：1) 原則上要求施工單位在五方竣工驗(yàn)收合格之日起60個(gè)日歷天內(nèi)提交完整的竣工結(jié)算資料，項(xiàng)目成本組在收到完整的竣工結(jié)算資料后60個(gè)日歷天內(nèi)完成與施工單位的核對(duì)并提交初稿給城市公司成本部進(jìn)行審核；2) 城市公司成本部在收到項(xiàng)目成本組提交的竣工結(jié)算初稿后20個(gè)日歷天內(nèi)完成對(duì)項(xiàng)目提交的施工圖預(yù)算的審核，提出審核意見反饋給項(xiàng)目成本組并提交集團(tuán)合同部進(jìn)行復(fù)審或抽審；3) 如集團(tuán)合同造價(jià)部復(fù)審的，集團(tuán)合同造價(jià)部在收到城市公司成本部提交的審核后的竣工結(jié)算后20個(gè)日歷天內(nèi)完成對(duì)城市公司成本部提交的竣工結(jié)算書的審核，并

16、將審核意見反饋至城市公司成本部和項(xiàng)目成本組。4) 項(xiàng)目成本組在收到集團(tuán)合同造價(jià)部審核意見后10個(gè)日歷天內(nèi)進(jìn)行反饋，同時(shí)在20個(gè)日歷天內(nèi)完成與施工單位施工圖預(yù)算補(bǔ)充協(xié)議的簽訂。(三) 材料供應(yīng)合同的結(jié)算時(shí)間：1) 工程項(xiàng)目在五方驗(yàn)收合格之日（以驗(yàn)收記錄表最后時(shí)間為準(zhǔn)）或供貨完成時(shí)間中較晚時(shí)間起算，2個(gè)月內(nèi)根據(jù)供貨實(shí)際數(shù)量和合同約定的結(jié)算辦法完成材料結(jié)算。(四) 咨詢服務(wù)及其他類結(jié)算時(shí)間：1) 合同履約完成3個(gè)月內(nèi)與合同分供方完成工程結(jié)算書的確認(rèn)。4.4 可追溯性原則：工程預(yù)結(jié)算的全過程應(yīng)有詳細(xì)、真實(shí)的記錄及完善的資料，量?jī)r(jià)計(jì)算過程、審批記錄等文件資料應(yīng)具備完全的可追溯性。4.5 全面覆蓋原則：開

17、發(fā)成本（除土地費(fèi)）及銷售費(fèi)用下的工程類合同、咨詢服務(wù)類、材料設(shè)備類合同均須進(jìn)行結(jié)算編制、審核。五、 部門職責(zé)5.1 項(xiàng)目部（二級(jí)項(xiàng)目公司）成本組1) 編制及跟蹤項(xiàng)目預(yù)結(jié)算計(jì)劃：項(xiàng)目部成本組每月25 日前編制下月月度結(jié)算計(jì)劃并上報(bào)城市公司成本部。項(xiàng)目部實(shí)際未按照計(jì)劃時(shí)間內(nèi)報(bào)審的合同結(jié)算，成本部將延長(zhǎng)二審審核與批復(fù)；對(duì)于未列入計(jì)劃的合同結(jié)算，成本部將不予安排審核與批復(fù)。2) 編制招標(biāo)權(quán)限范圍的工程量清單和招標(biāo)控制價(jià)；3) 編制項(xiàng)目施工圖預(yù)算，外面委托時(shí)對(duì)接施工圖預(yù)算咨詢公司，審核咨詢公司提交的咨詢成果文件并對(duì)提交城市公司成本部的成果文件負(fù)責(zé)；4) 組織召開施工圖預(yù)算啟動(dòng)會(huì)、組織召開施工圖預(yù)算經(jīng)濟(jì)分

18、析會(huì)；5) 對(duì)設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證過程中已完成費(fèi)用核對(duì)的預(yù)結(jié)算資料及時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)為經(jīng)濟(jì)簽證單、歸檔和記錄，維護(hù)預(yù)結(jié)算資料相關(guān)臺(tái)賬；6) 施工單位沒有按時(shí)提報(bào)竣工結(jié)算資料的，項(xiàng)目部要及時(shí)下發(fā)結(jié)算通知單，催促施工單位進(jìn)行結(jié)算資料的提報(bào)。7) 負(fù)責(zé)結(jié)算（可委托第三方咨詢公司）并對(duì)結(jié)算成果文件的完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并出具審核報(bào)告；8) 配合城市公司以及集團(tuán)相關(guān)部門結(jié)算復(fù)審工作做好資料準(zhǔn)備、移交、審計(jì)意見回復(fù)等配合工作。5.2 項(xiàng)目部（二級(jí)項(xiàng)目公司）工程組1) 負(fù)責(zé)與城市公司設(shè)計(jì)部的對(duì)接，落實(shí)各個(gè)階段施工圖紙的版本跟蹤；2) 負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目部成本組、城市公司設(shè)計(jì)部、城市公司營(yíng)銷部等各部門溝通并落實(shí)確定建造標(biāo)準(zhǔn)；3

19、) 負(fù)責(zé)與城市公司成本部成本專業(yè)人員對(duì)接，將招標(biāo)圖紙、招標(biāo)范圍、施工工期、施工段的劃分、裝修界面劃分、施工質(zhì)量要求、建造標(biāo)準(zhǔn)等、后期施工圖紙等及時(shí)提供給城市公司成本部成本專業(yè)人員；4) 對(duì)結(jié)算圖紙與現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際實(shí)施的一致性及準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)（針對(duì)竣工圖結(jié)算的合同）；5) 對(duì)總價(jià)包干合同設(shè)計(jì)變更、工程指令及經(jīng)濟(jì)簽證辦理的準(zhǔn)確性和及時(shí)性負(fù)責(zé)；6) 對(duì)工程結(jié)算資料報(bào)送審核表（詳見附件8）目錄內(nèi)涉及的結(jié)算報(bào)審資料完整性進(jìn)行審核后，移交項(xiàng)目成本組進(jìn)行審核。5.3 城市公司設(shè)計(jì)部：1) 及時(shí)組織圖紙內(nèi)審并簽字下發(fā)各個(gè)版本施工圖紙；2) 及時(shí)提供各階段圖紙，確認(rèn)工藝做法、提供材料樣品及材料要求，確保圖紙清晰明確；3)

20、 負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)變更管理，及時(shí)辦理設(shè)計(jì)變更，形成設(shè)計(jì)變更臺(tái)賬。5.4 城市公司成本部：1) 項(xiàng)目預(yù)結(jié)算計(jì)劃的審核、跟蹤、統(tǒng)籌；2) 編制招標(biāo)權(quán)限范圍內(nèi)的招標(biāo)工程量清單和控制價(jià)；3) 組織討論預(yù)結(jié)算爭(zhēng)議問題并提出處理意見；4) 審核項(xiàng)目成本提交的預(yù)結(jié)算初步成果；5) 負(fù)責(zé)結(jié)算復(fù)審（可委托第三方咨詢公司）并對(duì)復(fù)審成果文件的完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并出具復(fù)審報(bào)告；6) 項(xiàng)目預(yù)結(jié)算成本指標(biāo)分析的管理匯總；7) 配合集團(tuán)合同造價(jià)部復(fù)審工作做好資料準(zhǔn)備、移交等配合工作。8) 積累預(yù)結(jié)算過程中出現(xiàn)的問題，規(guī)避管理風(fēng)險(xiǎn)。5.5 城市公司財(cái)務(wù)部1) 對(duì)工程類結(jié)算合同的已付款金額、發(fā)票提供金額、未扣回的代付代扣金額及財(cái)務(wù)記

21、錄的其它扣款金額進(jìn)行復(fù)核，并在施工單位提交的“已付款匯總表”內(nèi)簽字確認(rèn)。2) 對(duì)于簡(jiǎn)易結(jié)算，在系統(tǒng)會(huì)簽時(shí)備注上對(duì)應(yīng)合同的實(shí)際付款情況。5.6 集團(tuán)合同造價(jià)部：1) 對(duì)權(quán)限范圍內(nèi)的招標(biāo)工程量清單和控制價(jià)進(jìn)行審核；2) 根據(jù)集團(tuán)預(yù)結(jié)算管理辦法對(duì)施工圖預(yù)算和結(jié)算進(jìn)行抽審和復(fù)審，對(duì)城市公司成本部預(yù)結(jié)算工作進(jìn)行監(jiān)督考核；3) 監(jiān)督跟蹤預(yù)結(jié)算管理辦法的實(shí)施，積累預(yù)算過程中出現(xiàn)的問題，規(guī)避管理風(fēng)險(xiǎn)。4) 根據(jù)各項(xiàng)目結(jié)算數(shù)據(jù)情況，形成成本數(shù)據(jù)庫(kù)。六、 預(yù)結(jié)算管理基本要求(一) 招標(biāo)工程量清單和控制價(jià)基本要求1、招標(biāo)的工程量清單由相應(yīng)招標(biāo)權(quán)限的成本組（部）進(jìn)行編制并對(duì)成果進(jìn)行負(fù)責(zé)。編制時(shí)必須根據(jù)項(xiàng)目工程組（部）

22、提供的設(shè)計(jì)圖紙、招標(biāo)范圍、裝修界面劃分、建造標(biāo)準(zhǔn)、和招標(biāo)文件約定的計(jì)算規(guī)則等進(jìn)行編制。當(dāng)采用模擬清單招標(biāo)時(shí)，需根據(jù)設(shè)計(jì)部出具的方案圖和經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)以及項(xiàng)目工程組（部）提供的招標(biāo)范圍、裝修界面劃分、建造標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行工程量清單的模擬，禁止不結(jié)合圖紙直接套用。當(dāng)招標(biāo)工程量清單委托咨詢公司編制時(shí)，成本人員必須進(jìn)行審核。2、招標(biāo)控制價(jià)由相應(yīng)招標(biāo)權(quán)限的成本組（部）進(jìn)行編制并對(duì)成果進(jìn)行負(fù)責(zé)。編制時(shí)必須根據(jù)招標(biāo)文件約定的計(jì)價(jià)方式并結(jié)合市場(chǎng)詢價(jià)進(jìn)行編制。禁止不結(jié)合市場(chǎng)情況直接套用信息價(jià)，當(dāng)招標(biāo)控制價(jià)委托咨詢公司編制時(shí)，成本人員必須進(jìn)行審核。(二) 施工圖預(yù)算基本要求（針對(duì)單價(jià)包干項(xiàng)目）當(dāng)采用固定單價(jià)（含模擬清單）方式

23、簽訂暫定合同價(jià)的，必須編制施工圖預(yù)算。1、 編制主體：項(xiàng)目部（二級(jí)公司）成本組（部）。當(dāng)委托咨詢公司編制時(shí)，成本人員必須進(jìn)行審核并對(duì)提報(bào)的施工圖預(yù)算成果負(fù)責(zé)。2、 審核主體： 城市公司成本部。當(dāng)委托咨詢公司進(jìn)行審核時(shí)，成本人員必須進(jìn)行審核，城市公司成本部對(duì)審核后的施工圖預(yù)算成果負(fù)責(zé)。3、 量?jī)r(jià)的核對(duì)：項(xiàng)目（公司）成本組（部）完成與施工單位的初步核對(duì)并形成初步結(jié)果提報(bào)城市公司成本部審核，并同步提報(bào)集團(tuán)合同造價(jià)部展開復(fù)審。復(fù)審后將意見反饋項(xiàng)目（公司）成本組（部），成本組在與施工單位核對(duì)過程中，施工圖預(yù)算范圍內(nèi)各項(xiàng)工程量和單價(jià)均能達(dá)成一致的，可同時(shí)進(jìn)行簽字確認(rèn)；施工圖預(yù)算范圍內(nèi)各項(xiàng)工程量和單價(jià)未能達(dá)

24、成一致的，可按結(jié)構(gòu)、建筑和安裝專業(yè)分別進(jìn)行量?jī)r(jià)核對(duì)確認(rèn)。即可先按各專業(yè)進(jìn)行區(qū)分，工程量先行簽字確認(rèn)，再對(duì)單價(jià)進(jìn)行確認(rèn)。在確認(rèn)單價(jià)時(shí)，首先按合同約定的定價(jià)原則確定單價(jià)，超出合同約定以外無法達(dá)成一致意見的，可按暫定單價(jià)。4、 質(zhì)量要求：項(xiàng)目成本組完成施工圖預(yù)算編制后應(yīng)提交城市公司成本部進(jìn)行復(fù)審。城市公司成本部需對(duì)施工圖預(yù)算成果進(jìn)行復(fù)核并對(duì)施工圖預(yù)算成果負(fù)責(zé)。集團(tuán)合同造價(jià)部也將根據(jù)合同類型和變動(dòng)率對(duì)施工圖預(yù)算進(jìn)行復(fù)審或抽審，審核后最終金額偏差率控制在1%以內(nèi)，超過該偏差率的集團(tuán)將視情節(jié)嚴(yán)重性和具體情況將予以處罰通報(bào)。(三) 竣工結(jié)算基本要求各項(xiàng)目所簽署的工程類合同、咨詢服務(wù)類、材料設(shè)備類合同均需進(jìn)行

25、結(jié)算編制和審核。其中咨詢服務(wù)類、材料設(shè)備類的合同結(jié)算可走簡(jiǎn)易結(jié)算流程，具體詳見第八條：工作成果文件要求。工程竣工結(jié)算由項(xiàng)目部（二級(jí)公司）成本組（部）進(jìn)行編制。項(xiàng)目成本組和城市公司成本部必須在本管理辦法約定的時(shí)間內(nèi)完成工程結(jié)算的相應(yīng)階段性工作。當(dāng)工程結(jié)算委托咨詢公司編制時(shí)，成本人員必須進(jìn)行審核。城市公司成本部需對(duì)工程結(jié)算成果進(jìn)行復(fù)核并對(duì)工程結(jié)算成果負(fù)責(zé)。當(dāng)出現(xiàn)爭(zhēng)議或索賠金額超過約定標(biāo)準(zhǔn)（分包30萬元，總包50萬元），城市公司成本部在有初步處理意見后須組織項(xiàng)目成本組、工程組、城市公司成本部、集團(tuán)合同造價(jià)部另行專項(xiàng)匯報(bào)，納入城市公司成本部復(fù)審的工程竣工結(jié)算。集團(tuán)合同造價(jià)部也將根據(jù)合同類型和變動(dòng)率對(duì)城

26、市公司提交的竣工結(jié)算進(jìn)行復(fù)審或抽審。審核后最終金額偏差率控制在1%以內(nèi)，超過該偏差率的集團(tuán)將視情節(jié)嚴(yán)重性和具體情況將予以處罰通報(bào)。七、 預(yù)結(jié)算審核權(quán)限及流程(一) 預(yù)結(jié)算審核權(quán)限劃分：城市公司成本部需對(duì)預(yù)結(jié)算成果進(jìn)行審核。集團(tuán)合同造價(jià)部也將根據(jù)合同類型和合同金額的變動(dòng)率對(duì)施工圖預(yù)算進(jìn)行復(fù)審，具體權(quán)限見如下：1. 施工圖預(yù)算的審核權(quán)限劃分：序號(hào)權(quán)限劃分審核內(nèi)容項(xiàng)目成本組（二級(jí)公司成本部）城市公司成本部集團(tuán)合同造價(jià)部1項(xiàng)目自主招標(biāo)項(xiàng)目工程量清單編制2招標(biāo)控制價(jià)編制抽審3施工圖預(yù)算編制抽審4城市公司自主招標(biāo)項(xiàng)目工程量清單編制抽審5招標(biāo)控制價(jià)編制抽審6施工圖預(yù)算編制審核抽審7城市公司主導(dǎo)招標(biāo)項(xiàng)目工程量

27、清單總價(jià)包干主體總包類編制復(fù)審8其他類編制抽審9招標(biāo)控制價(jià)編制復(fù)審10施工圖預(yù)算主體總包類編制審核復(fù)審11其他類編制審核抽審2. 結(jié)算的審核權(quán)限劃分：序號(hào)合同類別及變動(dòng)率項(xiàng)目成本組（二級(jí)公司成本部）城市公司成本部集團(tuán)合同造價(jià)部1主體總包類竣工結(jié)算編制審核復(fù)審2其他類：竣工結(jié)算金額100萬，且金額變動(dòng)比率10%編制備案3其他類;竣工結(jié)算100萬，金額變動(dòng)比率10%編制審核抽審 4其他類：100萬竣工結(jié)算金額1000萬，且變動(dòng)比率10%編制審核抽審 5其他類：100萬竣工結(jié)算金額1000萬，金額變動(dòng)比率10%編制審核抽審 6其他類：竣工結(jié)算金額1000萬，金額變動(dòng)比例10%編制審核抽審 7其他類：

28、竣工結(jié)算）金額1000萬，且金額變動(dòng)比例10%編制審核復(fù)審 (二) 預(yù)結(jié)算審批流程1) 招標(biāo)工程量清單：當(dāng)采用總價(jià)包干時(shí)：項(xiàng)目部（二級(jí)公司）自主型：項(xiàng)目部成本組長(zhǎng)（部）負(fù)責(zé)人審核項(xiàng)目部成本組（部）編制城市公司自主性型：城市公司成本部編制城市公司成本部負(fù)責(zé)人審核城市公司主導(dǎo)型總包類：城市公司成本部編制城市公司成本部負(fù)責(zé)人審核集團(tuán)合同造價(jià)部審核城市公司主導(dǎo)型非總包類：城市公司成本部編制城市公司成本部負(fù)責(zé)人審核集團(tuán)合同造價(jià)部抽審2) 招標(biāo)控制價(jià)項(xiàng)目部（二級(jí)公司）自主型：城市公司成本部抽審項(xiàng)目部成本組長(zhǎng)（部）負(fù)責(zé)人審核項(xiàng)目部成本組（部）編制城市公司自主性型：集團(tuán)合同造價(jià)部抽審城市公司成本部編制城市公司

29、成本部負(fù)責(zé)人審核城市公司主導(dǎo)總部參與型：集團(tuán)合同造價(jià)部審核城市公司成本部負(fù)責(zé)人審核城市公司成本部編制3) 施工圖預(yù)算審批流程：項(xiàng)目總監(jiān)審核項(xiàng)目成本組審核施工圖預(yù)算施工方提報(bào)施工圖預(yù)算成果施工方編制施工圖預(yù)算項(xiàng)目成本組編制施工圖預(yù)算城市公司總經(jīng)理審批城市公司成本分管領(lǐng)導(dǎo)審批城市公司成本部（備案或?qū)徍耍┘瘓F(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管控部備案集團(tuán)合同造價(jià)部備案、抽審或復(fù)審備注：圖中備案、審核、抽審或復(fù)審根據(jù)權(quán)限要求進(jìn)行設(shè)置。4) 竣工結(jié)算審批流程：項(xiàng)目工程組審核資料完整性項(xiàng)目總監(jiān)審核項(xiàng)目成本組審核結(jié)算監(jiān)理單位審核資料完整性施工方編制竣工結(jié)算城市公司總經(jīng)理審批城市公司成本分管領(lǐng)導(dǎo)審批城市公司成本部（備案或?qū)徍耍┘瘓F(tuán)合同造

30、價(jià)部備案、抽審或復(fù)審集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管控部備案?jìng)渥ⅲ簣D中備案、審核、抽審或復(fù)審根據(jù)權(quán)限要求進(jìn)行設(shè)置。八、 工作成果文件要求1.2.3.4.5.6.(一) 招標(biāo)工程量清單和控制價(jià)1) 招標(biāo)工程量清單：輸出成果：招標(biāo)圖紙、施工界面、編制說明、工程量清單（含電子版）等編制依據(jù)輸出方式：通過oa形式正式提報(bào)2) 第一輪開標(biāo)前3天提供工程控制價(jià)：輸出成果：招標(biāo)圖紙、施工界面、編制說明、工程量清單、答疑紀(jì)要、工程控制價(jià)（含電子版）等編制依據(jù)，與工程量清單提交時(shí)重復(fù)的可不再提交。輸出方式：通過oa形式正式提報(bào)(二) 施工圖預(yù)算成果文件（非總價(jià)包干合同）8.18.28.38.48.58.6a)b)1) 非總價(jià)包干的總

31、包合同：a) 7個(gè)日歷天內(nèi)完成施工圖預(yù)算啟動(dòng)會(huì)：輸出成果：施工圖預(yù)算啟動(dòng)會(huì)資料（內(nèi)容詳見附件1）輸出方式：項(xiàng)目成本組以oa方式提報(bào)到城市公司成本部同時(shí)備案到集團(tuán)合同造價(jià)部。b) 20個(gè)日歷天內(nèi)完成典型樓棟施工圖預(yù)算并提報(bào)經(jīng)濟(jì)分析會(huì)：輸出成果：經(jīng)濟(jì)分析會(huì)資料（內(nèi)容詳見附件2）輸出方式：項(xiàng)目成本組以oa方式提報(bào)到城市公司成本部同時(shí)備案到集團(tuán)合同造價(jià)部。c) 120個(gè)日歷天內(nèi)完成施工圖預(yù)算核對(duì)：輸出成果：1) 施工圖預(yù)算編制說明（圖紙版次、編制依據(jù)、編制范圍、材料價(jià)格、人工費(fèi)計(jì)價(jià)原則、甩項(xiàng)未計(jì)入項(xiàng)、未達(dá)成一致的工程量或單價(jià)等需要特殊說明的內(nèi)容）；2) 預(yù)算計(jì)價(jià)明細(xì)；3) 實(shí)際建設(shè)面積統(tǒng)計(jì)表（詳見附件10）；4) 合同外新增單價(jià)組價(jià)明細(xì)或說明（若有）；5) 雙方簽字確認(rèn)后的預(yù)算書（紙版資料須歸檔留存）。輸出方式：以oa方式提報(bào)。2) 非總價(jià)包干分包合同：輸出成果：1) 施工圖預(yù)算編制說明（圖紙版次、編制依據(jù)、編制范圍、材料價(jià)格、人工費(fèi)計(jì)價(jià)原則、甩項(xiàng)未計(jì)入項(xiàng)、未達(dá)成一致的工程量或單價(jià)等需要特殊說明的內(nèi)容）；2) 預(yù)算計(jì)價(jià)明細(xì)；3) 合同外