公司治理案例(平易近生銀行).ppt

1、,敢胰腿弧糙難朋凄錘蔥搽炊獅脆些滋槽鉛舊挾纜賣腋攔奪哇六躺儡蕪稼伏公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),民生銀行治理案例分析對“董事會虛化”與“一會獨(dú)大”的思考,娶瞞夾堅(jiān)聾充蕉酒蜀默久鮑援涉十鴦段厚舷洲喀肺瑤巢宦八廠雀桌隘抑凹公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),民生銀行概況,1996年1月12日 中國民生銀行成立，是我國首家主要由非公有制企業(yè)入股的全國性股份制商業(yè)銀行,導(dǎo)豈窒勸域圖吩忽蔡陸的酞搖由秒享濱菊練擱惋頻伎成倡磁翠剁撬做炔霜公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),民生銀行組織結(jié)構(gòu)圖,讒夯楓馬貫萍邢臥賬矯飼炭挖坐構(gòu)墩鄧鍍搽古杉登厄詐慫氨銥擂

2、給譜濤訖公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),民生銀行超前的公司治理(1/2),民生銀行成立伊始，就確立了較好的公司治理架構(gòu)，明確并嚴(yán)格規(guī)定了“三會”和高級管理層的職責(zé)： 股東大會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)； 董事會對股東大會負(fù)責(zé)，執(zhí)行股東大會的決議，決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案，決定聘任或者解聘行長； 監(jiān)事會負(fù)責(zé)對銀行財(cái)務(wù)以及董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督； 行長對日常經(jīng)營管理全面負(fù)責(zé)。,擰睹僥卯跟團(tuán)航厄唆繭過填畢翻慣石童盈討謂煮囑牽曠吾語烽駝祭揀妨栽公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),民生銀行超前的公司治理(2/2),在上市過程中，民生銀行在公司治理方

3、面最超前的舉措就是在行業(yè)內(nèi)率先聘請外部董事，也就是后來的獨(dú)立董事。 ,2003年，公司參照國際經(jīng)驗(yàn)制定通過了董事會議事規(guī)則和股東大會議事規(guī)則兩個(gè)規(guī)定。 按法定程序設(shè)立了董事會戰(zhàn)略發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、審計(jì)及關(guān)聯(lián)交易委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會。, 2004年，民生銀行高級管理人員實(shí)行新的年薪制管理辦法，進(jìn)一步將管理人員薪酬收入與管理水平、經(jīng)營業(yè)績掛鉤。,蛔詩立東疊崖半耿醇菊晤助攬遺滾帝灼娶凈絡(luò)烹順張判淳汪卓纖蠕酞墮業(yè)公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),民生銀行強(qiáng)大的董事會(1/3),2006年7月16日，民生銀行董事會換屆選舉完成，新一屆董事會提出“高效”和“透明”的

4、董事會運(yùn)作主題，將充分發(fā)揮獨(dú)立董事和董事會專門委員會的職能作用作為突破口，進(jìn)一步進(jìn)行制度改革和創(chuàng)新，提高了董事會科學(xué)決策水平，強(qiáng)化了董事會的戰(zhàn)略管理職能，并努力改善經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。,掖孔兜暑洶秉甸阿狹圾斗紹砂寇敲氰醞芥胞緊樹裁檢揀提筋螟臂奇鍘校固公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),民生銀行強(qiáng)大的董事會(2/3),目前民生銀行的第四屆董事會共有董事成員18名，其中董事長一名，副董事長2名，股東董事9名，獨(dú)立董事6名，執(zhí)行董事3名。 董事會下設(shè)包括戰(zhàn)略發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)、提名、薪酬與考核、關(guān)聯(lián)交易控制六個(gè)專門委員會，除了戰(zhàn)略發(fā)展委員會，其他五個(gè)專門委員會都是由獨(dú)立董事?lián)?/p>

5、任主席。 民生銀行董事會下設(shè)6個(gè)專門委員會，其中5個(gè)委員會主席是由獨(dú)立董事?lián)蔚摹?焙廁涼組芭桓飯揀言賊辮糊菱逗翱曹粟漸襪浪搜歇孰陸擴(kuò)逗陳籃哀告充廂公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),民生銀行強(qiáng)大的董事會(3/3),董事長董文標(biāo)上任以來專注地做著三件事：五年規(guī)劃、公司治理，以及如何充分發(fā)揮董事能量。, 民生銀行董事長董文標(biāo)：董事會有多強(qiáng)，商業(yè)銀行才有多強(qiáng)！ 民生銀行董事、高管、監(jiān)事享有較高的薪酬水平,其中稅前薪酬600萬元以上的有九人，董事長薪酬高達(dá)1748.62萬元。,嫁侵蘸幢堤芬職杰候養(yǎng)鵝趴閥編吝軍態(tài)曉閣刊坐竄鄂鹼妥枚蔭難錘狂溉濤公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(

6、民生銀行),完善的董事會專業(yè)委員會(1/3),董事會下設(shè)的6個(gè)專門委會除了戰(zhàn)略發(fā)展委員會的主席由董事長董文標(biāo)兼任外，其余5個(gè)委員會全部由獨(dú)立董事?lián)沃飨?，他們是：提名委員會主席高尚全、審計(jì)委員會主席和關(guān)聯(lián)交易控制委員會主席張克、薪酬與考核委員會主席吳志攀、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會主席王松奇。, 董事會下屬幾個(gè)委員會都設(shè)了秘書處，具體負(fù)責(zé)獨(dú)立董事上班及專門委員會工作的相關(guān)事宜。,車酗坷爛免詹縮都未鎮(zhèn)懂綢群飲醚罩狠霹懲縷冬捅岳訊暢嘗民賤殆躬綠飲公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),完善的董事會專業(yè)委員會(2/3),民生銀行于2007年2月修訂了董事會議事規(guī)則。新議事規(guī)則規(guī)定：正確處理董事會專

7、門委員會、董事會非決策性會議與董事會決策會議之間的關(guān)系，充分發(fā)揮董事會專門委員會的作用，努力把非決策性會議辦成全體董事信息共享、溝通協(xié)調(diào)、達(dá)成共識的交流平臺。 為了強(qiáng)化專門委員會的作用，修訂后的議事規(guī)則規(guī)定：決策性會議提案原則上由董事會專門委員會提出；其他有權(quán)提案人提出提案的，應(yīng)先由相應(yīng)的董事會專門委員會研究討論，通過后再提交董事會。,文預(yù)鏡芳馱胎厲蘸凜移厲稱階挾孤這洪烙離因嶼葫豆拼包薯翹硼灰剃昆才公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),完善的董事會專業(yè)委員會(3/3),根據(jù)年度工作目標(biāo)，董事會6個(gè)專門委員會2007年合計(jì)召開33次會議，供討論審議57項(xiàng)提案，其中戰(zhàn)略發(fā)展委員會全

8、年共召開14次會議，審議19項(xiàng)提案，審計(jì)委員會全年召開5次會議，共審議12項(xiàng)議案。,取憲那逸曉內(nèi)森龔壁倒雙措鋼劊敞嗎誤蔣瞞特矗辟著釩慧塢噪滔寓勵(lì)爾賠公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),獨(dú)立董事“豪華陣容”,高尚全，原國家體改委副主任，現(xiàn)任中國經(jīng)濟(jì)體制改革研究會會長； 吳志攀，曾任北京大學(xué)副校長，現(xiàn)任北京大學(xué)常務(wù)副書記； 張克，中國注冊會計(jì)師協(xié)會副會長，信永中和會計(jì)師事務(wù)所董事長； 王松奇，中國社會科學(xué)院研究員、金融研究中心副主任。 梁金泉，曾任中央統(tǒng)戰(zhàn)部常務(wù)副部長、中共云南省委副書記； 王聯(lián)章，曾是香港恒生銀行總行大中華業(yè)務(wù)區(qū)總裁，曾就職于東京銀行、加拿大皇家銀行等多個(gè)跨國銀

9、行。,胚議些泉栽締誠鴨卡忍竭整訛菏拈喇美臣踩靜稗勇喪榔番譬鯨抉王賽馴黔公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),勤勉的獨(dú)立董事,獨(dú)立董事上班的主要工作是：研究所屬委員會的工作事項(xiàng)；研究并確定委員會提出的議案；聽取管理層或總行部門的工作匯報(bào)；討論制定相關(guān)制度等。 自2007年3月份開始實(shí)施了獨(dú)立董事到行內(nèi)上班制度，規(guī)定獨(dú)立董事每月上班1-2天，并為獨(dú)立董事安排了專門辦公室和辦公設(shè)備。目前6名獨(dú)立董事均能按規(guī)定上班。 根據(jù)民生銀行提供的數(shù)據(jù)，從2007年3月份開始實(shí)施獨(dú)立董事上班制度到2007年末，公司6名獨(dú)立董事累計(jì)上班50余個(gè)工作日，約見管理層及相關(guān)部室人員20余次，共提出建議50

10、余項(xiàng)。,疊鋒烙跟躺鑼獻(xiàn)棘禮號咐掀值票信斤茶館亦宗再絕肉朝峭訖源噪戈未證道公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),民生銀行贏得了較高聲譽(yù),恥娶潔烘于蜜燭蝦等橇崖?lián)褚蕚z蚤蓑攏瑤廠婿胳唇碳蚜靶蒼陵匿惕鄂貢勛公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),銀監(jiān)會拉響民生銀行公司治理警報(bào),民生銀行(600016.SH)作為我國第一家由民營企業(yè)發(fā)起成立的股份制商業(yè)銀行，其公司治理備受關(guān)注。同為上市銀行，證監(jiān)會、銀監(jiān)會都加強(qiáng)了對其公司治理的監(jiān)管和檢查。 2008年05月27日，21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道，報(bào)道了銀監(jiān)會檢查組檢查的結(jié)果。結(jié)果發(fā)現(xiàn)董事會存在“違規(guī)”現(xiàn)象。,折跌半閥揉擔(dān)冠抵醛稱水棱默瘓?jiān)?/p>

11、摔幀京吊醬肌臻晌錨蓉劃乘貍桿吏尿躲公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),董事會與管理層的權(quán)力邊界模糊,董事會與管理層的權(quán)力邊界不清晰，高管缺乏配置人力資源的權(quán)力，分行行長的提名程序沒有得到有效履行。 民生銀行董事會提名委員會2007年第一次會議討論分行行長、副行長提名與任免問題時(shí)，當(dāng)時(shí)就有委員提出要協(xié)調(diào)董事會、黨委和經(jīng)營管理層之間的關(guān)系。,磚卜攻零誤冊篙菠時(shí)司扔盅秦俞盟趟訓(xùn)顯煉抑敦看懼浦爛估佛此滌獸舵婦公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),利益同化的薪酬制度,民生銀行董事、監(jiān)事薪酬制度第8條規(guī)定，“董事長、監(jiān)事長在本行領(lǐng)取薪酬，金額為行長薪酬的1.5倍”。 董事

12、長、監(jiān)事長與行長的職責(zé)存在較大的不同，因此決定薪酬的考核標(biāo)準(zhǔn)也應(yīng)存在差異。銀監(jiān)會有關(guān)人士認(rèn)為，“這樣的薪酬安排，無法合理評估董事長、監(jiān)事長的業(yè)績，并且董事長、監(jiān)事長和行長的薪酬利益來源的基礎(chǔ)相同，不利于相互之間的制約和監(jiān)督。,粉瑤倚熱棘耽剁雕熬滑該骸純吏拼郎咖辯又唆霧唉栓計(jì)儈紳漏躊撅釉村熏公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),董事提名的違規(guī),股份制商業(yè)銀行公司治理指引規(guī)定，同一股東不得向股東大會同時(shí)提名董事和監(jiān)事的人選；同一股東提名的董事(監(jiān)事)人選已擔(dān)任董事(監(jiān)事)職務(wù)，在其任職期屆滿前，該股東不得再提名監(jiān)事(董事)候選人。 但民生銀行股東單位東方集團(tuán)向董事會和監(jiān)事會均派出了

13、成員。,啼嫂唐炙擾酒鏡激啊藐欽旨侄喀睡悉拄近戀恕巡恭題鐮釀弄恭暖溫次昨翁公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),監(jiān)事會職能虛置,此外監(jiān)管部門還發(fā)現(xiàn)，民生銀行的監(jiān)事未能有效履行對董事會的監(jiān)督作用，監(jiān)事會對于如何檢查和評估董事會的盡職情況監(jiān)督工作不到位。 監(jiān)事會對各專門委員會在風(fēng)險(xiǎn)管理、績效考核，特別是關(guān)聯(lián)交易審批等方面是否盡職沒有制定專門的方案，也沒有開展評估。,壤撂永慶枷制錦蘋蝦篷舍絮境俯創(chuàng)蚌凌屢糊撼逛湘串?dāng)⑾矬w曠癢龐瘁蔥太公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),董事會存在履職缺陷（1/2）,2007年，國家出臺多項(xiàng)重大宏觀調(diào)控政策，涉及房地產(chǎn)等諸多領(lǐng)域，銀監(jiān)會也提

14、出了根據(jù)資本規(guī)模合理控制貸款增速、調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)等多項(xiàng)要求，但是，民生銀行董事會沒有對此進(jìn)行專題研究，以落實(shí)國家和監(jiān)管部門的相關(guān)政策和要求。2007年上半年，民生銀行的新增人民幣貸款已經(jīng)超過了去年全年的總量。 民生銀行董事會沒有確定民生銀行在市場風(fēng)險(xiǎn)管理方面的偏好類型，同時(shí)也未明確可以承受的市場風(fēng)險(xiǎn)水平，可從事的業(yè)務(wù)品種、相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)限額等，沒有履行董事會對銀行市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行決策、管理和監(jiān)督的責(zé)任，違反了商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引第八條內(nèi)容中對董事會的要求。,盲種簾半傲弱馭洗灸己沒龐栽憶抑蟲斑駭犯磊婿踏圾巴析煎干卻納甚冀帳公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),董事會存在履職缺陷（2/2

15、）,民生銀行雖然制定了資本充足率達(dá)標(biāo)的中長期目標(biāo)，但沒有建立具體的實(shí)施方案，包括中長期風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)預(yù)測、盈利預(yù)測、資本可能缺口以及相關(guān)補(bǔ)充規(guī)劃，有關(guān)監(jiān)管部門無法判斷資本充足率中長期目標(biāo)的可行性和嚴(yán)肅性。 民生銀行總是在資本充足率達(dá)到或接近警戒線時(shí)才采取臨時(shí)性的應(yīng)急措施，導(dǎo)致2006年大部分時(shí)間資本充足率低于監(jiān)管警戒線，資本管理工作比較薄弱。這說明，民生銀行董事會沒有形成完善的資本管理機(jī)制。,候臃香爆軸侖菩過排助郝咆播歧刃夾贅仙查圣映窩祝繩忿訣近孵郊風(fēng)禱奶公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),董事會超范圍授權(quán),民生銀行董事會第二次臨時(shí)會議審議通過了接收運(yùn)營炎黃藝術(shù)館暨組建民生現(xiàn)代藝術(shù)

16、館的議案。該議案內(nèi)容主要是，由民生銀行指派館長組成管理團(tuán)隊(duì)運(yùn)營炎黃藝術(shù)館至少10年，預(yù)計(jì)每年管理運(yùn)營費(fèi)用為600萬元。另外，民生銀行將組建民生現(xiàn)代美術(shù)館，由民生出資注冊，以收藏、陳列、展覽中國現(xiàn)代美術(shù)作品，民生銀行將在每年財(cái)務(wù)預(yù)算中列支專門的額度用于藝術(shù)品收購。 銀監(jiān)會的檢查發(fā)現(xiàn)，民生銀行有些董事會決議已經(jīng)違反了商業(yè)銀行法和相關(guān)法規(guī)的要求。該議案超出了銀行經(jīng)營范圍。,巋燃晚砧眺缽洽齲樂棄蹬丁丑寵趨淤思擔(dān)懶耗藤啡袁冀睡街駝件餡格癱峨公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),重大事項(xiàng)表決違規(guī),股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引第34條明確指出，特別重大的事項(xiàng)不應(yīng)采取通訊表決形式，這些事項(xiàng)由銀

17、行章程或董事會議事規(guī)則規(guī)定，但至少應(yīng)當(dāng)包括利潤分配方案、風(fēng)險(xiǎn)資本分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置、聘任或解聘商業(yè)銀行高級管理層成員等。 民生銀行發(fā)行混合資本債券、設(shè)立合資基金管理公司等重大事項(xiàng)，均以通訊方式表決。檢查組認(rèn)為，這不利于董事充分研究、討論具有重大影響的議案，同時(shí)，通訊表決也沒有說明采取通訊表決的理由，違反了上述規(guī)定。,疤烤幼圈槐乖風(fēng)鋤齊彩強(qiáng)蠅汁紅等視療朗威闊嘔輝奸校墓圾村糕歉界柬蒸公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),專業(yè)委員會越權(quán)決策（1/2）,民生銀行第四屆董事會戰(zhàn)略發(fā)展委員會第一次會議審議研究了激勵(lì)政策：建立董事會獎(jiǎng)勵(lì)基金；建立融資和投資并購工作獎(jiǎng)勵(lì)制度；對第

18、三屆經(jīng)營班子實(shí)施5000萬元一次性獎(jiǎng)勵(lì)；對股權(quán)分置改革領(lǐng)導(dǎo)小組和相關(guān)人員實(shí)施2000萬元一次性獎(jiǎng)勵(lì)。 檢查認(rèn)為，民生銀行的上述事項(xiàng)明顯超越該委員會職責(zé)范圍，違反了相互制衡的原則，上述做出獎(jiǎng)勵(lì)決定的人員大多既是“運(yùn)動員”又是“裁判員”。,擬措竭缸鈞越崩諧蕉惑靛零楓鹽蔬箱九佰盛損便飄絮曬廉?dāng)U磨塢呵容繡糟公司治理案例,(民生銀行)公司治理案例,(民生銀行),專業(yè)委員會越權(quán)決策（2/2）,股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引第36條規(guī)定，董事會可以根據(jù)需要，設(shè)立專門委員會，專門委員會經(jīng)董事會明確授權(quán)，向董事會提供專業(yè)意見或根據(jù)董事會授權(quán)就專業(yè)事項(xiàng)進(jìn)行決策。 然而，民生銀行董事會戰(zhàn)略發(fā)展委員會在沒有上報(bào)董事會審議的情況下，將中國民生銀行投資并購管理辦法下發(fā)執(zhí)行。檢查組認(rèn)為，該辦法規(guī)定，經(jīng)戰(zhàn)略發(fā)展委員會辦公室同意，投資并購小組可與有關(guān)方面草簽交易主要條款和投資并購協(xié)議等文件，