氮化硅項目實施方案（申請材料）

1、氮化硅項目實施方案一、項目名稱及建設(shè)性質(zhì)（一）項目名稱氮化硅項目（二）項目建設(shè)性質(zhì)該項目屬于新建項目，依托某經(jīng)濟示范區(qū)良好的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和創(chuàng)新氛圍，充分發(fā)揮區(qū)位優(yōu)勢，全力打造以氮化硅為核心的綜合性產(chǎn)業(yè)基地，年產(chǎn)值可達26000.00萬元。二、項目建設(shè)單位xxx科技公司三、規(guī)劃咨詢機構(gòu)泓域咨詢四、項目提出的理由綜合分析判斷，發(fā)展不足仍然是最大的區(qū)情，加快發(fā)展仍然是最緊迫的任務。對標全國平均發(fā)展水平，我們的差距仍然十分明顯，對標全面建成小康社會目標，我們的任務十分艱巨。必須堅持目標導向和問題導向，自覺把我區(qū)發(fā)展置于全國大格局中，進一步解放思想，科學謀劃，準確定位，著力在優(yōu)化結(jié)構(gòu)、增強動力、破解難題、補

2、齊短板上取得突破，在全區(qū)上下形成咬定目標、不等不靠、奮力追趕、競相發(fā)展的生動局面。五、項目選址及用地綜述（一）項目選址方案項目選址位于某經(jīng)濟示范區(qū),地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，建設(shè)條件良好。寧夏回族自治區(qū)，簡稱寧，是中國5個自治區(qū)之一，首府銀川。位于中國西北內(nèi)陸地區(qū)，界于北緯3514-3914，東經(jīng)10417-10939之間，東鄰陜西，西、北接內(nèi)蒙古，南連甘肅，寧夏回族自治區(qū)總面積6.64萬平方公里，位于四大地理區(qū)劃的西北地區(qū)。寧夏地形從西南向東北逐漸傾斜，丘陵溝壑林立，地形分為三大板塊：北部引黃灌區(qū)、中部干旱帶、南部山區(qū)。寧夏地處黃河水系，地勢南高北低，

3、呈階梯狀下降，全區(qū)屬溫帶大陸性干旱、半干旱氣候。截至2018年末，寧夏回族自治區(qū)下轄5個地級市，9個市轄區(qū)、2個縣級市、11個縣；2019年常住人口694.66萬人，實現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值3705.18億元，其中第一產(chǎn)業(yè)279.85億元，第二產(chǎn)業(yè)1650.26億元，第三產(chǎn)業(yè)1775.07億元；人均生產(chǎn)總值54094元。（二）項目用地規(guī)模項目總用地面積40513.58平方米（折合約60.74畝），土地綜合利用率100.00%；項目建設(shè)遵循“合理和集約用地”的原則，按照氮化硅行業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和要求進行科學設(shè)計、合理布局，符合規(guī)劃建設(shè)要求。六、土建工程建設(shè)指標項目凈用地面積40513.58平方米，建筑物基底占

4、地面積31791.01平方米，總建筑面積44970.07平方米，其中：規(guī)劃建設(shè)主體工程29853.60平方米，項目規(guī)劃綠化面積3034.44平方米。七、設(shè)備購置項目計劃購置設(shè)備共計139臺（套），主要包括：xxx生產(chǎn)線、xx設(shè)備、xx機、xx機、xxx儀等，設(shè)備購置費3485.62萬元。八、產(chǎn)品規(guī)劃方案根據(jù)項目建設(shè)規(guī)劃，達產(chǎn)年產(chǎn)品規(guī)劃設(shè)計方案為：氮化硅xxx單位/年。綜合考xxx科技公司企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、產(chǎn)品市場定位、資金籌措能力、產(chǎn)能發(fā)展需要、技術(shù)條件、銷售渠道和策略、管理經(jīng)驗以及相應配套設(shè)備、人員素質(zhì)以及項目所在地建設(shè)條件與運輸條件、xxx科技公司的投資能力和原輔材料的供應保障能力等諸多因素，

5、項目按照規(guī)?；?、流水線生產(chǎn)方式布局，本著“循序漸進、量入而出”原則提出產(chǎn)能發(fā)展目標。九、原材料供應項目所需的主要原材料及輔助材料有：xxx、xxx、xx、xxx、xx等，xxx科技公司所選擇的供貨單位完全能夠穩(wěn)定供應上述所需原料，供貨商可以完全保障項目正常經(jīng)營所需要的原輔材料供應，同時能夠滿足xxx科技公司今后進一步擴大生產(chǎn)規(guī)模的預期要求。十、項目能耗分析1、項目年用電量1261905.29千瓦時，折合155.09噸標準煤，滿足氮化硅項目項目生產(chǎn)、辦公和公用設(shè)施等用電需要2、項目年總用水量16003.63立方米，折合1.37噸標準煤,主要是生產(chǎn)補給水和辦公及生活用水。項目用水由某經(jīng)濟示范區(qū)市政

6、管網(wǎng)供給。3、氮化硅項目項目年用電量1261905.29千瓦時，年總用水量16003.63立方米，項目年綜合總耗能量（當量值）156.46噸標準煤/年。達產(chǎn)年綜合節(jié)能量46.73噸標準煤/年，項目總節(jié)能率26.02%，能源利用效果良好。十一、環(huán)境保護項目符合某經(jīng)濟示范區(qū)發(fā)展規(guī)劃，符合某經(jīng)濟示范區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃和國家的產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策；對產(chǎn)生的各類污染物都采取了切實可行的治理措施，嚴格控制在國家規(guī)定的排放標準內(nèi)，項目建設(shè)不會對區(qū)域生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生明顯的影響。項目設(shè)計中采用了清潔生產(chǎn)工藝，應用清潔原材料，生產(chǎn)清潔產(chǎn)品，同時采取完善和有效的清潔生產(chǎn)措施，能夠切實起到消除和減少污染的作用。項目建成投產(chǎn)后，各

7、項環(huán)境指標均符合國家和地方清潔生產(chǎn)的標準要求。十二、項目建設(shè)符合性（一）產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策符合性由xxx科技公司承辦的“氮化硅項目”主要從事氮化硅項目投資經(jīng)營，其不屬于國家發(fā)展改革委產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄（2011年本）（2013年修正）有關(guān)條款限制類及淘汰類項目。（二）項目選址與用地規(guī)劃相容性氮化硅項目選址于某經(jīng)濟示范區(qū)，項目所占用地為規(guī)劃工業(yè)用地，符合用地規(guī)劃要求，此外，項目建設(shè)前后，未改變項目建設(shè)區(qū)域環(huán)境功能區(qū)劃；在落實該項目提出的各項污染防治措施后，可確保污染物達標排放，滿足某經(jīng)濟示范區(qū)環(huán)境保護規(guī)劃要求。因此，建設(shè)項目符合項目建設(shè)區(qū)域用地規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、環(huán)境保護規(guī)劃等規(guī)劃要求。（三）“三線一單

8、”符合性1、生態(tài)保護紅線：氮化硅項目用地性質(zhì)為建設(shè)用地，不在主導生態(tài)功能區(qū)范圍內(nèi)，且不在當?shù)仫嬘盟磪^(qū)、風景區(qū)、自然保護區(qū)等生態(tài)保護區(qū)內(nèi)，符合生態(tài)保護紅線要求。2、環(huán)境質(zhì)量底線：該項目建設(shè)區(qū)域環(huán)境質(zhì)量不低于項目所在地環(huán)境功能區(qū)劃要求，有一定的環(huán)境容量，符合環(huán)境質(zhì)量底線要求。3、資源利用上線：項目營運過程消耗一定的電能、水，資源消耗量相對于區(qū)域資源利用總量較少，符合資源利用上線要求。4、環(huán)境準入負面清單：該項目所在地無環(huán)境準入負面清單，項目采取環(huán)境保護措施后，廢氣、廢水、噪聲均可達標排放，固體廢物能夠得到合理處置，不會產(chǎn)生二次污染。十三、項目進度規(guī)劃本期工程項目建設(shè)期限規(guī)劃12個月。選派組織能

9、力強、技術(shù)素質(zhì)高、施工經(jīng)驗豐富、最優(yōu)秀的工程技術(shù)人員和施工隊伍投入本項目施工。在技術(shù)交流談判同時，提前進行設(shè)計工作。對于制造周期長的設(shè)備，提前設(shè)計，提前定貨。融資計劃應比資金投入計劃超前，時間及資金數(shù)量需有余地。實行動態(tài)計劃管理，加強施工進度的統(tǒng)計和分析工作，根據(jù)實際施工進度，及時調(diào)整施工進度計劃，隨時掌握關(guān)鍵線路的變化狀況。十四、投資估算及經(jīng)濟效益分析（一）項目總投資及資金構(gòu)成項目預計總投資13972.85萬元，其中：固定資產(chǎn)投資10087.70萬元，占項目總投資的72.20%；流動資金3885.15萬元，占項目總投資的27.80%。（二）資金籌措該項目現(xiàn)階段投資均由企業(yè)自籌。（三）項目預期

10、經(jīng)濟效益規(guī)劃目標項目預期達產(chǎn)年營業(yè)收入26223.00萬元，總成本費用19881.31萬元，稅金及附加267.02萬元，利潤總額6341.69萬元，利稅總額7483.43萬元，稅后凈利潤4756.27萬元，達產(chǎn)年納稅總額2727.16萬元；達產(chǎn)年投資利潤率45.39%，投資利稅率53.56%，投資回報率34.04%，全部投資回收期4.44年，提供就業(yè)職位413個。十五、報告說明報告有五大用途：可用于企業(yè)融資、對外招商合作；用于國家發(fā)展和改革委(以前的計委)立項；用于銀行貸款告；用于申請進口設(shè)備免稅；用于境外投資項目核準。作為投資決策前必不可少的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，報告是在前一階段的報告獲得審批通過的基礎(chǔ)

11、上，主要對項目市場、技術(shù)、財務、工程、經(jīng)濟和環(huán)境等方面進行精.確系統(tǒng)、完備無遺的分析，完成包括市場和銷售、規(guī)模和產(chǎn)品、廠址、原輔料供應、工藝技術(shù)、設(shè)備選擇、人員組織、實施計劃、投資與成本、效益及風險等的計算、論證和評價，選定最佳方案，依此就是否應該投資開發(fā)該項目以及如何投資，或就此終止投資還是繼續(xù)投資開發(fā)等給出結(jié)論性意見，為投資決策提供科學依據(jù)，并作為進一步開展工作的基礎(chǔ)。十六、項目評價1、本期工程項目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和規(guī)劃要求，符合某經(jīng)濟示范區(qū)及某經(jīng)濟示范區(qū)氮化硅行業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整政策；項目的建設(shè)對促進某經(jīng)濟示范區(qū)氮化硅產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化有著積極的推動意義。

12、2、xxx集團為適應國內(nèi)外市場需求，擬建“氮化硅項目”，本期工程項目的建設(shè)能夠有力促進某經(jīng)濟示范區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，為社會提供就業(yè)職位413個，達產(chǎn)年納稅總額2727.16萬元，可以促進某經(jīng)濟示范區(qū)區(qū)域經(jīng)濟的繁榮發(fā)展和社會穩(wěn)定，為地方財政收入做出積極的貢獻。3、項目達產(chǎn)年投資利潤率45.39%，投資利稅率53.56%，全部投資回報率34.04%，全部投資回收期4.44年，固定資產(chǎn)投資回收期4.44年（含建設(shè)期），項目具有較強的盈利能力和抗風險能力。4、加強對“專精特新”中小企業(yè)的培育和支持，引導中小企業(yè)專注核心業(yè)務，提高專業(yè)化生產(chǎn)、服務和協(xié)作配套的能力，為大企業(yè)、大項目和產(chǎn)業(yè)鏈提供零部件、元器件、配套

13、產(chǎn)品和配套服務，走“專精特新”發(fā)展之路，發(fā)展一批專業(yè)化“小巨人”企業(yè)，不斷提高專業(yè)化“小巨人”企業(yè)的數(shù)量和比重，有助于帶動和促進中小企業(yè)走專業(yè)化發(fā)展之路，提高中小企業(yè)的整體素質(zhì)和發(fā)展水平，增強核心競爭力。從促進產(chǎn)業(yè)發(fā)展看，民營企業(yè)機制靈活、貼近市場，在優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、推進技術(shù)創(chuàng)新、促進轉(zhuǎn)型升級等方面力度很大，成效很好。據(jù)統(tǒng)計，我國65%的專利、75%以上的技術(shù)創(chuàng)新、80%以上的新產(chǎn)品開發(fā)，是由民營企業(yè)完成的。從吸納就業(yè)看，民營經(jīng)濟作為國民經(jīng)濟的生力軍是就業(yè)的主要承載主體。全國工商聯(lián)統(tǒng)計，城鎮(zhèn)就業(yè)中，民營經(jīng)濟的占比超過了80%，而新增就業(yè)貢獻率超過了90%。從經(jīng)濟的貢獻看，截至2017年底，我國民

14、營企業(yè)的數(shù)量超過2700萬家，個體工商戶超過了6500萬戶，注冊資本超過165萬億元，民營經(jīng)濟占GDP的比重超過了60%，撐起了我國經(jīng)濟的“半壁江山”。同時，民營經(jīng)濟也是參與國際競爭的重要力量。發(fā)揮民間投資在制造業(yè)發(fā)展中的作用，關(guān)鍵是要為廣大民營企業(yè)創(chuàng)造一個平等參與市場競爭的制度和政策環(huán)境。國務院把簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務作為全面深化改革特別是供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的重要內(nèi)容，作為推動大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新和培育發(fā)展新動能的重要抓手，為推動經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級、擴大就業(yè)、保持經(jīng)濟平穩(wěn)運行發(fā)揮了重要作用。綜上所述，項目的建設(shè)和實施無論是經(jīng)濟效益、社會效益還是環(huán)境保護、清潔生產(chǎn)都是積極可行的。十七、主要經(jīng)濟指標主

15、要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米40513.5860.74畝1.1容積率1.111.2建筑系數(shù)78.47%1.3投資強度萬元/畝166.081.4基底面積平方米31791.011.5總建筑面積平方米44970.071.6綠化面積平方米3034.44綠化率6.75%2總投資萬元13972.852.1固定資產(chǎn)投資萬元10087.702.1.1土建工程投資萬元3271.842.1.1.1土建工程投資占比萬元23.42%2.1.2設(shè)備投資萬元3485.622.1.2.1設(shè)備投資占比24.95%2.1.3其它投資萬元3330.242.1.3.1其它投資占比23.83%2.1.4固定資

16、產(chǎn)投資占比72.20%2.2流動資金萬元3885.152.2.1流動資金占比27.80%3收入萬元26223.004總成本萬元19881.315利潤總額萬元6341.696凈利潤萬元4756.277所得稅萬元1.118增值稅萬元874.729稅金及附加萬元267.0210納稅總額萬元2727.1611利稅總額萬元7483.4312投資利潤率45.39%13投資利稅率53.56%14投資回報率34.04%15回收期年4.4416設(shè)備數(shù)量臺（套）13917年用電量千瓦時1261905.2918年用水量立方米16003.6319總能耗噸標準煤156.4620節(jié)能率26.02%21節(jié)能量噸標準煤46.

17、7322員工數(shù)量人413土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程22476.2422476.2429853.6029853.602389.231.1主要生產(chǎn)車間13485.7413485.7417912.1617912.161481.321.2輔助生產(chǎn)車間7192.407192.409553.159553.15764.551.3其他生產(chǎn)車間1798.101798.101731.511731.51143.352倉儲工程4768.654768.659825.719825.71571.902.1成品貯存1192.161192.162456.

18、432456.43142.972.2原料倉儲2479.702479.705109.375109.37297.392.3輔助材料倉庫1096.791096.792259.912259.91131.543供配電工程254.33254.33254.33254.3316.653.1供配電室254.33254.33254.33254.3316.654給排水工程292.48292.48292.48292.4814.904.1給排水292.48292.48292.48292.4814.905服務性工程3020.153020.153020.153020.15175.795.1辦公用房1558.791558.7

19、91558.791558.7983.485.2生活服務1461.361461.361461.361461.3696.616消防及環(huán)保工程852.00852.00852.00852.0055.796.1消防環(huán)保工程852.00852.00852.00852.0055.797項目總圖工程127.16127.16127.16127.16-73.687.1場地及道路硬化8124.501474.431474.437.2場區(qū)圍墻1474.438124.508124.507.3安全保衛(wèi)室127.16127.16127.16127.168綠化工程3464.69121.26合計31791.0144970.074

20、4970.073271.84節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤156.461.1年用電量千瓦時1261905.291.2年用電量噸標準煤155.091.3年用水量立方米16003.631.4年用水量噸標準煤1.372年節(jié)能量噸標準煤46.733節(jié)能率26.02%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元8343.211.1完成比例59.71%2完成固定資產(chǎn)投資萬元6659.092.1完成比例79.81%3完成流動資金投資萬元1684.123.1完成比例20.19%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2811.2人均年工資萬元5.881.3

21、年工資額萬元1580.222工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人622.2人均年工資萬元6.292.3年工資額萬元429.003企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人173.2人均年工資萬元6.443.3年工資額萬元129.384品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人334.2人均年工資萬元5.224.3年工資額萬元170.215其他人員工資5.1平均人數(shù)人205.2人均年工資萬元6.675.3年工資額萬元158.486職工工資總額萬元2467.29固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元3271.843485.62166.0810087.701.1工

22、程費用萬元3271.843485.6219970.291.1.1建筑工程費用萬元3271.843271.8423.42%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元3485.623485.6224.95%1.2工程建設(shè)其他費用萬元3330.243330.2423.83%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1494.011494.011.3預備費萬元1836.231836.231.3.1基本預備費萬元939.65939.651.3.2漲價預備費萬元896.58896.582建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元10087.7010087.70流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元

23、19970.298946.8514348.8419970.2919970.2919970.291.1應收賬款萬元5991.093295.104493.325991.095991.095991.091.2存貨萬元8986.634942.656739.978986.638986.638986.631.2.1原輔材料萬元2695.991482.792021.992695.992695.992695.991.2.2燃料動力萬元134.8074.14101.10134.80134.80134.801.2.3在產(chǎn)品萬元4133.852273.623100.394133.854133.854133.851.

24、2.4產(chǎn)成品萬元2021.991112.101516.492021.992021.992021.991.3現(xiàn)金萬元4992.572745.913744.434992.574992.574992.572流動負債萬元16085.148846.8312063.8516085.1416085.1416085.142.1應付賬款萬元16085.148846.8312063.8516085.1416085.1416085.143流動資金萬元3885.152136.832913.863885.153885.153885.154鋪底流動資金萬元1295.04712.28971.291295.041295.04

25、1295.04總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元13972.85138.51%138.51%100.00%2項目建設(shè)投資萬元10087.70100.00%100.00%72.20%2.1工程費用萬元6757.4666.99%66.99%48.36%2.1.1建筑工程費萬元3271.8432.43%32.43%23.42%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元3485.6234.55%34.55%24.95%2.2工程建設(shè)其他費用萬元1494.0114.81%14.81%10.69%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1494.0114.81%14.81%10.6

26、9%2.3預備費萬元1836.2318.20%18.20%13.14%2.3.1基本預備費萬元939.659.31%9.31%6.72%2.3.2漲價預備費萬元896.588.89%8.89%6.42%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元10087.70100.00%100.00%72.20%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元3885.1538.51%38.51%27.80%7鋪底流動資金萬元1295.0512.84%12.84%9.27%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元14422.6519667.2526223.0026223.0026

27、223.001.1萬元14422.6519667.2526223.0026223.0026223.002現(xiàn)價增加值萬元4615.256293.528391.368391.368391.363增值稅萬元481.10656.04874.72874.72874.723.1銷項稅額萬元4195.684195.684195.684195.684195.683.2進項稅額萬元1826.532490.723320.963320.963320.964城市維護建設(shè)稅萬元33.6845.9261.2361.2361.235教育費附加萬元14.4319.6826.2426.2426.246地方教育費附加萬元9.62

28、13.1217.4917.4917.499土地使用稅萬元162.05162.05162.05162.05162.0510稅金及附加萬元219.79240.78267.02267.02267.02折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值3271.843271.84當期折舊額2617.47130.87130.87130.87130.87130.87凈值654.373140.973010.092879.222748.352617.472機器設(shè)備原值3485.623485.62當期折舊額2788.50185.90185.90185.90185.90185.90

29、凈值3299.723113.822927.922742.022556.123建筑物及設(shè)備原值6757.46當期折舊額5405.97316.77316.77316.77316.77316.77建筑物及設(shè)備凈值1351.496440.696123.925807.155490.385173.614無形資產(chǎn)原值1494.011494.01當期攤銷額1494.0137.3537.3537.3537.3537.35凈值1456.661419.311381.961344.611307.265合計：折舊及攤銷6899.98354.12354.12354.12354.12354.12總成本費用估算一覽表序號項目

30、單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元13436.907390.3010077.6713436.9013436.9013436.902外購燃料動力費萬元1073.74590.56805.311073.741073.741073.743工資及福利費萬元2467.292467.292467.292467.292467.292467.294修理費萬元38.0120.9128.5138.0138.0138.015其它成本費用萬元2511.251381.191883.442511.252511.252511.255.1其他制造費用萬元758.20417.01568.65758.2

31、0758.20758.205.2其他管理費用萬元561.14308.63420.86561.14561.14561.145.3其他銷售費用萬元934.14513.78700.61934.14934.14934.146經(jīng)營成本萬元19527.1910739.9514645.3919527.1919527.1919527.197折舊費萬元316.77316.77316.77316.77316.77316.778攤銷費萬元37.3537.3537.3537.3537.3537.359利息支出萬元-10總成本費用萬元19881.3112204.3615616.3419881.3119881.3119881.3110.1可變成本萬元17059.909382.9512794.9317059.9017059.9017059.9010.2固定成本萬元2821.412821.412821.412821.412821.412821.4111盈虧平衡點46.81%46.81%利潤及利潤分配表序號項目單位達產(chǎn)指標第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元26223.0014422.6519667.2526223.0026223.0026223.002稅金及附加萬元267.02219.79240.78267.02267.02267.023總成本費用萬元19