境內(nèi)企業(yè)境外上市一般程序.ppt

1、2009年11月,境內(nèi)企業(yè)境外上市一般程序,中國境內(nèi)企業(yè)境外上市的一般程序（1）,中國境內(nèi)公司申請(qǐng)境外直接上市條件 符合中國有關(guān)境外上市的法律、法規(guī)和規(guī)則 籌資用途符合國家產(chǎn)業(yè) 、利用外資政策及國家有關(guān)部門固定資本投資立項(xiàng)的規(guī)定。 凈資產(chǎn)不少于4億元人民幣，過去一年稅后利潤不少于6，000萬人民幣，并有增長潛力，按合理預(yù)期市盈率計(jì)算，籌資額不少于5，000萬美元。 具有規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)及較完善的內(nèi)部管理制度，有較穩(wěn)定的高級(jí)管理層及較高的管理水平。 上市后分紅派息有可靠的外匯來源，符合中國外匯管理的有關(guān)部門規(guī)定。 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他條件。,中國境內(nèi)企業(yè)境外上市的一般程序（2）,境

2、內(nèi)公司申請(qǐng)境外上市須報(bào)送的文件 申請(qǐng)報(bào)告。內(nèi)容應(yīng)包括：公司演變及業(yè)務(wù)概況，重組方案與股本結(jié)構(gòu)，符合境外上市條件的說明，經(jīng)營業(yè)績與財(cái)務(wù)狀況（最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)報(bào)表、本年度稅后利潤預(yù)測及依據(jù)），籌資用途。申請(qǐng)報(bào)告須經(jīng)全體董事或全體籌委會(huì)成員簽字，公司或主要發(fā)起人單位蓋章。同時(shí)填寫境外上市申報(bào)簡表 所在地省級(jí)人民政府或國務(wù)院有關(guān)部門同意公司境外上市的文件。 境外投資銀行對(duì)公司發(fā)行上市的分析推薦報(bào)告。 公司審批機(jī)關(guān)對(duì)設(shè)立股份公司和轉(zhuǎn)為境外募集公司的批復(fù)。 公司股東大會(huì)關(guān)于境外募集股份及上市的決議。 國有資產(chǎn)管理部門對(duì)資產(chǎn)評(píng)估的確認(rèn)文件、國有股權(quán)管理的批復(fù)。 國土資源管理部門對(duì)土地使用權(quán)評(píng)估確認(rèn)文件、土地使用權(quán)處置方案的批復(fù) 公司章程。 招股說明書。 重組協(xié)議、服務(wù)協(xié)議及其他關(guān)聯(lián)交易協(xié)議。 法律意見書。 審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及盈利預(yù)測報(bào)告。 發(fā)行上市方案。 證監(jiān)會(huì)要求的其他文件。,中國境內(nèi)企業(yè)境外上市的一般程序（3）,境內(nèi)企業(yè)境外上市的業(yè)務(wù)流程,