投資公司法律稽查部審計專責(zé)職位說明書.doc

投資公司法律稽查部審計專責(zé)職位說明書崗位名稱審計專責(zé)崗位編號所在部門法律稽查部崗位定員直接上級法律稽查部經(jīng)理工資等級直接下級無薪酬類型所轄人員無崗位分析日期2009年1月18日本職：協(xié)助部門經(jīng)理承擔(dān)審計工作職責(zé)與工作任務(wù)：職責(zé)一職責(zé)表述：負(fù)責(zé)審計的前期準(zhǔn)備工作工作時間百分比： 5%工作任務(wù)索取審計所需的有關(guān)資料，了解審計對象和審計內(nèi)容的有關(guān)情況頻次：1次/年制定具體的審計實施方案并報請有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批頻次：1次/年職責(zé)二職責(zé)表述：組織或參與對公司及下屬單位的財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)效益的審計工作工作時間百分比： 40%工作任務(wù)負(fù)責(zé)辦理審計立項，確定審計對象和審計內(nèi)容，編制審計項目計劃頻次：2次/年組織或參與進(jìn)行審計調(diào)查，向被審計單位出示審計通知書頻次：4次/年進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查，編寫審計工作底稿，獲取有價值的審計證據(jù)頻次：4次/年對審計事項實施審計后，提出并審定審計報告 頻次：2次/年在征求被審計單位意見后，做出審計結(jié)論，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，下達(dá)審計處理決定頻次：2次/年對有疑義的審計事項進(jìn)行復(fù)審頻次：1次/年將報告副本和決定通知被審部門及有關(guān)部門執(zhí)行頻次：2次/年督促被審部門及有關(guān)部門執(zhí)行決定頻次：1次/年職責(zé)三職責(zé)表述：組織或參與對公司所屬單位負(fù)責(zé)人的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計評價工作時間百分比：20%工作任務(wù)負(fù)責(zé)辦理審計立項，確定審計對象和內(nèi)容，編制項目審計計劃頻次：1次/年組織或參與進(jìn)行審計調(diào)查，向被審計人出示審計通知書頻次：1次/年進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查，獲取有價值的審計證據(jù)，包括離任者個人的資料、單位的各類財務(wù)資料、法律訴訟有關(guān)案卷材料、對外擔(dān)保有關(guān)文件、合同、協(xié)議等頻次：1次/年對被審計人員實施審計后，提出并審定審計報告頻次：1次/年在征求被審計人意見后，做出審計結(jié)論，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，下達(dá)審計報告頻次：1次/年對有疑義的審計事項進(jìn)行復(fù)審頻次：1次/年將報告副本和決定通知被審人及有關(guān)部門執(zhí)行頻次：1次/年督促被審人及有關(guān)部門執(zhí)行決定頻次：1次/年職責(zé)四職責(zé)表述：參與對公司投資企業(yè)的審計監(jiān)督工作時間百分比：10%工作任務(wù)參與對公司投資企業(yè)的財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支進(jìn)行審計立項、調(diào)查和評估頻次：1次/年參與對公司投資企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益進(jìn)行審計立項、調(diào)查和評估頻次：2次/年參與對公司投資企業(yè)的經(jīng)營管理、內(nèi)部控制制度進(jìn)行審計評價頻次：1次/年職責(zé)五職責(zé)表述：負(fù)責(zé)對公司有關(guān)部門的采購過程進(jìn)行比質(zhì)、比價監(jiān)督工作時間百分比：10%工作任務(wù)協(xié)助監(jiān)督采購部門建立和完善具體的采購管理責(zé)任制度頻次：1次/年監(jiān)督采購部門制定和填寫比價采購單頻次：2次/年監(jiān)督采購部門選擇供應(yīng)單位的過程和情況頻次：2次/年監(jiān)督具備招標(biāo)條件的采購的招標(biāo)過程頻次：2次/年監(jiān)督采購人員采購中的比質(zhì)比價工作，包括價格審核、有關(guān)單據(jù)抽查審核，質(zhì)量檢驗程序?qū)徍说龋瑢栴}及時提出處理意見并經(jīng)批準(zhǔn)后監(jiān)督執(zhí)行頻次：2次/年職責(zé)六職責(zé)表述：匯報、整理、歸檔所組織或參與的審計工作情況工作時間百分比：10%工作任務(wù)在審計過程中，負(fù)責(zé)匯報審計工作進(jìn)展情況頻次：2次/年撰寫審計工作報告頻次：2次/年負(fù)責(zé)每半年撰寫向公司董事會提交的有關(guān)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營情況的內(nèi)部審計報告，并承擔(dān)向人民銀行報送副本的工作頻次：2次/年負(fù)責(zé)將所負(fù)責(zé)或參與的審計工作文件資料整理、歸檔頻次：1次/年職責(zé)七職責(zé)表述：完成上級交辦的其他工作工作時間百分比：5%權(quán)力：依據(jù)審計批準(zhǔn)書，對被審計單位會計憑證、賬冊、報表及其他有關(guān)資料的調(diào)閱權(quán)對被審計單位的經(jīng)營活動進(jìn)行評估、檢查后，提出改進(jìn)意見與建議的建議權(quán)工作協(xié)作關(guān)系：內(nèi)部協(xié)調(diào)關(guān)系公司各部門外部協(xié)調(diào)關(guān)系會計師事務(wù)所、審計廳任職資格：教育水平大學(xué)本科及以上學(xué)歷專業(yè)審計專業(yè)、財務(wù)專業(yè)、會計專業(yè)或其他相關(guān)專業(yè)培訓(xùn)經(jīng)歷財務(wù)會計知識培訓(xùn)、經(jīng)濟(jì)管理知識培訓(xùn)、法律法規(guī)知識培訓(xùn)、稅務(wù)知識培訓(xùn)、信托業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)等經(jīng)驗3年以上工作經(jīng)驗，1年以上相關(guān)業(yè)務(wù)崗位工作經(jīng)驗知識通曉審計專業(yè)知識，掌握財務(wù)知識、信托業(yè)務(wù)知識，具備企業(yè)管理知識、法律知識技能技巧熟練使用辦公軟件，具備良好的口頭表達(dá)能力、寫作能力和組織協(xié)調(diào)能力其它：使用工具設(shè)備一般辦公設(shè)備，包括計算機(jī)，交通及通訊