裝備轉(zhuǎn)資管理流程圖

1、MP02.03.02裝備轉(zhuǎn)資吐哈油田機(jī)動(dòng)設(shè)備管理處開(kāi)始01組織相關(guān)部門審核機(jī)動(dòng)設(shè)備管理處單項(xiàng)資產(chǎn)相關(guān)科室07會(huì)同有關(guān)部門對(duì)在建工程項(xiàng)目進(jìn)行檢查判斷，辦理 .08組織轉(zhuǎn)資協(xié)調(diào)會(huì)吐哈油田機(jī)動(dòng)設(shè)備管理處09對(duì)已轉(zhuǎn)資的項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整10審核F1.4MFK3吐哈油田財(cái)務(wù)資產(chǎn)處03檢查單據(jù)是否齊全設(shè)備核銷清單，內(nèi)容是否正確、完整固定資產(chǎn)驗(yàn)收單F1.1MFK1固定資產(chǎn)明細(xì)表04會(huì)計(jì)核算中心參與完成基建完工投資核算科項(xiàng)目，并確認(rèn)相關(guān)崗位通過(guò)會(huì)計(jì)核算中心投資核算科相關(guān)崗位06會(huì)計(jì)核算中心審核投資核算科科長(zhǎng)F1.3MFK2會(huì)計(jì)核算中心投資核算科相關(guān)崗位會(huì)計(jì)核算中心投資核算科相關(guān)崗位不通過(guò)預(yù)轉(zhuǎn)資資產(chǎn)調(diào)整表固定資產(chǎn)明細(xì)

2、表會(huì)計(jì)核算中心資產(chǎn)管理科資產(chǎn)管理崗位吐哈油田所屬單位開(kāi)始吐哈油田提出裝備轉(zhuǎn)資申請(qǐng)所屬單位相關(guān)科室05將轉(zhuǎn)資資產(chǎn)錄入資吐哈油田所屬單位產(chǎn)管理系統(tǒng)資產(chǎn)管理崗位F1F1.2MFK2FKA1-KA2不通過(guò)通過(guò)通過(guò)11編制記賬憑證12稽核不通過(guò)會(huì)計(jì)核算中心投資核算科相關(guān)崗位會(huì)計(jì)核算中心投資核算科科長(zhǎng)通過(guò)不通過(guò)13資產(chǎn)管理崗和資產(chǎn)會(huì)計(jì)核算中心核算崗每月核對(duì)報(bào)資產(chǎn)管理科表資產(chǎn)管理崗位會(huì)計(jì)核算中心資產(chǎn)管理科資產(chǎn)核算崗位結(jié)束1. 風(fēng)險(xiǎn)（ 1）F1油氣及固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)資不及時(shí)、不準(zhǔn)確（ K）2. 操縱措施1）F: 油氣及固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)資不及時(shí)、不準(zhǔn)確（ 1）F1.1K會(huì)計(jì)核算中心投資核算科相關(guān)崗位檢查轉(zhuǎn)資資料是否齊全，固

3、定資產(chǎn)驗(yàn)收單保證內(nèi)容正確、 完整，簽章完整。對(duì)設(shè)備購(gòu)置部門提供的達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的在建工程在當(dāng)月進(jìn)行預(yù)轉(zhuǎn)資。 年末會(huì)計(jì)核算中心投資核算科會(huì)同相關(guān)部門依照投資打算對(duì)在建工程的項(xiàng)目、工程進(jìn)度進(jìn)行分析推斷，對(duì)已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但尚未轉(zhuǎn)資的在建工程辦理轉(zhuǎn)資或預(yù)轉(zhuǎn)資手續(xù)。（ 2）F1.2K公司所屬單位資產(chǎn)治理崗依照經(jīng)審核過(guò)的設(shè)備核銷清單、固定資產(chǎn)驗(yàn)收單和固定資產(chǎn)明細(xì)表；預(yù)轉(zhuǎn)資資產(chǎn)明細(xì)表，錄入中油資產(chǎn)治理系統(tǒng)，并將系統(tǒng)計(jì)算的總金額同明細(xì)表上的總金額進(jìn)行核對(duì)。 會(huì)計(jì)核算中心資產(chǎn)治理科資產(chǎn)治理崗對(duì)錄入中油資產(chǎn)治理系統(tǒng)的分類、 屬性、單位、原值、可能使用年限準(zhǔn)確性進(jìn)行審核并簽字。（ 3）F1.3K會(huì)計(jì)核算中

4、心投資核算科相關(guān)崗位依照工程項(xiàng)目決算報(bào)告編制預(yù)轉(zhuǎn)資資產(chǎn)調(diào)整表， 由會(huì)計(jì)核算中心投資核算科科長(zhǎng)審核確認(rèn)后進(jìn)行賬務(wù)處理。（ 4）KA1在資產(chǎn)治理崗錄入資產(chǎn)卡片時(shí)，關(guān)于固定資產(chǎn)所屬類不、所屬單位的關(guān)鍵信息只能在系統(tǒng)預(yù)先設(shè)定好的范圍內(nèi)進(jìn)行選擇，系統(tǒng)不同意直接輸入（或修改）任意資產(chǎn)所屬類不、所屬單位，以保證項(xiàng)目轉(zhuǎn)資的準(zhǔn)確性。（ 5）KA2利用接口模塊自動(dòng)生成資產(chǎn)會(huì)計(jì)憑證后，系統(tǒng)不同意修改當(dāng)期新轉(zhuǎn)資的固定資產(chǎn)原值， 以確保資產(chǎn)轉(zhuǎn)資記錄的準(zhǔn)確。（ 6）F1.1M會(huì)計(jì)核算中心投資核算科相關(guān)崗位檢查轉(zhuǎn)資資料是否齊全，固定資產(chǎn)驗(yàn)收單保證內(nèi)容正確、 完整，簽章完整。對(duì)設(shè)備購(gòu)置部門提供的達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的在建工程在

5、當(dāng)月進(jìn)行預(yù)轉(zhuǎn)資。 年末會(huì)計(jì)核算中心投資核算科會(huì)同相關(guān)部門依照投資打算對(duì)在建工程的項(xiàng)目、工程進(jìn)度進(jìn)行分析推斷，對(duì)已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但尚未轉(zhuǎn)資的在建工程辦理轉(zhuǎn)資或預(yù)轉(zhuǎn)資手續(xù)。（ 7）F1.2M公司所屬單位資產(chǎn)治理崗依照經(jīng)審核過(guò)的設(shè)備核銷清單、固定資產(chǎn)驗(yàn)收單和固定資產(chǎn)明細(xì)表；預(yù)轉(zhuǎn)資資產(chǎn)明細(xì)表，錄入中油資產(chǎn)治理系統(tǒng)，并將系統(tǒng)計(jì)算的總金額同明細(xì)表上的總金額進(jìn)行核對(duì)。（ 8）F1.3M會(huì)計(jì)核算中心資產(chǎn)治理科資產(chǎn)治理崗對(duì)錄入中油資產(chǎn)治理系統(tǒng)的分類、屬性、單位、原值、可能使用年限準(zhǔn)確性進(jìn)行審核并簽字。（ 9）F1.4M會(huì)計(jì)核算中心投資核算科相關(guān)崗位依照工程項(xiàng)目決算報(bào)告編制預(yù)轉(zhuǎn)資資產(chǎn)調(diào)整表， 由會(huì)計(jì)核算中心投

6、資核算科科長(zhǎng)審核確認(rèn)后進(jìn)行賬務(wù)處理。3. 流程步驟編號(hào)業(yè)務(wù)活動(dòng)操作崗位 / 部門業(yè)務(wù)表單描述吐哈油田所屬單位相關(guān)科提出裝備轉(zhuǎn)資申請(qǐng)01組織相關(guān)部門審核單項(xiàng)資產(chǎn)室機(jī)動(dòng)設(shè)備治理處相關(guān)科室固定資產(chǎn)驗(yàn)收單；固定檢查單據(jù)是否齊全，內(nèi)容是否正確、會(huì)計(jì)核算中心投資核算科相03資產(chǎn)明細(xì)表；設(shè)備核銷完整關(guān)崗位清單會(huì)計(jì)核算中心投資核算科相4 參與完成基建完工項(xiàng)目，并確認(rèn)關(guān)崗位吐哈油田所屬單位資產(chǎn)治固定資產(chǎn)明細(xì)表；預(yù)轉(zhuǎn)5 將轉(zhuǎn)資資產(chǎn)錄入資產(chǎn)治理系統(tǒng)理崗位資資產(chǎn)調(diào)整表會(huì)計(jì)核算中心資產(chǎn)治理科資06審核產(chǎn)治理崗位會(huì)同有關(guān)部門對(duì)在建工程項(xiàng)目進(jìn)行會(huì)計(jì)核算中心投資核算科相07檢查推斷，辦理轉(zhuǎn)資或預(yù)轉(zhuǎn)資關(guān)崗位08組織轉(zhuǎn)資協(xié)調(diào)會(huì)吐哈油田機(jī)動(dòng)設(shè)備治理處會(huì)計(jì)核算中心投資核算科相09對(duì)已轉(zhuǎn)資的項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整關(guān)崗位會(huì)計(jì)核算中心投資核算科科10 審核長(zhǎng)會(huì)計(jì)核算中心