15000噸礦泉水生產(chǎn)線項(xiàng)目

1、精品文檔 15000噸礦泉水生產(chǎn)線項(xiàng)目 八匕 00三年三月 第一章 建設(shè)單位基本情況及項(xiàng)目概述 第二章建設(shè)條件及廠址選擇 2-1 礦泉水資源 2-2 技術(shù) 2-3 市場(chǎng) 2-4 廠址選擇及供電和交通 第三章主要建設(shè)內(nèi)容 3-1 產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模 3-2 生產(chǎn)方法 3-3 消防 3-4 環(huán)境污染 3-5 安全和勞動(dòng)技術(shù) 第四章 投資概算及資金籌措 4-1 投資概算 4-2資金籌措 4-3 工期計(jì)劃 第五章經(jīng)濟(jì)效益分析 5-1 基本數(shù)據(jù) 5-2產(chǎn)品成本概算 5-3 銷(xiāo)售收入、利潤(rùn)及稅金估算 5-4 投資償還分析 5-5 財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益分析 第六章結(jié)論 第一章建設(shè)單位基本情況及項(xiàng)目概述 XX 鄉(xiāng)地處

2、波中丘陵地帶，緊靠波陽(yáng)縣城，交通便利，波 田高速公路從其轄區(qū)穿過(guò)。全鄉(xiāng)面積53平方公里，人口 3.7 萬(wàn)，耕地面積2.8萬(wàn)畝，其中，水田1.7萬(wàn)畝，是一個(gè)田少人 多，富裕勞動(dòng)力多，工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，以農(nóng)業(yè)種植為主的鄉(xiāng)鎮(zhèn)。 鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)政府根據(jù)縣委、縣政府提出“學(xué)浙江、快崛起、塑 形象”大討論活動(dòng)的指示精 指小精神 充分利用本鄉(xiāng)資源的優(yōu)勢(shì)， 加 大力度招商引資，大力發(fā)展有市場(chǎng)潛力的工業(yè)項(xiàng)目。經(jīng)反復(fù)考 察論證，決定興辦礦泉水生產(chǎn)項(xiàng)目。 XX 鄉(xiāng)清泉山觀音寺下邊有一口古井，其水質(zhì)清澈甜潤(rùn)， 口感清香，自西周邊的四鄉(xiāng)八鄰都喜歡飲用這口古井的井水。 井水經(jīng)權(quán)威部門(mén)抽樣化驗(yàn)分析含有鈣、鐵、鋅等多種人體所必 需的

3、徽量元素， 長(zhǎng)期飲用對(duì)人的健康有益， 是一種純天然理想 保健飲用水，具有十分寬廣的市場(chǎng)前景。 第二章建設(shè)條件及廠址選擇 2- 1 礦泉水資源 XX 清泉山觀音寺下邊有一古井，井水清澈甜潤(rùn)，水源充 足，經(jīng)權(quán)威部門(mén)化驗(yàn)含有人體所需的多種微量元素，經(jīng)常飲用 精品文檔 對(duì)人體健康有益，是純天然的理想礦泉水。 2-2 技術(shù) 本項(xiàng)目引進(jìn)廣東汕頭市朝州飲料的技術(shù)，由廣東汕頭市朝 州飲料廠提供全套生產(chǎn)技術(shù)，技術(shù)有依托。 2-3 市場(chǎng) 礦泉水是人們常用的消費(fèi)品， 食用群體十分廣泛，特別是 4-1投資概算 在車(chē)站、碼頭、學(xué)校、賓館、旅游景點(diǎn)、火車(chē)、輪船等公共場(chǎng) 該產(chǎn) 所銷(xiāo)量更大，而目前我縣的周邊縣市尚無(wú)正規(guī)生產(chǎn)企

4、業(yè)。 品只要加大宣傳力度， 制定科學(xué)的銷(xiāo)售方法， 確保產(chǎn)品質(zhì)量和 銷(xiāo)售服務(wù)，其市場(chǎng)潛力是巨大的。 2-4廠址選擇及供電和交通 清泉山距縣工業(yè)園區(qū)只有 3公里，廠址擬建縣工業(yè)園區(qū) 內(nèi)，園區(qū)內(nèi)可確保生產(chǎn)用電，交通便利，同時(shí)可享受波陽(yáng)縣 招商引資的優(yōu)惠政策。將清泉山的礦泉水鋪設(shè)水管輸送到園區(qū) 生產(chǎn)加工處理。 第三章主要建設(shè)內(nèi)容 3- 1 產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模 產(chǎn)品名稱(chēng)：礦泉水 萬(wàn)元。 3-2生產(chǎn)方法 按國(guó)家礦泉水生產(chǎn)要求， 采用礦泉水生產(chǎn)專(zhuān)用設(shè)備， 實(shí)行 機(jī)械化流水作業(yè)線，做到規(guī)范化和現(xiàn)代化。 3-3 消防 本項(xiàng)目雖不是消防重點(diǎn)行業(yè)， 但項(xiàng)目實(shí)施中要安排好消防 通道，廠房之間應(yīng)保持應(yīng)有距離， 確保消防

5、車(chē)的通行，同時(shí)在 廠內(nèi)設(shè)置水池、消防栓，相應(yīng)的滅火品和消防器材。 3-4 環(huán)境污染 本項(xiàng)目無(wú)任何“三廢”排放，對(duì)周?chē)h(huán)境不產(chǎn)生任何污染。 3-5安全和勞動(dòng)技術(shù) 1 、所有設(shè)備均應(yīng)配齊、配全安全保護(hù)裝置。 2 、所有電機(jī)均應(yīng)采用接零線或接地保護(hù)；電機(jī)引線應(yīng)選 用相應(yīng)規(guī)格的電纜，并安放在專(zhuān)用地下線槽內(nèi)。 3 、企業(yè)要制訂并執(zhí)行嚴(yán)格的安全制度和操作規(guī)程，確保 安全生產(chǎn)。 4 、企業(yè)要不定期進(jìn)行勞動(dòng)安全技術(shù)知識(shí)教育和宣傳 第四章投資概算及資金籌措 精品文檔 該項(xiàng)目總投資919萬(wàn)元，其中，固定資產(chǎn)投資 718萬(wàn)元 （固定資產(chǎn)分為：設(shè)備投資365萬(wàn)元,土建工程式 130 萬(wàn)元, 廣告費(fèi)用150萬(wàn)元,其他費(fèi)

6、用73萬(wàn)元,詳見(jiàn)附表表 4-3),流動(dòng) 資金200萬(wàn)元。 設(shè)備投資概算表 附表4-1 序號(hào) 設(shè)備名稱(chēng) 單位 數(shù)量 金額 （萬(wàn)元） 備注 1 提水設(shè)備 套 1 15 日產(chǎn)50噸 2 水處理和灌裝設(shè)備 套 1 250 3 包裝設(shè)備 套 1 10 4 自動(dòng)化吹瓶機(jī) 套 1 20 5 交通運(yùn)輸工具 套 1 30 6 其他設(shè)備 輛 2 40 合計(jì) 365 設(shè)備投資概算表 附表4-2 序號(hào) 設(shè)備名稱(chēng) 面積 （m3） 造價(jià) （元 / m3） 金額 （萬(wàn)元） 備注 1 車(chē)間 1600 400 64 2 倉(cāng)庫(kù) 400 400 16 3 辦公室 300 250 7.5 4 門(mén)衛(wèi)及圍墻 2.5 5 征地 10畝 4

7、萬(wàn)/畝 40 合計(jì) 130 固定資產(chǎn)投資概算表 附表4-3 序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 金額 （萬(wàn)元） 投資 比例% 備注 1 設(shè)備投資 365 詳見(jiàn)附表4-1 2 土建工程 130 詳見(jiàn)附表4-2 3 供電 8 容量度100KVA 4 設(shè)備運(yùn)輸及安裝費(fèi)用 20 按設(shè)備5%+ 5 開(kāi)辦費(fèi) 2 6 不可預(yù)見(jiàn)費(fèi) 26 1-5之和的5%計(jì) 7 建設(shè)期間利息 17 按年息5.85%計(jì) 半年建設(shè)期 8 廣告費(fèi) 150 1-6之和的30%+ 合計(jì) 718 流動(dòng)資金按項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)成本核算，本項(xiàng)目資金周轉(zhuǎn)按每年 5次計(jì)算，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本為1078.44萬(wàn)元，本項(xiàng)目需流動(dòng)資金 200萬(wàn)元。 4- 2資金籌措 本項(xiàng)目總投資為91

8、8萬(wàn)元，其中，單位自籌資金100萬(wàn)元， 需要引進(jìn)資金8萬(wàn)元。 產(chǎn)。 1、 2003年元月項(xiàng)目的考察論證。 2003年2月，項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備，可行性報(bào)告編制。 2003年3月，與外商簽訂合同，落實(shí)資金。 2003年4月，征用土地。 2003年5月，基建動(dòng)工，設(shè)備訂制。 2003年6月，設(shè)備安裝及調(diào)試，人員招生及培訓(xùn)、試 2003年7月，投入生產(chǎn)。 第五章經(jīng)濟(jì)效益分析 5-1 基本數(shù)據(jù) 1、計(jì)算期 該項(xiàng)目建設(shè)期不足一年，達(dá)產(chǎn)期按10年計(jì)算，項(xiàng)目計(jì)算 期為11年。 2、利息 該項(xiàng)目的資金來(lái)源主要引進(jìn)資金和單位自籌， 為提高項(xiàng)目 的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，全部投資按銀行貸款計(jì)息， 年利率按 5.85%計(jì)算。 3、固定

9、資產(chǎn)部額及折舊 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為 718萬(wàn)兀，其中，廣告費(fèi) 150萬(wàn)元， 不計(jì)折舊。設(shè)備365萬(wàn)元，按平均折舊法計(jì)，使用期按勞取酬 精品文檔 10年計(jì)，廠房地產(chǎn)30萬(wàn)元按需分配 0年計(jì)算折舊，期末殘值 按期5%計(jì)，年修理20.4萬(wàn)元。 4、稅金 增值稅按17%的增值稅率計(jì)算， 所得稅按33%的稅率計(jì) 5-2 產(chǎn)品成本概算 算。 5、工資 金。 該項(xiàng)目定員50人，人均年工資 6000元，包括各種福利獎(jiǎng) 年工資額為30萬(wàn)元。 6、銷(xiāo)售收入 產(chǎn)品出廠價(jià)按 0.55元/瓶（1000元/噸），日產(chǎn)砂泉水 50 噸， 全年按10個(gè)月生產(chǎn)計(jì)算，年產(chǎn)量 15000噸，年產(chǎn)值1500 萬(wàn)元。 7、生產(chǎn)負(fù)荷 第

10、一年按生產(chǎn)能力 60%計(jì)，第二年按生產(chǎn)能力80%計(jì)， 第三年達(dá)產(chǎn)。 8、礦泉水瓶子的制造成本023元，蓋子和商標(biāo)一套0.05 兀。 只完整的礦泉水瓶子的成本為0.28元/只。 9、銷(xiāo)售費(fèi)用 本項(xiàng)目在設(shè)計(jì)時(shí)已安排 150萬(wàn)元的廣告費(fèi)，故銷(xiāo)售費(fèi)用按 銷(xiāo)售收入的7%計(jì)。 精品文檔 成本概算詳見(jiàn)附表5-1，由此表計(jì)算出單位礦泉水成本為 823.96元/噸，正常年份年總成本為1130.94萬(wàn)元，其中固定成 本177.9萬(wàn)元，變動(dòng)成本為 953.04萬(wàn)地。 5-3銷(xiāo)售收入，利潤(rùn)及稅金估算 產(chǎn)品出廠價(jià)按0.55元/瓶，即1000元/噸，年產(chǎn)礦泉水15000 噸，年銷(xiāo)售收入 1500萬(wàn)元。稅金及利潤(rùn)詳見(jiàn)附表

11、5-2。由此 5-4投資償還分析 表計(jì)算出: 1、 2、 3、 固定資產(chǎn)投資利潤(rùn)率 253.13 X 100%=35.25% 718 全部投資利潤(rùn)率： 253.13 X 100%=27.57% 718-200 固定資產(chǎn)投資利稅率 253.13+115.93 X 100%=51.4% 4、 5、 718 全部投資利稅率 253.13+115.93 X 100%=40.2% 718+200 銷(xiāo)售利潤(rùn)率 253.13 X 100%=16.88% 1500 (1) 企業(yè)折舊還款期 10%企業(yè)留作其他費(fèi)用，可用于還 精品文檔 款折舊為40.8萬(wàn)元X 90%=36.72萬(wàn)元。 （2）還款期企業(yè)利潤(rùn)的10%

12、留作其他費(fèi)用，其余部分用 于還款。 由此可計(jì)算出還款期為5.94年（詳見(jiàn)附表5-3）。（含建設(shè) 期一年）。 5- 5財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益分析 1、由財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（見(jiàn)附表5-4）計(jì)算出，在計(jì)算期內(nèi)， 累計(jì)凈現(xiàn)金流量為 2105.17萬(wàn)元。 (1)財(cái)務(wù)內(nèi)部受益率為 9.42 IRR=X (27-26)=26.44% 9.42+|-12.22| （2）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（1=16%時(shí)）=366.3萬(wàn)元 （3）固定資產(chǎn)投資回收期計(jì)算 718 靜態(tài)值=2.44（年）（不含建設(shè)期） 253.13+40.8 卜88.43| 動(dòng)態(tài)值=7-1+=6.82 （年）（含建設(shè)期一年） 108.19 2、財(cái)務(wù)平衡分析 由財(cái)務(wù)平衡表（

13、見(jiàn)附表 5-5）計(jì)算出項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi) 盈余資金926.832萬(wàn)元，上交所得443.88萬(wàn)元，提取留用折舊 224.4萬(wàn)元。 3、不確定分析 177.9 保本銷(xiāo)售量=6191（噸） 1000-635.36-77.29 該項(xiàng)目是利用本地優(yōu)質(zhì)礦泉水資源優(yōu)勢(shì)的項(xiàng)目，辦廠條件 成熟，根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析，該項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資利潤(rùn)率， 利稅率和內(nèi)部受益率分別為35.25%、51.4%和26.44%，資產(chǎn) 評(píng)估“三率”均較理想，同時(shí)具有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，項(xiàng)目可 行。 精品文檔 礦泉水成本概算表 附表5-1 序號(hào) 成本項(xiàng)目 單位成本 60%負(fù)荷總成本 80%負(fù)荷總成本 100%負(fù)荷總成本 備 注 金額 合

14、計(jì) （萬(wàn)元） 其中 合計(jì) （萬(wàn)元） 其中 合計(jì) （萬(wàn)元） 其中 固定成本 變動(dòng)成本 固定成本 變動(dòng)成本 固定成本 變動(dòng)成本 -一- 原材料 509元/噸 1 原材料 2 瓶子 509元/噸 458.1 458.1 610.8 610.8 763.5 763.5 -二二 燃料動(dòng)力 36.36元/噸 1 電力 36.36元/噸 32.724 32.723 43.632 43.632 54.54 54.54 工資及附加 20元/噸 18 18 24 24 30 30 四 制造費(fèi)用 70.8元/噸 1 折舊費(fèi) 27.2元/噸 40.8 40.8 40.8 40.8 40.8 40.8 2 修理費(fèi) 13

15、.6元/噸 20.4 20.4 20.4 20.4 20.4 20.4 3 生產(chǎn)費(fèi)用 30元/噸 45 45 45 45 45 45 五 管理費(fèi)用 117.8元/噸 1 流動(dòng)資金利潤(rùn) 7.8元/噸 11.7 11.7 11.7 11.7 11.7 11.7 2 管理費(fèi) 10元/噸 15 15 15 15 15 15 3 其他費(fèi)用 30元/噸 45 45 45 45 45 45 、. 八 銷(xiāo)售費(fèi)用 70元/噸 63 63 84 84 105 105 合計(jì) 823.96 元/ 噸 總成本 749.724 177.9 571.824 940.332 177.9 762.432 1130.94 177

16、.9 953.04 經(jīng)營(yíng)成本 697.244 887.832 1078.44 精品文檔 銷(xiāo)售收入、稅金、利潤(rùn)表 附表5-2 序號(hào) 項(xiàng)目 生產(chǎn)期 1 2 3-10 一 生產(chǎn)負(fù)荷 60% 80% 100% 產(chǎn)量（噸） 9000 12000 15000X 8 銷(xiāo)售收入 900 1200 1500 X 8 四 原材料 458.1 610.8 763.5 X 8 五 動(dòng)力 32.724 43.632 54.54 X 8 、 六 工資及附加 18 24 30 X 8 七 制造費(fèi)用 106.2 106.2 106.2 X 8 八 管理費(fèi)用 71.7 71.7 71.7X 8 九 銷(xiāo)售費(fèi)用 63 84 105

17、X 8 十 增值稅 69.56 92.8 115.93X 8 十一 銷(xiāo)售利潤(rùn) -78.86 166.868 253.3 X 8 十二 所得稅 55.07 83.53 X 8 十三 稅后利潤(rùn) -78.86 111.798 169.6X 8 固定資產(chǎn)回收平衡表 附表5-3 年份 號(hào)項(xiàng)目 建設(shè)期 生產(chǎn)期 1 2 3 4 5 6 一、固定資產(chǎn)及還本付息 1年初投資累計(jì) 760 846.6 707.23 484.18 247.96 2劃內(nèi)本年固定投資 718 3額本年應(yīng)付利息 42 44.46 49.53 41.49 28.32 14.51 4本年還本付息 -42.14 186.9 264.54 24.

18、54 262.47 （1）還本 -42.14 137.37 223.05 236.22 247.96 （2）付息 44.46 49.53 41.49 28.32 14.51 5年末投資累計(jì) 760 846.6 709.23 484.18 247.96 0 二進(jìn)制回收資金來(lái)源 1利潤(rùn)總額 -78。 86 166.868 253.13 253.13 253.13 2可用還款折舊 36.72 36.72 36.72 36.72 36.72 3還款期企業(yè)留利 16.6868 25.313 25.313 27.383 4還款額合計(jì) -42.14 186.90 25264.54 264.54 262.47

19、 247.96 固定資產(chǎn)回報(bào)期=1 +=5.94 （年） 264.54 精品文檔 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 附表5-4 金額單位：萬(wàn)元 序 號(hào) 年份 項(xiàng)目 建設(shè)期 投產(chǎn)期 達(dá)產(chǎn)期 合計(jì) 1 (60% 2 (80% 3 4 5 6 7 8 9 10 11 一 現(xiàn)金流入 1 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 900 1200 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 2 回收固定資產(chǎn)余值 25.56 3 回收流動(dòng)資金 200 4 流入小計(jì) 900 1200 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1725.56 二 現(xiàn)金流出 1 固定資產(chǎn)投入 718 2 流動(dòng)

20、資金占用 200 3 經(jīng)營(yíng)成本 697.24 887.832 1078.44 1078.44 1078.44 1078.44 1078.44 1078.44 1078.44 1078.44 4 銷(xiāo)售稅金 69,56 92. 8 115.93 115.93 115.93 115.93 115.93 115.93 115.93 115.93 5 流動(dòng)小計(jì) 718 966.8 9 )80.632 1194.37 1194.37 1194.37 1194.37 1194.37 1194.37 1194.37 1194.37 三 凈現(xiàn)金流量 -718 -66.8 219.37 305.63 305.63

21、 305.63 305.63 305.63 305.63 305.63 305.63 四 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 -784.8 -565.43 - 259.8 45.83 351.46 657.09 962.72 126.35 1773.98 2105.17 五 凈現(xiàn)值（1=16%） -618.92 -49.63 140.63 168.71 145.48 125.31 10.19 93.22 80.38 69.38 103.58 、 八 累計(jì)凈現(xiàn)值 668.55 -527.93 -359.22 -213.74 88.43 19.76 112.98 193.36 262.72 366.3 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 附表5-5 金額單位：萬(wàn)元 序 號(hào) 年份 項(xiàng)目、 建設(shè)期 投產(chǎn)期 達(dá)產(chǎn)期 合計(jì) 1 (60% 2 (80% 3 4 5 6 7 8 9 10 11 -一一 資金來(lái)源 1 利潤(rùn)總額 -78.