財(cái)務(wù)工作心得體會(huì)XX

1、財(cái)務(wù)工作心得體會(huì) XX 財(cái)務(wù)工作心得體會(huì)范文 XX 在 erp 沙盤比賽中財(cái)務(wù)管理關(guān) 系整個(gè)公司的正常運(yùn)行和贏利狀況。它并不是一項(xiàng)單一的記 帳、做報(bào)表以及在資金缺少時(shí)去銀行貸款的工作。財(cái)務(wù)管理 要針對(duì)公司長(zhǎng)期的發(fā)展戰(zhàn)略和目前狀況，要從整體上做好長(zhǎng) 期財(cái)務(wù)的管理規(guī)劃，而且在情況隨時(shí)變化的操作中要綜合考 慮方方面面的因素。今天我想談?wù)勎易鲐?cái)務(wù)總監(jiān) (cfo) 的一 些心得體會(huì)。 大家都知道資金是企業(yè)流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，也是控制風(fēng) 險(xiǎn)最大的資產(chǎn)。為了滿足企業(yè)運(yùn)營(yíng)和發(fā)展有足夠的資金, 公 司決定要在什么時(shí)候貸款，貸什么樣的款，貸多少款 ; 資本 要如何運(yùn)營(yíng)才能提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益 ; 資金要如何安排，才

2、能提高現(xiàn)金的利用率、資產(chǎn)負(fù)債率、生產(chǎn)規(guī)模、所有者權(quán)益 等等。下面分點(diǎn)闡述一下： 1、詳細(xì)的現(xiàn)金流量預(yù)算對(duì)企業(yè)的發(fā)展起著至關(guān)重要的 作用，而比賽中預(yù)算的時(shí)間經(jīng)常不夠用，因此做好準(zhǔn)備活動(dòng) 十分必要，比賽過程中，根據(jù)每年的實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。 2、在經(jīng)營(yíng)的初期，如果資金的流通出現(xiàn)了問題，一般 采取能借短期貸款而不借長(zhǎng)期貸款，這樣足見預(yù)算的重要性。 個(gè)人建議不要太在乎太注重利息的支出，雖然它會(huì)影響企業(yè) 當(dāng)年的利潤(rùn)，但只要這部分資金能夠得到充分利用，支出點(diǎn) 利息不算什么，反之則會(huì)為公司創(chuàng)造更大的利潤(rùn)。 3、現(xiàn)金的預(yù)算必須精確到每項(xiàng)費(fèi)用的支出，并且熟悉 經(jīng)營(yíng)的每一個(gè)步驟將會(huì)給公司帶來的現(xiàn)金流入與流出，也就

3、是明確每項(xiàng)支出與收入發(fā)生的環(huán)節(jié)，避免貼現(xiàn)情況的發(fā)生， 做到貼現(xiàn)為 0，但是如果在市場(chǎng)前景十分樂觀的前提下遇到 缺少 1m-4m 不夠生產(chǎn)線建成的情況下根據(jù)情況也可以考慮 貼現(xiàn)。 4、只對(duì)公司的現(xiàn)金流量進(jìn)行預(yù)算是不夠的。在獲得訂 單后，應(yīng)將本年度的利潤(rùn)表同步計(jì)算出來，進(jìn)行適度的費(fèi)用 控制，并進(jìn)一步調(diào)整決策，以求獲得最大凈利，并與所有者 權(quán)益相聯(lián)系，進(jìn)行下一年度的財(cái)政預(yù)算。 5、由于比賽的輸贏不僅僅在于自身公司的經(jīng)營(yíng)狀況， 還在于我們的對(duì)手，因此在比賽的過程中分析對(duì)手的經(jīng)營(yíng)狀 況也十分必要，至少應(yīng)該清楚了解競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手當(dāng)年的訂貨總額、 盈利狀況及所有者權(quán)益等基本數(shù)據(jù)，以便進(jìn)行比較、分析。 6、團(tuán)隊(duì)協(xié)作

4、與溝通方面每個(gè)策略的制定都是需要各個(gè) 成員的積極溝通和配合， ceo 在這當(dāng)中起協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌作用。 每個(gè)策略的執(zhí)行需要每個(gè)部門的有機(jī)銜接，在任何一個(gè)環(huán)節(jié) 上都必須保持信息的暢通。建議每位成員都不僅僅對(duì)自己的 部業(yè)務(wù)精通，而且對(duì)企業(yè)的其它部門業(yè)務(wù)也要熟練掌握。 注意點(diǎn)： 1. 有效地控制權(quán)益，在參賽中由于長(zhǎng)貸和短貸 都是以20m的倍數(shù)貸的，如果權(quán)益在差 1m或2m不夠20m整 倍數(shù)的情況下，財(cái)務(wù)總監(jiān)就要在預(yù)算時(shí)想法減少綜合管理費(fèi) 用（ 比如在產(chǎn)品研發(fā)以及市場(chǎng)開拓上改變策略 ） 2. 生產(chǎn)線投資和產(chǎn)品研發(fā)的完成時(shí)間要一致，這樣可以 避免生產(chǎn)線閑置，同時(shí)提高了資金的有效運(yùn)轉(zhuǎn)率。 3. 由于當(dāng)年投入使用

5、的生產(chǎn)線不提折舊，所以在上生產(chǎn) 線時(shí)也要注意這個(gè)問題。 4. 做好市場(chǎng)預(yù)測(cè)，要根據(jù)市場(chǎng)的需求決定資金的投入方 向，有效的占用市場(chǎng) 5. 規(guī)劃要做細(xì)致，一定要做到每個(gè)季度。 6. 在每年年初拿到訂單后，財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)根據(jù)實(shí)際毛利快 速算出今年現(xiàn)金狀況和所有者權(quán)益，并及時(shí)報(bào)告給 ceo 并具 體情況做好戰(zhàn)略部署 7. 在比賽中一定要冷靜，遇到大的變化時(shí)一定不能急噪， 以平靜的心態(tài)處理問題，比賽中出了問題不要推卸責(zé)任，要 保持團(tuán)結(jié)。 最后我把我的心得體會(huì)用下面幾句話概括：事前計(jì)劃、 事中控制、事后反饋，爭(zhēng)取使每一筆資金都能給企業(yè)創(chuàng)造最 大的利益。 財(cái)務(wù)工作心得體會(huì)范文 XX 為期兩天的沙盤模擬落下了 帷

6、幕，這是我第一次參加這個(gè)活動(dòng)，它給我留下了很深的印 象。在此次 ERP 實(shí)驗(yàn)?zāi)M中，我擔(dān)任的是財(cái)務(wù)總監(jiān)的角色， 主要負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理，資金運(yùn)作和會(huì)計(jì)核算工作。 由于我們都是初次接觸沙盤模擬實(shí)驗(yàn)，對(duì)企業(yè)的主要工 作和特點(diǎn)不是很熟悉，所以對(duì)于起始年的工作是由柯老師手 把手教我們開展的。我們的工作以任務(wù)清單為主要依據(jù)，根 據(jù)任務(wù)清單的主要內(nèi)容逐次開展工作任務(wù)。需要注意的是， 執(zhí)行過程中藥嚴(yán)格按照任務(wù)清單的任務(wù)流程開展，不能打亂 秩序。我作為財(cái)務(wù)總監(jiān)，主要負(fù)責(zé)的是財(cái)務(wù)方面的工作，管 理著企業(yè)的資金活動(dòng)，控制著資金的往來，可以說，管理好 了企業(yè)的資金，就管理好了企業(yè)身上的血液流動(dòng)，企業(yè)就會(huì) 健康發(fā)展。 在經(jīng)

7、過起始年得實(shí)踐后，大家都對(duì)自己的工作有了初步 的了解，在接下來的七年里，就要靠著我們大家的共同努力 實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的變革，獲取更大的經(jīng)濟(jì)效益。然而，在 第一年， 企業(yè)為了擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模， 盲目貸進(jìn)大量的長(zhǎng)期貸款， 高達(dá)億，資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到了 71%，產(chǎn)權(quán)比率達(dá)到了 197%，嚴(yán) 重影響了企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力。而企業(yè)的凈資產(chǎn)收益率則只 有-35%，自有資本獲取收益的能力很差，運(yùn)營(yíng)效益不好。在 第二年，企業(yè)因?yàn)樯弦荒甓壬a(chǎn)線改造進(jìn)度沒控制好，計(jì)劃 不全面，導(dǎo)致生產(chǎn) A產(chǎn)品的能力不足，而生產(chǎn) B產(chǎn)品的能力 過剩，致使有力沒處使，有錢沒法賺，在這一年中，企業(yè)的 資產(chǎn)負(fù)債率上升到了 75%，產(chǎn)權(quán)比率更是高達(dá)

8、 300%，企業(yè)當(dāng) 年利潤(rùn)繼續(xù)下跌，凈資產(chǎn)收益率為 -%，運(yùn)營(yíng)效益越來越差， 企業(yè)陷入了低谷。到了第三年，企業(yè)調(diào)整了經(jīng)營(yíng)策略，同時(shí) 在柯老師的指導(dǎo)下改進(jìn)生產(chǎn)線，重點(diǎn)投資B、C 產(chǎn)品，并且 拿到了大量的產(chǎn)品訂單，使得當(dāng)年的凈資產(chǎn)收益率上升到了 -8%。 但與此同時(shí)，企業(yè)的長(zhǎng)期貸款即將到期，企業(yè)的資產(chǎn)負(fù) 債率達(dá)到了 76%，產(chǎn)權(quán)比率達(dá)到了 324%，企業(yè)長(zhǎng)期償債能力 越來越差。在資金不足的情況下，為了還清貸款，同時(shí)維持 企業(yè)經(jīng)營(yíng)，我們小組經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，賣掉了廠房，還借高入了 6000 萬的高利貸， 以此度過了企業(yè)最為艱難的第四和第五年。 在第六年中，經(jīng)過我們小組將目光鎖定在了D 產(chǎn)品市場(chǎng)，以 D 產(chǎn)

9、品作為我們企業(yè)的明星產(chǎn)業(yè)，以 C 產(chǎn)品作為企業(yè)的金牛 產(chǎn)業(yè)，在這一年中，企業(yè)的凈資產(chǎn)收益率是73%，凈利潤(rùn)為 4400 萬，首次實(shí)現(xiàn)了企業(yè)盈利。 而同時(shí)企業(yè)也還清了之前所 借的高利貸，資產(chǎn)負(fù)債率降為 56%，企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力回 歸了正常。這一年是我們小組經(jīng)營(yíng)的企業(yè)獲得新生的一年， 這一年是我們小組經(jīng)營(yíng)的企業(yè)開始奔跑的一年 ! 第七年，也 是這次ERP實(shí)驗(yàn)?zāi)M的最后一戰(zhàn)，在這一年里，我們小組經(jīng) 營(yíng)的企業(yè)當(dāng)年凈利潤(rùn)為 3100 萬，凈資產(chǎn)收益率為 46%，資產(chǎn) 負(fù)債率為 53%，企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力、獲利能力和運(yùn)營(yíng)能力 步入了正軌，而我們小組經(jīng)營(yíng)的企業(yè)取得了第三名的成績(jī)。 通過這次沙盤模擬，我發(fā)現(xiàn)做生意真的很不容易，需要考慮 的事情很多，身上的責(zé)任、壓力也非常大。并且，我更清晰 的認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)總監(jiān)在一個(gè)企業(yè)的地位有多么的重要。如果預(yù) 算做的不到位，企業(yè)將很難經(jīng)營(yíng)，沒有準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，我們無 法投廣告，無法正常生產(chǎn)產(chǎn)品，無法還貸另外，團(tuán)隊(duì)合 作也非常的重要，公司不是靠一個(gè)人就能正常發(fā)展的，在這 個(gè)過程中，需要大家的同心同力，需要大家的全力付出。 這個(gè)實(shí)驗(yàn)只是個(gè)縮影， 但從中我們可以認(rèn)識(shí)到， 學(xué)習(xí)到， 感受到很多是我們以后