華天科技：財務決算報告

1、天水華天科技股份有限公司 2012年度財務決算報告 一、2012 年度公司財務報表的審計情況 1、公司 2012 年財務報表已經(jīng)國富浩華會計師事務所（特殊普通合伙）審計， 出具了國浩審字2013第 209a0058 號意見的審計報告。會計師的審計意見是： 本公司的財務報表在所有重大方面按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制，公允反映了公 司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況以及 2012 年度的合并及母公司經(jīng) 營成果和現(xiàn)金流量。 2、主要財務數(shù)據(jù)和指標：單位：萬元 項目2012 年2011年同比增長（%） 1、營業(yè)收入 2、利潤總額 3、歸屬于母公司所有者的凈利潤 4、資產(chǎn)總額 5、

2、歸屬于母公司所有者權益 6、每股凈資產(chǎn)（元） 7、每股收益（元） 8、加權平均凈資產(chǎn)收益率（%） 9、每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 凈額（元） 162,320.23 13,900.65 12,103.52 255,543.98 152,363.28 2.3447 0.1863 8.16 0.3301 130,892.09 8,661.33 7,895.61 230,703.01 144,321.07 3.5536 0.1303 7.10 0.5379 24.01 60.49 53.29 10.77 5.57 -34.02 42.98 1.06 -38.64 二、財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況分

3、析 1、資產(chǎn)情況： 單位:萬元 項目 資產(chǎn)總額 應收賬款 預付款項 應收利息 存貨 在建工程 長期待攤費用 2012年 255,543.98 32,209.12 4,894.29 0.00 18,600.07 6,849.89 56.99 2011年 230,703.01 24,499.11 13,946.19 7.21 13,202.46 11,042.38 83.82 增長額 24,840.97 7,710.01 -9,051.90 -7.21 5,397.61 -4,192.49 -26.83 同比增長(%) 10.77% 31.47% -64.91% -100.00% 40.88% -

4、37.97% -32.01% 2012 年公司總資產(chǎn)增長 10.77%,具體情況如下： (1)應收賬款較上期末增長 31.47%，主要為本期收入增加。 1 (2)預付賬款較上期末下降 64.91%，主要為上期預付的設備款本期驗收入庫, 預付款項的余額較期初減少。 (3)應收利息較上期末下降 100%，主要為上期預提的定期存單利息到期收 回。 (4)存貨較上期末增長 40.88%，主要為公司生產(chǎn)規(guī)模持續(xù)擴大，為保證原料 足夠供應，相應增加原材料儲備所致。 (5)在建工程較上期末下降 37.97%，主要為本期部分在建工程完工轉入固定 資產(chǎn)。 (6)長期待攤費用較上期末下降 32.01%，主要為本期

5、攤銷所致。 2、負債情況： 單位:萬元 項目 負債總額 短期借款 應付票據(jù) 預收款項 應付利息 其他應付款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 長期借款 2012 年 102,279.57 17,950.17 2,800.00 855.99 4.78 891.32 20,100.00 1,085.85 15,800.00 2011 年 85,852.31 7,670.81 5,200.00 528.91 57.41 580.19 6,500.00 818.35 27,600.00 增長額 16,427.26 10,279.36 -2,400.00 327.08 52.63 311.13 13

6、,600.00 267.50 11,800.00 同比增長(%) 19.13% 134.01% -46.15 61.84% -91.67% 53.63% 209.23% 32.69% -42.75% 2012 年公司總負債增長 19.13%，具體情況如下: (1)短期借款較上期末增長 134.01%，主要為本期增加流動資金借款。 (2)應付票據(jù)較上期末下降 46.15%，主要為本期部分承兌匯票到期付款。 (3)預收款項較上期末增長 61.84%，主要為本期預收貨款增加。 (4)應付利息較上期末下降 91.67%，主要為本期未支付利息較期初少。 (5)其他應付款較上期末增長 53.63%，主要為

7、本期末其他應付款項增加。 （6）一年內到期的非流動負債較上期末增長 209.23%，主要為一年內到期的 長期借款較期初增加。 (7)其他流動負債較上期末增長 32.69%，主要為預計未來一年需轉回的遞延 收益金額較上期增加。 (6)長期借款較上期期末下降 42.75%，主要為本期末部分長期借款調整至 2 “一年內到期的非流動負債”所致。 3、股東權益情況： 單位：萬元 項目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù) 股本 資本公積 盈余公積 40,613.00 52,818.80 5,786.58 24,367.80 933.32 24,367.80 64,980.80 28,451.00 6,719.90

8、 未分配利潤 少數(shù)股東權益 45,102.69 529.63 12,103.52 371.49 4,994.6252,211.59 901.12 (1)本期股本增加 24,367.80 萬元，原因為根據(jù)公司 2011 年度股東大會分配 決議,以 2011 年 12 月 31 日的股本為基數(shù)，每 10 股轉增 6 股所致。 (2)本期資本公積減少 24,367.80 萬元，系公司資本公積轉增股本。 (3)本期盈余公積增加 933.32 萬元，為本年提取的法定盈余公積。 (4)本期未分配利潤增加 12,103.52 萬元，原因為公司當年實現(xiàn)的凈利潤； 本期減少 4,994.62 萬元，為提取的法定

9、盈余公積 933.32 萬元和為股東支付的普 通股股利 4,061.30 萬元。 (5)期末少數(shù)股東權益增加 371.49 萬元，原因為歸屬于少數(shù)股東的所有者權 益。 4、經(jīng)營情況： 2012 年公司集成電路封裝量為 69.26 億塊，比 2011 年的 64.87 億塊同比增 長了 6.77%，營業(yè)收入較上期增長 24.01%，利潤總額和凈利潤較上期增長 60.49% 和 53.29%，主要原因為公司華天電子科技產(chǎn)業(yè)園正式投入使用，產(chǎn)能穩(wěn)步增長， 前次募集資金效益逐步釋放，全資子公司華天科技（西安）有限公司扭虧為盈, 同時加強對生產(chǎn)工藝升級等一系列成本管理的控制措施，使公司在整個集成電路 封

10、裝行業(yè)不景氣的大環(huán)境下，營業(yè)收入和歸屬于上市公司股東的凈利潤仍實現(xiàn)雙 增長。 單位：萬元 項目 資產(chǎn)減值損失 投資收益 營業(yè)外收入 營業(yè)外支出 非流動資產(chǎn)處置損失 2012 年 625.04 -821.01 6,020.21 3.09 2.19 2011 年 192.58 -59.13 3,733.59 9.45 5.32 增長額 432.46 761.88 2,286.62 -6.36 -3.13 同比增長(%) 224.56% 1,288.43% 61.24% -67.28% -58.76% 3 項目 所得稅費用 歸屬于母公司所有者 的凈利潤 2012 年 1,725.64 12,103.

11、52 2011 年 683.52 7,895.61 增長額 1,042.12 4,207.91 同比增長(%) 152.47% 53.29% (1)資產(chǎn)減值損失較上年同期增長 224.56%，主要為本期應收款項增加,提取 壞賬準備增加。 (2)投資收益較上年同期增長 1,288.43%，主要為本期確認聯(lián)營企業(yè)昆山西 鈦的投資損失比上年同期增加。 (3)營業(yè)外收入較上年同期增長 61.24%，主要為本期計入營業(yè)外收入的政府 補助較上年同期增加。 (4)營業(yè)外支出較上年同期下降 67.28%，主要為本期固定資產(chǎn)處置損失較上 年同期減少。 (5)非流動資產(chǎn)處置損失較上年同期下降 58.76%，為本期

12、固定資產(chǎn)處置損失 較上年減少。 (6)所得稅費用較上年同期增長 152.47%，為本期利潤總額較上年同期增加 所致。 (7)歸屬于母公司所有者的凈利潤較上年同期增長 53.29%，為本期利潤總額 較上年同期增加所致。 5、現(xiàn)金流量分析 單位：萬元 項目 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量 二、投資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量 三、籌資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量 2012 年 21,450.63 -23,991.47 5,839.56 2011 年 21,847.47 -73,192.23 42,436.19 增長額 -396.84 49,200.76 -36,596.63 同比增長(%) -1.82% -67.22% -86.24% (1)經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量同比下降 1.82%，主要由于本期購買商品接 受勞務支付的現(xiàn)金、支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金流增加所致。 (2)投資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量同比下降 67.22%，主要為本期購建固定資 產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金和投資支付的現(xiàn)金流減少所致。 (3)籌資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量同比下降 86.24%，主要是 2011 年非公開發(fā) 行股票所致。 6、主要財務指標 4 (1)償債能力指標 資產(chǎn)負債