2015年04月金融理論與實務(wù)試題及答案

1、2015年4月高等教育自學(xué)考試全國統(tǒng)一命題考試金融理論與實務(wù)試卷（課程代碼00150）本試卷共4頁，滿分100分，考試時間150分鐘?？忌痤}注意事項：1. 本卷所有試題必須在答題卡上作答。 答在試卷上無效。試卷空白處和背面均可 作草稿紙。2 第一部分為選擇題。必須對應(yīng)試卷上的題號使用2B鉛筆將“答題卡”的相應(yīng)代碼涂黑。3 第二部分為非選擇題。必須注明大、小題號，使用0 . 5毫米黑色字跡簽字筆作答。4 合理安排答題空間，超出答題區(qū)域無效。第一部分選擇題一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題I分，共20分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其選出并將“答題卡”的相應(yīng)代碼

2、涂黑。未涂、錯涂或多涂均無分。1. 與直接融資相比，間接融資的優(yōu)點不包括（C）A 靈活便利B 分散投資、安全性高C 信息公開、強化監(jiān)督D.具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)2. 認(rèn)為利率決定于貨幣供求對比狀況的利率決定理論是（B）A馬克思的利率決定理論 B 凱恩斯的利率決定理論C. 實際利率理論D 可貸資金理論3. 證券回購價格與售出價格之間的關(guān)系為（B）A. 回購價格=售出價格一約定利息B.回購價格=售出價格+約定利息C回購價格=售出價格X約定利率D 回購價格=售出價格十約定利率4. 目前世界上大多數(shù)金融期貨交易所的組織形式采取（A）A 會員制B.公司制C.股份制D 合作制5. 期貨合約的唯一變量是（D）A .交

3、易規(guī)模B .交割日期C.交割地點D .成交價格6. 金融衍生工具市場最早具有的基本功能是（B）A.價格發(fā)現(xiàn)功能B.套期保值功能C.投機獲利手段D .籌集資金功能7. 負(fù)責(zé)審批銀行業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立及業(yè)務(wù)范圍的監(jiān)管機構(gòu)是（B）A.中國人民銀行B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會C.國務(wù)院D .中國銀行業(yè)協(xié)會8國際貨幣基金組織最主要的資金來源是（A）A.成員國認(rèn)繳的份額B .向國際金融市場借款C.資金運用的利息收入D .成員國的捐贈款9. 下列不屬于中央銀行“國家的銀行”職能的是（C）A.管理經(jīng)營國家外匯儲備B .代理國庫辦理各項業(yè)務(wù)C.充當(dāng)最后貸款人D .代表政府參加國際金融活動10. 主張通過持有易于轉(zhuǎn)讓

4、的資產(chǎn)來保持商業(yè)銀行流動性的資產(chǎn)管理理論是（A）A.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論B.商業(yè)性貸款理論C.預(yù)期收入理論D.真實票據(jù)理論11.1988年頒布的巴塞爾協(xié)議要求商業(yè)銀行的總資本對風(fēng)險資產(chǎn)總額的比率 不能低于（C）A.4% B. 6%C. 8% D . 12 %12. 對新興公司在創(chuàng)業(yè)期和拓展期進(jìn)行資金融通屬于投資銀行的（ B）A 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)B.風(fēng)險投資業(yè)務(wù)C.財務(wù)顧問業(yè)務(wù)D 并購業(yè)務(wù)13. 下列不屬于商業(yè)性保險公司業(yè)務(wù)的是（A）A出口信用保險B責(zé)任保險C 保證保險D 健康保險14. 當(dāng)其他條件不變，基礎(chǔ)貨幣投放增加時，貨幣供給量（ A）A 增加B 減少C.不變D .不確定15. 弗里德曼認(rèn)為對貨幣需求

5、的決定具有最重要作用的因素是（D）A.均衡利率B.現(xiàn)期收入C.貨幣供應(yīng)量D .永恒收入16. 馬克思認(rèn)為一定時期內(nèi)執(zhí)行流通手段的貨幣必要量同貨幣流通速度（B）A.成正比B.成反比C.無關(guān)D .關(guān)系不確定17. 凍結(jié)工資和物價屬于通貨膨脹治理措施中的（C）A.需求管理政策B.指數(shù)化政策C.收入政策D.結(jié)構(gòu)調(diào)整政策18. 市場經(jīng)濟(jì)條件下貨幣均衡的實現(xiàn)離不開（D）A. 金融資產(chǎn)價格的調(diào)節(jié)B.商品價格的調(diào)節(jié)C.匯率的調(diào)節(jié)D.利率的調(diào)節(jié)19. 奧肯定律論證了下列哪兩個貨幣政策目標(biāo)問的一致性？（ D）A .穩(wěn)定物價與經(jīng)濟(jì)增長B.穩(wěn)定物價與充分就業(yè)C.經(jīng)濟(jì)增長與國際收支平衡 D .經(jīng)濟(jì)增長與充分就業(yè)20.

6、決定貨幣政策外部時滯長短的主要因素是（C）A .中央銀行對經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)展變化的預(yù)見能力B. 中央銀行制定貨幣政策的效率C. 客觀的經(jīng)濟(jì)和金融條件D. 貨幣政策的有效性二、多項選擇題（本大題共5小題，每小題2分，共10分）在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目要求的，請將其選出并將“答題卡”的相應(yīng)代碼涂黑。未涂、錯涂、多涂或少涂均無分。21. 不兌現(xiàn)信用貨幣制度的基本特點有（ABD）A 流通中的貨幣主要由現(xiàn)金和銀行存款組成B 貨幣投放都是通過金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動實現(xiàn)的C.貨幣規(guī)定有法定含金量，達(dá)到一定數(shù)額可以兌換黃金D 中央銀行對貨幣數(shù)量和結(jié)構(gòu)進(jìn)行管理調(diào)控E. 各國通過法律把貨幣的發(fā)行權(quán)收歸

7、商業(yè)銀行22. 下列屬于貨幣市場金融工具的有（ABE）A.商業(yè)票據(jù)B.國庫券C.公司債券D .股票E.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單23. 依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)普爾公司的信用等級標(biāo)準(zhǔn)，下列屬于投資級債券的有（ABCD ）A. AAA 級 B. AA 級 C. A 級 D . BBB 級 E.BB 級24.1999年我國成立的金融資產(chǎn)管理公司有（ABDE ）A.中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司B .中國華融資產(chǎn)管理公司C.中國華夏資產(chǎn)管理公司 D .中國長城資產(chǎn)管理公司E.中國東方資產(chǎn)管理公司25.下列關(guān)于通貨膨脹的說法正確的有（ADE ）A .通貨膨脹是一種貨幣現(xiàn)象 B.紙幣流通必然產(chǎn)生通貨膨脹C.通貨膨脹是少數(shù)幾種商品價格的上

8、漲 D .通貨膨脹是一般物價水平的持續(xù)上 漲E居民消費價格指數(shù)是衡量通貨膨脹程度的重要指標(biāo)第二部分非選擇題三、名詞解釋題（本大題共5小題，每小題3分，共15分），請在答題卡上作答。26 遠(yuǎn)期利率協(xié)議答：是交易雙方承諾在某一特定時期內(nèi)按雙方協(xié)議利率借貸一筆確定金額的名義 本金的協(xié)議。27 .保險利益答：指投保人對投保標(biāo)的具有法律上承認(rèn)的利益，它體現(xiàn)了投保人或被投保險人與投保標(biāo)的之間的利害關(guān)系。28 .交易動機答：人們?yōu)榱藨?yīng)付日常的商品交易而必然需要持有一定數(shù)量的貨幣，這個持幣動機就是交易動機。29 .國際收支平衡表答：是一種按復(fù)式簿記記賬原理編制的，系統(tǒng)記錄一國一定時期的國際收支狀況的統(tǒng)計報表，

9、是各國制定合理的對外經(jīng)濟(jì)政策的重要依據(jù)30 .窗口指導(dǎo)答：指中央銀行根據(jù)產(chǎn)業(yè)行情、物價趨勢和金融市場的動向，規(guī)定商業(yè)銀行每季度貸款的增減額，并要求商業(yè)銀行執(zhí)行。四、計算題（本大題共2小題，每小題6分，共12分）請在答題卡上作答。31 .某企業(yè)擬向銀行申請一筆期限為 3年的固定利率貸款，貸款總額1000萬元。如果A銀行3年期貸款的年利率為6. 2%，按單利計息；B銀行3年期貸款的年利率為6%，按年復(fù)利計息。那么，在其他貸款條件相同的情況下，該企業(yè)應(yīng)向哪 家銀行借款？（計算結(jié)果保留小數(shù)點后2位）答：（1 ）向A銀行借款需支付的利息=本金X利率X期限=1000 X6.2% X3=186（萬元）（2）

10、向B銀行借款需支付的利息=本金X （1+利率）期限-1=1000 X （1+6% ） 3-1=1000 X0.191016=191.02（萬元）（3）由于191.02萬元186萬元，因此，該企業(yè)應(yīng)向 A銀行借款。32.A企業(yè)持有一張60天后到期的商業(yè)匯票，面值為 30000元，到銀行請求貼 現(xiàn)。如果銀行確定該票據(jù)的月貼現(xiàn)利率為 7 . 5%。，請計算A企業(yè)可得到的貼現(xiàn)金額。（每 月按30天計算）答：A企業(yè)可得到的貼現(xiàn)金額=匯票面額-貼現(xiàn)利息=匯票面額-匯票面額X實際貼現(xiàn)天數(shù)X月貼現(xiàn)利率十30=30000-30000 X60 X7.5%- 30=30000-450=29550（元）五、簡答題（本

11、大題共5小題，每小題6分，共30分），請在答題卡上作答。33 簡述貨幣形式的演變歷程及其推動力。答：(1 )貨幣產(chǎn)生后，隨著商品生產(chǎn)和商品交換的發(fā)展，貨幣形式經(jīng)歷了從商 品貨幣到信用貨幣的演變過程，充當(dāng)貨幣的材料從最初的各種實物 發(fā)展到統(tǒng)一的金屬，再發(fā)展到用紙制造貨幣，進(jìn)而出現(xiàn)存款貨幣、 電子貨幣。(2)推動貨幣形式演變的真正動力是商品生產(chǎn)、商品交換的發(fā)展對貨幣產(chǎn)生的 需求。34 簡述商業(yè)票據(jù)的基本特征。答：(1 )是一種有價票證，以一定的貨幣金額表現(xiàn)其價值。(2)具有法定的式樣和內(nèi)容。(3 )是一種無因票證。商業(yè)票據(jù)的有效性與商業(yè)活動的內(nèi)容和取得票據(jù)的過 程無關(guān)，只要票據(jù)是真實的，付款人不得

12、以任何理由拒付。(4 )可以轉(zhuǎn)讓流通。35 簡述普通股與優(yōu)先股的區(qū)別。答：(1)普通股的股東具有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)，而優(yōu)先股的股東沒 有這些權(quán)利；(2) 普通股的股息、紅利收益與股份有限公司的經(jīng)營狀況緊密相關(guān)， 優(yōu)先股的股息是固定的，與公司的經(jīng)營狀況無關(guān)；(3) 普通股的股東具有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，優(yōu)先股的股東具有股息優(yōu)先分配權(quán)和剩余財產(chǎn)的優(yōu)先求償權(quán)；(4) 優(yōu)先股的風(fēng)險小于普通股，預(yù)期收益也低于普通股。36 簡述債券信用評級的含義及作用。答：(1)債券的信用評級是指由專門的信用評級機構(gòu)對各類企業(yè)和金融機構(gòu) 發(fā)行的債券按其按期還本付息的可靠程度進(jìn)行評估，并標(biāo)示其信用 程度的等級。子動匯率制度以來

13、宦2 其他因武莊人民幣于值的電舸分析差匱際跟牯因素等H 金融理論席實務(wù)試趣著衆(zhòng)段評分懿晉第2頁共2庚）（2）中國經(jīng)濟(jì)長期（3）中國國際收支4 hu i nf * * r-rj(E) 201S-I-20 19:10:53益-A走業(yè)可得到的貼現(xiàn)金褻二匯黯A販優(yōu)質(zhì)實用文檔噸粟面額一匯菓南穎X實赫貼現(xiàn)天數(shù)X用點現(xiàn)利率430 =50000-3UQOOX60X7.5%o30（4 分（2）對債券進(jìn)行信用評級可以方便投資者進(jìn)行債券投資決策。-23550 （元）（2 分）（菊看對責(zé)券進(jìn)行信用評級可以減少信譽高的發(fā)行人的籌資成本。33, （1） S幣產(chǎn)學(xué)啟斷戟戳貼生產(chǎn)和槪品交換的發(fā)展，貸幣形式經(jīng)歷了從飪品賀幣鎚3

14、7 簡述商業(yè)銀行短期借款的種類。帀的材料從竝嚮ft各種實拔發(fā)捱主統(tǒng)的金瓦再發(fā)展到用紙剖造貨幣.進(jìn)而岀現(xiàn)存歉貨幣、電子貨幣心分、答：（働同業(yè)拆借即商業(yè)線行從同業(yè)拆借市場融入所需短期資金滴車-（3分）（2）回購協(xié)議，即商業(yè)銀行通過簽訂回購協(xié)議的方式獲取短期資金。（2）具有法定的式樣和內(nèi)容，門分（3 ）向中央銀行借款，即通過再貸款和再貼現(xiàn)從中央鞭行融入資金。無關(guān)只要票捱崔真實的材隸人不得以任何理由拒付.（2分六、論述題呻眞題共I小題，共13分）35.（U通唆前船東異有裘決機、送舉權(quán)關(guān)披選舉權(quán).丙優(yōu)先腰的膠東沒有這些權(quán)和,請在答題卡上作答。爭通虺的股息、紅利改益導(dǎo)股伽有廻去觀抽經(jīng)曹獲況緊密柜費，憂憲殷的砂息38.結(jié)合實際分析驅(qū)動人民幣升值的生要因素。分）（3）晉通股的股東具育優(yōu)先認(rèn)投枚，沈先綾的眇東臭有膠息優(yōu)先分配収利粥親財產(chǎn)一答：（1