公司采購(gòu)流程圖

1、請(qǐng)購(gòu)審批業(yè)務(wù)流程2 請(qǐng)購(gòu)審批業(yè)務(wù)流程控制表請(qǐng)購(gòu)審批業(yè)務(wù)流程控制控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說(shuō)明階 段 控 制D11 生產(chǎn)部和倉(cāng)儲(chǔ)部等物資需求部門根據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定及實(shí)際需求提岀采購(gòu)申請(qǐng)2.請(qǐng)購(gòu)人員應(yīng)根據(jù)庫(kù)存量基準(zhǔn)、用料預(yù)算及庫(kù)存情況填寫“采購(gòu)申請(qǐng)單”，需要說(shuō)明請(qǐng)購(gòu)物資的名稱、數(shù)量、需求日期、質(zhì)量要求以及預(yù)算金額等內(nèi)容D2D33.采購(gòu)部核查采購(gòu)物資的庫(kù)存情況，檢查該項(xiàng)請(qǐng)購(gòu)是否在執(zhí)行后又重復(fù)提岀，以及是否存在不合理的請(qǐng)購(gòu)品種和數(shù)量4如果采購(gòu)專員認(rèn)為采購(gòu)申請(qǐng)合理，則根據(jù)所掌握的市場(chǎng)價(jià)格，在“采購(gòu)申請(qǐng)單”上填寫采購(gòu)金額后呈交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批5. 如果采購(gòu)事項(xiàng)在申請(qǐng)范圍之外的，應(yīng)由采購(gòu)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)逐級(jí)審核，最終由總

2、經(jīng)理審批；如果采購(gòu)事項(xiàng)在申請(qǐng)范圍之內(nèi)但實(shí)際采購(gòu)金額超岀預(yù)算的，經(jīng)采購(gòu)部經(jīng)理審核后，財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理根據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行采購(gòu)審批；在采購(gòu)預(yù)算之內(nèi)的，采購(gòu)部按照預(yù)算執(zhí)行 進(jìn)度辦理請(qǐng)購(gòu)手續(xù)6. 采購(gòu)專員按照審批后的“采購(gòu)申請(qǐng)單”進(jìn)行采購(gòu)相 關(guān) 規(guī) 范應(yīng)建規(guī)范 參照 規(guī)范采購(gòu)申請(qǐng)制度請(qǐng)購(gòu)審批制度企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引文件資料采購(gòu)申請(qǐng)單采購(gòu)預(yù)算表責(zé)任部門及責(zé)任人采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、倉(cāng)儲(chǔ)部總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、采購(gòu)部經(jīng)理、采購(gòu)專員采購(gòu)預(yù)算業(yè)務(wù)流程1 采購(gòu)預(yù)算業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖采購(gòu)預(yù)算業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部采購(gòu)部相關(guān)部門如果采購(gòu)預(yù)算編制依據(jù)不

3、科學(xué)、不合理，會(huì)造成A. 2匯總、整理II采購(gòu)預(yù)算 1開(kāi)始各部門編制本D1部門采購(gòu)預(yù)算企業(yè)資源浪費(fèi)如果請(qǐng)購(gòu)與審審批審核編制“年度采 購(gòu)預(yù)算表”核、審批部門不 分離，容易產(chǎn)生組織執(zhí)行 采購(gòu)預(yù)算嚴(yán)格執(zhí)行 采購(gòu)預(yù)算D2徇私枉法行為, 造成資產(chǎn)流失實(shí)施采購(gòu)活動(dòng)如果采購(gòu)預(yù)算調(diào)審批審核編制“采購(gòu)預(yù) 算調(diào)整方案”提出米購(gòu)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)整未經(jīng)適當(dāng)審批或超越授權(quán)審批，可能會(huì)產(chǎn)生重大差錯(cuò)或舞弊、欺詐行為,從而使企業(yè)遭受損失下達(dá)新的米 購(gòu)預(yù)算方案執(zhí)行新的采購(gòu)預(yù)算方案資料歸檔結(jié)束D32.米購(gòu)預(yù)算業(yè)務(wù)流程控制表采購(gòu)預(yù)算業(yè)務(wù)流程控制控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說(shuō)明階 段 控 制D11各生產(chǎn)單位根據(jù)年度營(yíng)業(yè)目標(biāo)預(yù)測(cè)生產(chǎn)計(jì)劃，據(jù)此編制年

4、度物資需求計(jì)劃，并編制采 購(gòu)預(yù)算；倉(cāng)儲(chǔ)部根據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定和生產(chǎn)用料計(jì)劃編制采購(gòu)預(yù)算；研發(fā)部、行政部根據(jù)實(shí) 際需求編制米購(gòu)預(yù)算2.財(cái)務(wù)部預(yù)算專員負(fù)責(zé)匯總、整理各部門提交的采購(gòu)預(yù)算3財(cái)務(wù)部預(yù)算專員根據(jù)上一年度材料單價(jià)、次年度匯率、利率等各項(xiàng)預(yù)算基準(zhǔn)編制企業(yè) “年度采購(gòu)預(yù)算表”，財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字確認(rèn)后，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批后嚴(yán)格執(zhí)行D24.請(qǐng)購(gòu)部門根據(jù)實(shí)際需求提岀采購(gòu)申請(qǐng)，采購(gòu)部采購(gòu)專員應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格填寫采購(gòu)金額， 依據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定以及生產(chǎn)需求情況，判斷采購(gòu)是否合理。如果采購(gòu)申請(qǐng)合理，提交相關(guān) 領(lǐng)導(dǎo)審批；不合理的采購(gòu)申請(qǐng)，則退回請(qǐng)購(gòu)部門D35調(diào)整采購(gòu)預(yù)算的原因包括超范圍采購(gòu)或超預(yù)算采購(gòu)兩種。由于

5、市場(chǎng)環(huán)境變化，如采購(gòu) 物資的價(jià)格上漲，導(dǎo)致實(shí)際采購(gòu)金額超岀采購(gòu)預(yù)算或生產(chǎn)突發(fā)事件導(dǎo)致采購(gòu)預(yù)算外支岀 等。此時(shí)，采購(gòu)部必須提岀采購(gòu)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，即追加采購(gòu)預(yù)算6.財(cái)務(wù)部接到采購(gòu)部的預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)后，根據(jù)實(shí)際情況，參照企業(yè)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核對(duì)， 并編制采購(gòu)預(yù)算調(diào)整方案，提交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批相 關(guān) 規(guī) 范應(yīng)建規(guī)范采購(gòu)申請(qǐng)制度請(qǐng)購(gòu)審批制度預(yù)算管理制度參照規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引文件資料“銷售計(jì)劃”“生產(chǎn)計(jì)劃”“年度采購(gòu)預(yù)算表”“采購(gòu)預(yù)算調(diào)整方案”責(zé)任部門及責(zé)任人采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、采購(gòu)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、采購(gòu)專員、預(yù)算專員采購(gòu)業(yè)務(wù)招標(biāo)流程1 采購(gòu)業(yè)務(wù)招標(biāo)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖采購(gòu)業(yè)務(wù)招標(biāo)流程

6、與風(fēng)險(xiǎn)控制不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總經(jīng)理需求部門采購(gòu)部經(jīng)理采購(gòu)部供應(yīng)商采購(gòu)招標(biāo)工作中，如果違反國(guó)家法律、法規(guī),企業(yè)會(huì)遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失采購(gòu)招標(biāo)過(guò)程如果違反法律、法規(guī)及企業(yè)規(guī)章制度的規(guī)定，企業(yè)可能會(huì)受到有關(guān)部門的處罰，造成資產(chǎn)損失如果采購(gòu)招標(biāo)評(píng)審不規(guī)范、選擇了不合格的供應(yīng)商或簽訂的合同不符合國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)，可能給企業(yè)帶來(lái)不必要的損失開(kāi)始提供相關(guān)資料*準(zhǔn)備招標(biāo)文件審核協(xié)發(fā)布招標(biāo)信息+* /1編制招標(biāo)書索取資格 審查文件進(jìn)行資格審查填報(bào)資格 審查文件確定資格合格的供應(yīng)商發(fā)售標(biāo)書!41購(gòu)買標(biāo)書1接收標(biāo)書1填報(bào)標(biāo)書1組織論證1 *4-初步評(píng)審參與論證D1D

7、2選取!最終中標(biāo)者. 8宣布中標(biāo)單位D3事簽訂合同簽訂合同結(jié)束2 .米購(gòu)業(yè)務(wù)招標(biāo)流程控制表采購(gòu)業(yè)務(wù)招標(biāo)流程控制控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說(shuō)明1.對(duì)需要進(jìn)行招標(biāo)的采購(gòu)業(yè)務(wù)，采購(gòu)部準(zhǔn)備采購(gòu)招標(biāo)文件，編制采購(gòu)招標(biāo)書，報(bào)采購(gòu)部經(jīng)理審核D12采購(gòu)部發(fā)布招標(biāo)信息，包括招標(biāo)方式、招標(biāo)項(xiàng)目（含名稱、用途、規(guī)格、質(zhì)量要求及數(shù)量或規(guī)模）、履行合同期限與地點(diǎn)、投標(biāo)保證金、投標(biāo)截止時(shí)間及投標(biāo)書投遞地點(diǎn)、開(kāi)階標(biāo)的時(shí)間與地點(diǎn)、對(duì)投標(biāo)單位的資質(zhì)要求以及其他必要的內(nèi)容段3.采購(gòu)部收到供應(yīng)商的資格審查文件后，對(duì)供應(yīng)商資質(zhì)、信譽(yù)等方面進(jìn)行審查控D24.采購(gòu)部通過(guò)審查供應(yīng)商各方面指標(biāo)確定合格的供應(yīng)商制5.采購(gòu)部向合格的供應(yīng)商發(fā)售標(biāo)書，供應(yīng)商填寫完畢后遞交到采購(gòu)部6.采購(gòu)部對(duì)供應(yīng)商的投標(biāo)書進(jìn)行初步審核，淘汰明顯不符合要求的供應(yīng)商7采購(gòu)部經(jīng)理組織需求部門、技術(shù)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員或?qū)＜覍?duì)篩選通過(guò)的投標(biāo)D3書進(jìn)行論證，選出最終的中標(biāo)者8.最終中標(biāo)者經(jīng)總經(jīng)理簽字確認(rèn)后，由采購(gòu)部相關(guān)人員宣布中標(biāo)單位9.采購(gòu)部經(jīng)理代表招標(biāo)