論我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度

1、上海鋼貿(mào)案”引發(fā)的金融制度反思我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度摘要由近日遭到熱議的“上海鋼貿(mào)案“可以看出，近幾年來，國(guó)商業(yè)銀行貸款業(yè) 務(wù)發(fā)展迅速，但其業(yè)務(wù)運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)管理在很大程度上都是繼承著傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)的 方法，顯然存在著一些敝端， 因此我國(guó)貸款市場(chǎng)自身的發(fā)育是不成熟， 同時(shí)也受 政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素的影響，以致商業(yè)銀行貸款面臨著諸多的風(fēng)險(xiǎn)。而在國(guó)外， 貸款業(yè)務(wù)已有幾十年的發(fā)展歷程， 已經(jīng)成為一種很成熟的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)， 這些國(guó) 家的風(fēng)險(xiǎn)管理體系擁有很多值得我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)行比較借鑒的地 方。根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況， 我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該借鑒國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)管理模式在建立和完 善信用體系、 合理安排商業(yè)銀行

2、資產(chǎn)的流動(dòng)性、 著力把好抵押關(guān)、 穩(wěn)步發(fā)展貸款 資產(chǎn)證券化等方面大力防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行 貸款 風(fēng)險(xiǎn) 防范1、我國(guó)商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析1.1. 商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)概述商業(yè)銀行是指提供金融中介和交易服務(wù)機(jī)構(gòu)，以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)存放款為主要業(yè) 務(wù)，并以利潤(rùn)為其主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。 銀行作為金融體系主體， 其風(fēng)險(xiǎn)源于事物的不 確定性，是一種損失或收益的機(jī)會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)就是“未來的收益的不確定性程度”， 風(fēng)險(xiǎn)是“損失發(fā)生的不確定性”。 貸款風(fēng)險(xiǎn)即是商業(yè)銀行在提供金融中介和交易 服務(wù)中損失發(fā)生不確定性，即在債權(quán)已屆請(qǐng)償期而無法收回本息的一種可能性。商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)具有以下幾點(diǎn)特征： 一是客觀性 。銀行風(fēng)險(xiǎn)

3、是不以人們 的意志為轉(zhuǎn)移的， 這一特性是由于市場(chǎng)信息非對(duì)稱性和主體對(duì)客觀認(rèn)識(shí)有限性所 決定的，客觀上可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。 二是擴(kuò)散性 。銀行風(fēng)險(xiǎn)的 一個(gè)最顯著特征是， 銀行風(fēng)險(xiǎn)損失或失敗發(fā)生， 不僅影響自身的生存與發(fā)展， 更 突出的是導(dǎo)致眾多的儲(chǔ)蓄者和投資者的損失或失敗， 就會(huì)導(dǎo)致信用鏈條的中斷和 整個(gè)信用秩序的紊亂，這就是銀行風(fēng)險(xiǎn)的傳染性（擴(kuò)散性） 。三是可控性 。所謂 銀行風(fēng)險(xiǎn)可控性，是指金融主體依一定方法、制度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事前識(shí)別、預(yù)測(cè)，事中 防范和事后的化解。 可控性的依據(jù)是： 首先風(fēng)險(xiǎn)可度量為可控性提供了基礎(chǔ)。 人 們通過辨別銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理過程中存在各種可能導(dǎo)致?lián)p失的因素

4、， 進(jìn)而可以 對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、 分析和預(yù)測(cè)的。 其次技術(shù)手段的支撐： 人們可以依據(jù)概率 統(tǒng)計(jì)以及現(xiàn)代化技術(shù)手段， 建立各項(xiàng)銀行風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)性參數(shù)模型。 最后銀行制度 的有效約束： 金融制度是金融活動(dòng)的一組約束金融主體行為， 調(diào)節(jié)金融關(guān)系的規(guī) 則。1.2 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分析貸款風(fēng)險(xiǎn)是在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中產(chǎn)生的， 包括兩個(gè)方面，其一為損失風(fēng)險(xiǎn)， 其二為收益風(fēng)險(xiǎn)。 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范， 主要又是不良貸款的防范。 商業(yè)銀 行貸款風(fēng)險(xiǎn)主要的表現(xiàn)形式有以下幾種 。一是不能 還貸。不能還貸指商業(yè)銀行在 貸款款項(xiàng)撥出后，在采取所有可能的法律措施和一切必要的法律程序之后其本息 仍然無法收回或只能收回極少

5、的一部分。 二是低押不能變現(xiàn) 。抵押不能變現(xiàn)即抵 押權(quán)的不能實(shí)現(xiàn)， 是指抵押財(cái)產(chǎn)所擔(dān)保的債權(quán)已屆清償期而債務(wù)人未履行債務(wù)時(shí) 導(dǎo)致抵押權(quán)無法行使。 三是保證虛置 。保證虛置則是因?yàn)楸ＷC人資格不適格， 使 保證不成立，或保證人無能力即沒有充分的財(cái)產(chǎn)保證當(dāng)債務(wù)人未履行債務(wù)時(shí)來代 為履行等因素，使保證流于形式。隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展和業(yè)務(wù)領(lǐng)域的擴(kuò)展， 信貸風(fēng)險(xiǎn)不僅僅是指貸款資產(chǎn)的風(fēng) 險(xiǎn)，還涉及到擔(dān)保、承兌與貼現(xiàn)、信用證等授信業(yè)務(wù)。根據(jù)導(dǎo)致信貸資產(chǎn)損失的 風(fēng)險(xiǎn)事件的不同，一般分為下面幾種類型：一是操作風(fēng)險(xiǎn) 。入市承諾的兌現(xiàn)使得我國(guó)金融市場(chǎng)的對(duì)外開放度不斷提高 , 本 土商業(yè)銀行面臨更加激烈的競(jìng)爭(zhēng) , 這對(duì)商

6、業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求 但基于本土商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)缺位、 內(nèi)部控制機(jī)制缺乏 , 流程設(shè)計(jì)失當(dāng)?shù)纫蛩厮斐?的操作風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯。 。二是擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn) 。商業(yè)銀行對(duì)信貸擔(dān)保還存在一種錯(cuò)誤認(rèn) 識(shí)，即過于看重信貸擔(dān)保的作用， 認(rèn)為只要有信貸擔(dān)保就可以發(fā)放信貸。 信貸擔(dān) 保只是分散了信貸風(fēng)險(xiǎn)， 提供了一種補(bǔ)償功能， 但它不能改變借款人的信用狀況， 也不能保證足額償還信貸，因此不能從根本上消除信貸風(fēng)險(xiǎn)。 三是道德風(fēng)險(xiǎn) 。 道德風(fēng)險(xiǎn)是委托人與代理人簽約后 , 在履行過程中由于信息不對(duì)稱導(dǎo)致具有信息 優(yōu)勢(shì)的一方有可能為實(shí)現(xiàn)其自身利益最大化 , 采取不利于他人的行動(dòng) , 侵占他人 的利益, 從而造成他人損失的

7、可能性。2、我國(guó)商業(yè)銀行貸款存在的問題2.1 商業(yè)銀行的監(jiān)管美國(guó)次貸危機(jī)帶給我們的深刻教訓(xùn)， 商業(yè)銀行貸款證券化過程創(chuàng)新過度源于 金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺乏有效監(jiān)管。由于金融業(yè)以負(fù)債經(jīng)營(yíng)為原本，其監(jiān)管不得馬虎， 監(jiān)管機(jī)構(gòu)一般采取兩種渠道對(duì)于商業(yè)銀行的監(jiān)管： 現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。 我國(guó) 主要采用非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的形式， 在總體上取得的成績(jī)是值得肯定的。 但是隨著金融 創(chuàng)新和金融自由化、 全球化的迅猛發(fā)展， 我國(guó)現(xiàn)行金融監(jiān)管體制分業(yè)監(jiān)管所固有 的問題也逐漸顯露出來。 比如監(jiān)管機(jī)制協(xié)調(diào)性差， 監(jiān)管方式和手段較為單一， 金 融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度和行業(yè)自律制度不健全等等。2.2 需求方固有低估貸款風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)傾向從幾年出

8、現(xiàn)的貸款問題可以看出， 有些借款的沒有從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看， 認(rèn)識(shí)清楚自 己的償債能力， 往往是低估信貸風(fēng)險(xiǎn)， 高估自身的償還能力。 甚至有些借款為了 盡可能多得申請(qǐng)獲得銀行的信用貸款額度， 通過虛假的證明材料故意虛報(bào)收入水 平。由于收入水平的不透明， 銀行到目前為止還是不能準(zhǔn)確了解借款人的收入情 況，加上某些借款人所在的單位也會(huì)幫助借款人作假證明， 使得銀行高估了借款 人的還款能力，所以說需求方固有低估貸款風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)傾向?qū)е律虡I(yè)銀行信用貸 款的風(fēng)險(xiǎn)加劇。 除了上述原因外， 還有來自諸如人民幣升值及外資流入帶來的安 全隱患、政策變動(dòng)帶來的不確定性、法律風(fēng)險(xiǎn)等貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)社會(huì)因素。3.3 信用體系建

9、設(shè)落后，風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制不健全從全國(guó)范圍的信用信息來看， 我國(guó)信用體系的建設(shè)處于殘缺不全的狀態(tài)， 遠(yuǎn) 遠(yuǎn)不能滿足我國(guó)商業(yè)銀行的需求，具體體現(xiàn)為：第一，從組織要素來看，我國(guó)信 用體系的組織建設(shè)并沒有形成一個(gè)完整的體系。第二，信息收集缺乏法律支持。 到目前為止我國(guó)還沒有健全的全國(guó)性的有關(guān)征信的法律法規(guī)。 第三，尚未樹立現(xiàn) 代信用意識(shí)。 人們僅僅把信用作為一種觀念用道德去約束， 并沒有將信用看作是 一種商品。 第四，信用數(shù)據(jù)征集成本較高。 我國(guó)征信數(shù)據(jù)分散是信用體系發(fā)展緩 慢的一個(gè)重要原因， 加之信息開放水平非常低， 信用評(píng)估公司難以建立起一個(gè)完 善的信息數(shù)據(jù)庫(kù)。 商業(yè)銀行貸款在沒有完善的信用體系作支撐，

10、其蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)會(huì) 直線增加。3、防范商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策建議3.1 建立和完善信用體系，加強(qiáng)信用管理由于貸款額度大， 期限長(zhǎng)，一旦出現(xiàn)問題，銀行和借款居民都會(huì)遭受巨大的打擊。 所以，防范商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)，首當(dāng)其沖的措施就是要建立和完善信用體系。 首先，強(qiáng)化市場(chǎng)主體的信用觀念和信用意識(shí)。其次，借鑒歐美的信用體系模式， 加快信用數(shù)據(jù)庫(kù)的建立和征信數(shù)據(jù)的開放。 第三，建立科學(xué)的信用評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和評(píng) 估體系。第四，培育專業(yè)的、市場(chǎng)化的信用中介機(jī)構(gòu)。第五，完善政府的信用監(jiān) 督和管理體系。3.2. 合理安排商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是多種問題的綜合反映， 應(yīng)當(dāng)從資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的角度來探討 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的

11、防范。 首先，建立一套與比例管理決策機(jī)構(gòu)相適應(yīng)的組織與協(xié)調(diào)機(jī) 構(gòu)。其次，建立高效的系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控反饋機(jī)制， 通過各分支機(jī)構(gòu)資金頭寸進(jìn)行 有效的資金余缺調(diào)劑，從而在保障流動(dòng)性的同時(shí)實(shí)現(xiàn)銀行利潤(rùn)的最大化。最后， 金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要積極改進(jìn)金融監(jiān)管體系， 通過健全監(jiān)督考核機(jī)制為資產(chǎn)負(fù)債比例 管理的實(shí)施提供強(qiáng)有力的保障。通過金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)： 一是負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。 重點(diǎn)是通過主動(dòng) 型負(fù)債， 自主進(jìn)行產(chǎn)品定價(jià)， 可以控制負(fù)債的期限和品種， 調(diào)節(jié)資產(chǎn)負(fù)債比例和 管理期限缺口。 二是資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。 在逐步增加優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)比重的同時(shí)減少 信貸資產(chǎn)總量占比，開展低風(fēng)險(xiǎn)的中、短期投資業(yè)務(wù)等。三是中間業(yè)務(wù)的

12、創(chuàng)新。 大力開辦各種委托代理和中間服務(wù)業(yè)務(wù)，提高資產(chǎn)負(fù)債的總體流動(dòng)性水平。建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。 通過預(yù)測(cè)貸款需求、 存款來源以及客戶提款 需求、偏好轉(zhuǎn)變來進(jìn)行商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析， 做好資產(chǎn)流動(dòng)性的預(yù)測(cè)和分 析。建立一套科學(xué)實(shí)用的流動(dòng)性預(yù)警監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系， 以便準(zhǔn)確地監(jiān)測(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案。 對(duì)突發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)， 及時(shí)啟動(dòng)處置預(yù)案， 盡量 把風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。3.3. 認(rèn)真審核，防范抵押風(fēng)險(xiǎn)第一，審核抵押人是否具有法人資格或者是否具有完全民事行為能力； 抵押 人對(duì)抵押物是否擁有合法的所有權(quán)或經(jīng)營(yíng)管理權(quán)。 第二，把好抵押程序關(guān)。 第三， 審核抵押物的權(quán)屬。信貸

13、人員應(yīng)嚴(yán)格依照擔(dān)保法、 物權(quán)法的規(guī)定審查抵 押物，確保抵押物的合法性，防止借款人用法律禁止抵押的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抵押擔(dān)保， 認(rèn)真查驗(yàn)抵押物的權(quán)屬， 確保抵押物的有效性。 第四， 公正客觀地評(píng)估抵押物價(jià) 值。第五，做好抵押物的投保。抵押物投保對(duì)商業(yè)銀行形成雙重保障。3.4. 優(yōu)化商業(yè)銀行貸款的經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境首先，強(qiáng)化貸款借款人的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)?？蛻魬?yīng)以誠(chéng)信為原則，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)， 抱著實(shí)事求是的態(tài)度?？陀^提供貸款資料，合理評(píng)估自己能夠承擔(dān)的貸款金額。 謹(jǐn)慎對(duì)待擔(dān)保或出質(zhì)責(zé)任。 其次， 運(yùn)用經(jīng)濟(jì)政策緩解經(jīng)濟(jì)周期對(duì)市場(chǎng)的影響。 運(yùn) 用凱恩斯的宏觀經(jīng)濟(jì)政策來應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期幾乎是各國(guó)政策當(dāng)局的選擇。 具體到房 銀行貸款領(lǐng)域

14、， 周期性也很明顯。 及時(shí)洞察銀行貸款發(fā)展過程中出現(xiàn)的問題， 運(yùn) 用宏觀、中觀甚至是微觀的政策措施加以及時(shí)解決， 防范市場(chǎng)的波動(dòng)與危機(jī)。 再 次，穩(wěn)步推動(dòng)人民幣國(guó)際化，謹(jǐn)慎對(duì)待人民幣升值。最后，加快信貸立法，促進(jìn) 信貸市場(chǎng)健康發(fā)展， 從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看， 各國(guó)都很重視信貸政策的作用， 并通過立法 加以保障。 嚴(yán)格對(duì)商業(yè)銀行貸款的監(jiān)管， 審慎推進(jìn)貸款的證券化， 最大程度地避 免貸款的出現(xiàn)和累積。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款的過程中，應(yīng)最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)， 優(yōu)化銀行資產(chǎn)質(zhì)量。參考文獻(xiàn)1 賓愛琪,商業(yè)銀行信貸法律風(fēng)險(xiǎn)精析 M. 北京：中國(guó)金融出版社 ,2007（5）.2 孔猛，我國(guó)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警研究 D .華

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