財務報銷流程

1、財務部門報銷流程1、財務部付款報銷包括以下三種情況：現金借款、銀行付款、費用報銷；2、公司各部門職員因工作需要，借用現金需填寫借款單。借款單內各項目要填寫齊全，并按以下程序辦理簽字手續(xù)：先由部門負責人簽名確認-交財務部主管會計簽名審核后 交總經理批準付款。借款報銷要 及時，限35天；3、各部門職員的費用報銷、要填寫費用報銷單，費用報銷單內各項目要填 寫齊全，報銷單所附單據必須合法、真實、準確、并按以下手續(xù)簽字辦理：先由部門負責人簽名確認財務部主管會計簽名審核 一最后交總經理簽名審核付款。4、需要用支票或電匯等從銀行支付的采購貨款、預付款和其他款項，需要寫請款單（財務部付款）或支票領用審批單（采

2、購付款）。單后須附有合法的合同、發(fā)票、現款現貨附入庫單，并經如下程序審批：先由部門 負責人簽名 一 交財務部主管會計簽名審批 一最后由總經理或 總經理授權人批準付款；5、工廠用款程序如下：工廠用款必須先提前一天由領款人填寫請款單（包括請款單支票領用單、費用報銷單、借款單等），交廠長簽名確認 一經 財務部負責人簽名審木一k最后交總經理核準付款。收款收據須在八小時工作內返回公司財務部；6、每周一、三為借款日，每周二、四為費用報銷日，每周六為機動日，由出納靈活掌撐。付款報銷流程圖不合格 退還，要求重開一、授權審批審批人自己管轄范圍內有不明確的審批事項或因故不能親自處理、審批某項經濟業(yè)務時，可向其直接

3、下級簽發(fā)授權書，授權給被授權人代為審批，授權 書按時生效、業(yè)務項目及次數分為年度授權書（多項業(yè)務授權）、臨時授權書（單 項業(yè)務授權）兩種。年度授權書內容一般包括業(yè)務名稱、單項財務收支及累計 財務收支金額限制、時效等。年度授權書一式四份：上級領導、授權人、被授 權人、財務部門各一份。二、財務監(jiān)督1. 財務部代表公司對經營活動所取得的各種原始單據進行全面審核。各種原始單據應于取得日或生效日、執(zhí)行日之前，按業(yè)務管理范圍的劃分，分別 送交財務部門。如發(fā)現有不合法、不合規(guī)、不合理的經濟事項，財務部門可暫 ?；蚓芙^業(yè)務經辦部門或業(yè)務員的付款、報銷要求，同時向原審批人或上一級 審批人或有關部門反映。資金開支

4、審批權限表序號業(yè)務名稱業(yè)務狀況及檔次（萬元）審批控制占J 、一般報批手續(xù)審批人1固定資產10萬元以上合同/付款申請表單位負責人-財務中心-總經理總經理10萬元以下合同/付款申請表單位負責人-財務中心-總經理總經理2材料采購5萬元以上合同/付款申請表部門負責人-部門經理-廠長-財務中心總經理5萬元以下合同/付款申請表部門負責人-部門經理-廠長-財務中心總經理或總經理授權人3廣告費用1萬元以上合同/付款申請表部門負責人-部門經理-廠長-財務中心總經理1萬元以下合同/付款申請表部門負責人-部門經理-廠長-財務中心總經理或總經理授權人4工資匯總表/明細表部門負責人-管理中心-財務中心總經理5獎金匯總表

5、/明細表部門負責人-管理中心-財務中心總經理銷售提成匯總表/明細表部門負責人-管理中心-財務中心總經理或總經理授權人6生產、行政管理費預算標準內業(yè)務指令書/報銷單單位費用支出部門-單位財務部門總經理或總經理授權人預算外業(yè)務指令書/報銷單部門負責人-財務中心-主管部門總經理超標準支出業(yè)務指令書/報銷單部門負責人-財務中心-主管部門-總經理總經理7追加開支合同部門負責人-財務中心-主管部門-總經理總經理8計劃、預算外合同/申請報告部門負責人-財務中心-主管部門-總經理總經理9借款1萬元以上借款申請單部門科室負責人-部門負責人-財務部總經理1萬元以下借款申請單部門科室負責人-部門負責人-財務部總經理或總經理授權人10內部資金調度資金調拔單出納-部門負責人財務部總經理付款審批表申請單位:付款項目名稱收款單位名稱合同金額開戶銀行已付金額銀行帳號申請金額已開發(fā)票金額未開發(fā)票金額申報單位付款理由經辦人簽名：年月日財務部門意見簽名：年月日單位意見簽名：年月日財務資金部意見批準金額（大寫）：簽名：年月日主管副總裁意見簽名：