信用社案件專項治理工作自查情況匯報

1、信用社（銀行）案件專項治理工作自查情況匯報縣聯(lián)社: 根據(jù)省聯(lián)社關于進一步做好農村信用社案件專項治理工作的通 知精神 ,以縣聯(lián)社關于開展案件專項治理工作的實施方案為內 容,結合我社實際 ,從4月初至五月上旬 ,我社積極開展了案件專項治理 活動.成立了以主任 * 同志為組長 ,副主任* 、委派會計* 、分社負 責人 * 為成員的案件專項治理領導小組 ,對我社的內控制度、信貸管 理、三防一保等工作進行了全面的自查 ,重點檢查了印鑒密押 ,重要空 白憑證,現(xiàn)金管理 ,信貸業(yè)務 ,對自查發(fā)現(xiàn)的問題進行了現(xiàn)場整改 .1、全面動員 ,組織職工認真學習案件專項治理工作的重要性 ,要求 各崗位職工端正思想 ,擺

2、正位置 ,先從自身崗位自查 ,對照有關制度的 要求,自查自糾,對發(fā)現(xiàn)的問題要求及時反映 ,不得隱瞞 ,知情不報,對其 他崗位其他員工的業(yè)務行為和管理行為提出意見 . 由委派會計 * 同志負責實施對 * 分社、社部各崗位執(zhí)行規(guī)章制度的 情況進行檢查 .基本操作規(guī)定執(zhí)行情況較好 ,“一分四雙”和交叉復核 制度、“十六項”基本規(guī)定、業(yè)務操作流程符合制度要求 ,重要空白憑 證帳實相符 ,銷號登記簿與領用、使用情況相一致 ,* 分社在領入重要 空白憑證時未按要求入庫 ,而是直接留在柜面使用 ,已責令立即糾正 . 檢查了會計憑證、帳簿、各類登記簿 ,會計憑證要素齊全 ,帳簿設置合 理 ,錯帳沖正規(guī)范 ,計

3、息正確 .有少數(shù)收貸憑證及借款憑證未簽經辦人 名章 ,帳簿有硬性涂改現(xiàn)象 .2、對微機儲蓄業(yè)務進行了檢查 ,能按操作程序進行操作 ,特殊會計 業(yè)務無缺漏登記的情況 ,操作員臨時離崗能退出操作系統(tǒng) .由于 * 分社 掌握微機操作技能的僅操作員和出納員 ,存在操作員離崗時由出納員 代崗 ,而由信貸員代出納崗的串崗現(xiàn)象 .3、對內部往來資金帳戶進行了核對 ,查實了未達帳項 .支票帳戶存 款能按月發(fā)出對帳單 ,但收回率較低 ,一是我社對睡眠戶存款無法及時 聯(lián)系處理 ,二是許多農村公司企業(yè)會計核算不健全 ,不重視對帳工作 , 造成一部分對帳單滯留信用社 ,一部分對帳單發(fā)出后遲遲不能收回 .我 社已加強了

4、對帳工作的管理 ,進兩個月發(fā)出和收回率明顯提高 .通過業(yè) 務過程隨機核對了儲蓄存款余額 ,* 分社和社部分別核對了 20 戶 ,除 未登折款項外 ,帳折均相符 .對帳據(jù)、帳實、帳卡、帳帳、帳表進行了 通打核對 ,檢查日均做到了相符 .4、對印、押、證的管理進行了重點檢查 .崗位設置合理 ,能起到相 互制約的作用 .各類印章的啟用、使用和保管符合規(guī)定要求 ,檢查中發(fā) 現(xiàn)有個人名章長時間閑置桌面的情況 ,已當場要求改正 ,要求所有員工 重視印章的管理和使用 ,杜絕印章、憑證管理上的漏洞 . 信貸業(yè)務方面 .我社已建立了貸款授權 ,貸款責任追究和貸款的審批制 度 .在聯(lián)社對信用社授權的基礎上 ,由信

5、用社對信貸員進行了授權 ,對 大額貸款由審批小組進行集體研究審批 ,落實第一責任人 .農戶小額信 用貸款發(fā)放管理與農戶檔案的限額一致 ,大額貸款建立了信貸檔案 .信 貸管理工作一直是困擾信用社經營的重點和難點 .去年以來 ,盡管我社 在信貸管理上加強了風險控制 ,規(guī)范了貸款操作程序 ,也取得了明顯的 成效 ,但存在的問題仍比較多 ,尤其對存量貸款的清收化解措施乏力、 手段單一 ,對*茶廠和*茶廠各* 萬元的貸款只能在提供抵押物的 基礎上辦理續(xù)貸手續(xù) .農業(yè)的弱質性 ,信用社貸款的期限管理與農業(yè)生 產周期的不一致 ,致使農戶個人貸款違約率較高 ,信貸人員往往處于被 動的局面 ,對剛剛產生的逾期貸

6、款進行催收 ,而對剛性更強的不良貸款 的化解顯得力不從心 .5、農村信用社個人貸款種類多 ,客戶數(shù)量大 ,獲取信息的渠道狹窄 嚴重的信息不對稱使信貸人員處于茫然無著的狀態(tài) .“三查”制度的 流于形式 ,從事信貸人員的觀望等待心理 ,往往使一筆有問題貸款得到 關注時 ,通常已經比較嚴重了 .農村信用社的考核機制和工資制度 ,迫 使信用社從高管到一般員工 ,為了求短期的發(fā)展 ,為了取得最多的經濟 效益 ,往往把預期收益想象的較高 ,往往千方百計甚至不考慮實際可能 去擴大業(yè)務 ,其結果必然使風險產生且加劇 .6、“三防一?！狈矫?.信用社已與員工簽定了安全責任書 ,落實了 安全責任 .安全防衛(wèi)設施

7、,消防設施處于正常運轉的狀態(tài) .信用社制訂 了防暴預案 ,要求職工熟悉安全保衛(wèi)工作的要求 ,在遭遇突發(fā)事件時保 持頭腦冷靜 ,采取積極有效的應對措施 .通過自查 ,我社進一步提高了案件的防范意識 ,對一些過時的規(guī)章制度 進行廢止和重訂 .力圖通過對重點部位和崗位的有效監(jiān)督 ,提高經營管 理水平 ,促進我社健康穩(wěn)定發(fā)展 .通過自查 ,我們也剖析了內控制度長期流于形式的原因 .7、內控制度從無到有 ,從初步建立到形成一項系統(tǒng)的制約控制機 制,凝聚了信合人強化制度的決心和心血 .但這幾年的發(fā)展似乎誤入歧途 ,大量的類同的規(guī)章、制度、辦法、責任制 ,掛在墻上、夾在文件夾 里、存在電腦中 ,登記簿、工作

8、日志一字排開 ,越設越多 ,一筆掛失業(yè)務 要登記掛失登記簿、 登記會計特殊事項登記簿、 登記計算機工作日記 志,一筆借款要登記受理登記簿、借款合同登記簿、內勤工作日志.上級檢查樂于看登記簿看工作日志 ,卻往往忽視實地的實質性的檢查和 盤點 .很多信用社也熱衷于以規(guī)章制度的裝訂精巧 ,以登記簿的名目繁 多展示內控制度建設的完善 .查庫制度、“三防一?！睓z查紙上談兵 , 事后監(jiān)督制度勾勾畫畫 ,大事小事都要報告 ,雞零狗碎也要形成書面材 料 ,相同格式、相同內容的報告一年送上四次 .執(zhí)行上的流于形式根源 于內控制度本身的形式主義泛濫 ,源于形式山上的河水只能歸于形式 的窠臼 .委派會計實行以來 ,在抓內控、抓防范、抓監(jiān)督的過程中起到 了關鍵的作用 ,但多數(shù)委派會計的大部分時間大部分精力都置身于必 須的不容滯后的繁瑣的具體的會計業(yè)務中 .委派會計本身也還是一個 風險源 ,卻賦予其監(jiān)督與管理的重任 ,只能是以剩下的一點點時間一點 點精力在形式的河流上隨波逐流 ,而內心卻流淌著真實的無奈 .其實 ,內控制度建設只需緊緊圍繞著 “一分四雙”,“六相符”, “十 六項基本規(guī)定”的貫徹落實來進行 ,在各崗位之間形成有效的制約機 制 .以基本制度為經 ,以各項業(yè)務和重點部位為緯 ,織就一張縝密的內 控之網 ,