某食品公司主要業(yè)務流程操作規(guī)范

1、食品有限公司分公司主要業(yè)務流程操作規(guī)范文檔說明流程描述工具如下：No.流程描述工具描述1業(yè)務流程的開始或者結束2系統(tǒng)處理的業(yè)務流程3系統(tǒng)自動生成的賬表或單據(jù)4人工處理的賬表或單據(jù)5判斷6其他相關聯(lián)的業(yè)務流程7系統(tǒng)預先定義的業(yè)務流程主要業(yè)務流程描述文檔結構如下：業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱業(yè)務流程簡述具體軟件操作流程業(yè)務流程圖具體業(yè)務描述其他業(yè)務流程操作處理概要描述文檔結構如下：No.業(yè)務類型軟件模塊操作業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱庫存商品暫估入賬業(yè)務流程簡述貨到票未到，辦理入庫及暫估入賬手續(xù)具體業(yè)務軟件操作流程所有財務類型及對應的憑證模板已經(jīng)由總公司定義完畢，無須再次定義。入庫單上的業(yè)務日期必須選擇是

2、該單據(jù)的入賬日期或入賬會計期，不能是當前計算機的默認時間或默認月份。流程具體描述1、 在基礎數(shù)據(jù)模塊中預先定義暫估入庫的財務類型；并在庫存管理中的基礎數(shù)據(jù)中設置相對應的憑證模板。2、 選擇手工入庫中的采購入庫，制作入庫單。3、 制作入庫單時，要先選擇入庫倉庫；然后在價格類型中選擇實價；錄入供應商；在財務類型的下拉框中選擇暫估入庫；在物料明細行中錄入物料數(shù)量、庫位、價格（不含稅價）；至于單據(jù)上其他內容，應盡可能填制清楚。4、 審核所作的入庫單。建議由另外一個操作員審核。5、 進入庫存核算中的憑證管理，并選擇財務類型為暫估入庫，核算方向為入庫的庫存單據(jù)。6、 記賬前，建議進行單據(jù)查看，再次確保記賬

3、前的數(shù)據(jù)正確性。7、 對采購入庫單記賬生成的憑證進行存盤前，系統(tǒng)要求將應付賬款科目所對應的發(fā)票類型00修訂為其他類型（這里我們選擇02）。8、 存盤后自動在總賬中生成憑證。上述業(yè)務流程所對應的財務類型為：庫存商品暫估入庫；所對應的憑證模板為：庫存商品暫估入庫。業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱庫存商品沖暫估業(yè)務流程簡述沐林總公司開發(fā)票給分公司，根據(jù)發(fā)票數(shù)量、金額沖應付賬款暫估款具體業(yè)務軟件操作流程流程具體描述1、 預先在總賬中的基礎選項設置中定義允許錄入供應商科目。2、 在總賬的憑證處理，根據(jù)總公司所開發(fā)票，直接錄入暫估沖紅憑證。3、 錄入庫存商品借方紅字時（數(shù)量是負數(shù)，單價是正數(shù)）。4、 在錄入應付賬

4、款暫估款明細科目時，系統(tǒng)自動彈出輔助核算卡片，要求輸入供應商及相關信息。值得強調的是，卡片上的業(yè)務類型必須選擇PC（也就是采購回沖）。5、 進入供應商中心的單據(jù)管理，選擇應付款核銷，將該筆業(yè)務類型為PC標志的金額核銷掉，并存入。6、 憑證存盤后，進行相應的審核工作。業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱正式入賬業(yè)務流程簡述暫估沖紅之后，根據(jù)沐林總公司開具的發(fā)票辦理正式入賬手續(xù)具體業(yè)務軟件操作流程流程具體描述1、 預先在總賬中的基礎選項設置中定義允許錄入供應商科目。2、 在總賬的憑證處理，根據(jù)總公司所開發(fā)票，直接錄入正式入賬憑證。3、 錄入庫存商品借方數(shù)量及金額。4、 在錄入應付賬款貨款明細科目時，系統(tǒng)自動彈

5、出輔助核算卡片，要求輸入供應商及相關信息。值得強調的是，卡片上的業(yè)務類型必須選擇PI（也就是采購發(fā)票）。5、 憑證存盤后，進行相應的審核工作。業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱匯回總公司款（貨款支付）業(yè)務流程簡述向沐林總公司打貨款具體業(yè)務軟件操作流程流程具體描述1、 進入現(xiàn)金中心子模塊主界面，選擇銀行賬戶，然后進入供應商結算，編制供應商結算單。2、 制作供應商結算單時，必須錄入左圖虛框中所列示的供應商、結算方式、結算金額、項目及備注。其中，項目選擇是“匯回總公司款”，備注輸入是“匯回總公司款”。3、 當選擇供應商為沐林總公司時，系統(tǒng)自動在明細欄目中列出所有歷史應付款明細記錄。此時，應錄入明細的本次結算金

6、額，核銷應付貨款。4、 在總賬模塊進行相應的憑證審核工作。備注：1、 在供應商結算單明細行中錄入本次結算金額時，所在行應付賬款科目必須是212101（應付賬款貨款），并且其第一列業(yè)務類型標識必須是應付款。2、 若供應商結算單明細行中沒有“應付款”類型的212101（應收賬款貨款）科目，那么，直接存盤，系統(tǒng)自動會要求你拆分該筆結算金額。此時，可以選擇212101（應付賬款貨款）科目。業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱向沐林總部退貨沖應付暫估款業(yè)務流程簡述總公司未開發(fā)票已暫估入庫的貨物退回總公司，辦理相應的退庫及沖紅具體業(yè)務軟件操作流程采購退貨單上的庫位與采購入庫單上的庫位有所區(qū)分，比如可能是“破損、過期”

7、或“距保質期6個月”采購退貨單上的業(yè)務日期（業(yè)務月份）必須選擇是該單據(jù)的入賬日期或入賬會計期，不能是當前計算機的默認時間或默認月份。流程具體描述1、 在基礎數(shù)據(jù)模塊中預先定義財務類型；并在庫存管理中的基礎數(shù)據(jù)中設置相對應的憑證模板。2、 選擇手工出庫中的采購退貨，制作采購退貨單。3、 制作采購退貨單的操作步驟同采購入庫單一樣，區(qū)別在于兩者的財務類型不一樣。4、 審核所作的入庫單。建議由另外一個操作員審核。5、 進入庫存核算中的憑證管理，并選擇財務類型為向沐林總部退貨沖應付暫估款，核算方向為入庫的庫存單據(jù)。6、 記賬前，應進行單據(jù)查看的操作，再次確保記賬前的數(shù)據(jù)正確性。7、 對采購退貨單記賬生成

8、的憑證進行存盤前，系統(tǒng)要求將應付賬款科目所對應的發(fā)票類型00修訂為其他類型（這里我們選擇02）。8、 存盤后自動在總賬中生成“應付賬款暫估”的紅字憑證。9、 在供應商中心中進行應付賬款核銷。上述業(yè)務流程所對應的財務類型為：向沐林總部退貨沖暫估應付款；所對應的憑證模板為：向沐林總部退貨沖暫估應付款。向沐林總部退貨沖應付款的業(yè)務流程和上圖中的“向沐林總部退貨沖應付暫估款”的業(yè)務流程一樣，唯一的區(qū)別在于所選擇的財務類型不一樣。以上業(yè)務流程操作注意事項：1、在制作采購入庫單和采購退貨單時（實際上包括所有模塊的原始業(yè)務單據(jù)），其單據(jù)上的業(yè)務日期應是實際入賬日期或實際入賬會計期（這是最應注意的）；如果所輸

9、入的業(yè)務日期不是當前的會計期，那么，該憑證是不能在當前會計期的庫存記賬操作中自動生成會計憑證。由于沐林各分公司今后幾個月的實施工作處于追賬、補賬的實施環(huán)節(jié)，因此，我們建議：調整計算機的默認時間，使之符合所追賬簿的會計期（如計算機默認時間是2月18日，而所追賬簿的會計期是1月，那么，調整計算機的默認月份是1月，具體日期可自行定義）；待所追賬簿的會計期與實際月份相符時，再調整回來（誤操作后的更正見第14頁）。2、采購入庫單或采購退貨單記賬后，將自動生成應付的一般憑證或紅字憑證。若不做任何修改，直接進行存盤操作時，系統(tǒng)將會提示：“某行請正確選擇業(yè)務類型”。該提示并不是說明你所選擇的財務類型是錯誤，而

10、是提示說明應付賬款的輔助核算卡片中沒有明確的發(fā)票類型。因此，你得首先點擊應付賬款所在行記錄，然后點擊輔助核算，將卡片上的發(fā)票類型修改為明確的發(fā)票類型（或是增值稅發(fā)票、或是普通發(fā)票等）；如果存在多條應付賬款記錄，你得重復上述工作。選擇完畢之后，這張憑證才能存盤，才能在總賬中形成記錄。3、由于各分公司沐林飲料的進價是基本不變的，因此，盡管是屬于暫估入賬業(yè)務，在采購入庫單上的價格類型，請選擇“實價”，無需選擇其他價格類型。4、在總賬中直接進行應付暫估款沖銷時，輔助核算卡片上的業(yè)務類型應選擇“采購回沖”（軟件標識碼為PC）。5、制作供應商結算單時，不僅要輸入結算金額，而且要在明細的應付款記錄上輸入“本

11、次結算金額”。注意：各明細本次結算金額之和不能大于結算金額，否則該張單據(jù)不能存盤。6、“向沐林總部退貨沖應付款”和“向沐林總部退貨沖應付暫估款”這兩種業(yè)務類型的采購退貨單，經(jīng)記賬之后，生成紅字的采購應付款憑證，系統(tǒng)中以PI（紅字）標識。7、對PI（紅字）標識的采購應付款進行核銷時，應直接進行手工核銷。并且，待核銷應付記錄（紅字PI）所在的核銷金額，應輸入負數(shù)；而被核銷應付記錄（蘭字PI）所在的核銷金額，應輸入正數(shù)。8、應付（應收）賬款的自動核銷操作，要求所列出的各應付（應收）賬款明細余額必須是“一借多貸”或“一貸多借”，而不能是“多借多貸”。如果存在“多借多貸”，則直接進行手工核銷。業(yè)務流程編

12、號業(yè)務流程名稱一般銷售業(yè)務業(yè)務流程簡述一般銷售包括批發(fā)、直銷、團體購買、個人購買等業(yè)務具體業(yè)務軟件操作流程流程具體描述1、 分別在基礎數(shù)據(jù)、客戶中心及銷售管理中的基礎數(shù)據(jù)預先定義“啟用輔助計量單位”、“客戶卡片”、“采用商業(yè)折扣”、“按物料定價”等基礎設置。2、 在訂單管理中錄入銷售訂單，并進行相應的審核工作。3、 根據(jù)已審核的訂單生成銷售發(fā)貨單，并審核。4、 在發(fā)票管理子模塊中，根據(jù)已審核的發(fā)貨單錄入內部結算單。5、 在庫存管理的系統(tǒng)出庫子菜單中，根據(jù)已審核的銷售發(fā)貨單，填制銷售出庫單。6、 假如該張銷售訂單的貨物已經(jīng)發(fā)完，那么，在訂單管理中關閉銷售訂單。操作注意事項：1、任何未經(jīng)審核的單據(jù)

13、，將不能被下一操作環(huán)節(jié)所引用；比如訂單未審核，那么，這張訂單將不能生成銷售發(fā)貨單。2、價格的引用：在訂單明細行中輸入物料編碼，系統(tǒng)自動引用價格管理中預先定義的標準價（含稅價）；也可直接錄入商品價格。如果該客戶在“客戶結算系數(shù)”中定義所采用的結算價格（如出廠價、成本價、批發(fā)價、代理價、或其他價格），那么系統(tǒng)將自動引用價格管理中預先定義的各類價格（注意：結算系數(shù)一般設置為1）。3、扣率的輸入：在“銷售選項設置”中啟用商業(yè)折扣，在訂單明細行輸入完畢物料的數(shù)量之后，在訂單表頭中的“商業(yè)折扣”中輸入扣率（這里采用的是順扣，如打八折，扣率為80），“訂單金額”將自動扣減折扣金額。4、買5送1的業(yè)務處理：雖

14、然是送1，但在財務上是視同銷售。因此，在訂單明細行中輸入物料的發(fā)貨數(shù)量為6，在“商業(yè)折扣”中輸入折算過的扣率（5/6，即扣率為83.33）。5、發(fā)貨中如有散罐，比如“12箱5罐”的業(yè)務處理：在啟用“輔助計量單位”，及設置“非標計量單位”之后，在訂單明細行錄入物料時，系統(tǒng)允許選擇對計量單位進行選擇。因此，12箱5罐的業(yè)務，應拆分成兩行明細記錄，一行計量單位是箱，數(shù)量為12；另一行計量單位是罐，數(shù)量是5。注意：對于罐的銷售價格，系統(tǒng)自動按照預先的折算公式（標準計量與非標計量），計算出每罐的銷售單價。業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱應收款業(yè)務業(yè)務流程簡述包括代銷、批發(fā)、直銷、團體購買、個人購買等業(yè)務產(chǎn)生的應

15、收結算具體業(yè)務軟件操作流程專用于代銷的應收結算注意單據(jù)的錄入日期流程具體描述1、 預定義：在基礎數(shù)據(jù)中按商品大類設置財務類型；并按所對應的財務類型設置相應的憑證模板；定義內部結算單所對應的發(fā)票本及發(fā)票號。2、 錄入內部結算單。3、 引入已審核的發(fā)貨單。4、 選擇發(fā)貨單上同一商品大類的物料記錄，引入。5、 錄入待結算物料的數(shù)量。6、 根據(jù)所引入的商品大類選擇不同的財務類型。7、 選擇結算方式，存盤。8、 審核內部結算單。9、 記賬。10、 系統(tǒng)自動在總賬中生成應收賬款憑證，并在客戶中心中自動生成應收單和應收明細記錄。備注： 代銷業(yè)務和一般銷售業(yè)務的區(qū)別僅僅在于內部結算單所引用的發(fā)貨單類型不一樣，

16、而軟件具體操作是相同的。上述業(yè)務流程所對應的財務類型是：型銷售收入或退貨；所對應的憑證模板：型銷售收入或退貨。操作注意事項：1、未審核的銷售發(fā)貨單將不能被內部結算單引用。2、內部結算單必須審核之后，才能記賬，才能自動生成記賬憑證。3、發(fā)票的含義：在新中大intfi軟件，發(fā)票的意義主要在于向總賬、客戶中心傳遞應收信息，并形成應收記錄。為使系統(tǒng)中使用的發(fā)票和實際通過稅控系統(tǒng)開具的發(fā)票有所區(qū)別，在沐林各分公司賬套中，我們通過“內部結算單”來生成應收賬款記賬憑證。4、內部結算單錄入時，需注意單據(jù)表頭上的錄入日期應符合應收款入賬日期。5、一張發(fā)貨單存在不同商品大類的物料：由于銷售收入的明細會計科目是按商

17、品大類劃分的，因此，財務類型也是按商品大類劃分的，相應地，銷售憑證模板也是按商品大類劃分的。如果一張發(fā)貨單上存在多個不同商品大類的物料，比如，既存在普通型的沐林飲料，又存在增強型的沐林飲料（注：包裝規(guī)格不受影響），那么，在根據(jù)這張發(fā)貨單生成內部結算單時，需要對物料按大類進行拆分，也就是說，要做2張內部結算單，并通過記賬自動生成2張應收記賬憑證。6、多張發(fā)貨單開一張發(fā)票：顯然，多張發(fā)貨單開一張發(fā)票，其前提是同一個客戶。系統(tǒng)支持這項操作流程。不過，多張發(fā)貨單開一張發(fā)票之后，系統(tǒng)很難對這張發(fā)票所對應的發(fā)貨單進行跟蹤處理。因此，實務中，我們還是采用一張發(fā)貨單對應一張內部結算單、一張應收賬款記賬憑證，或

18、一張發(fā)貨單對應多張內部結算單、多張應收賬款記賬憑證。7、“棄審”就是取消審核的意思。其功能鍵沒有直接顯示在主界面上，而是在對已審核的單據(jù)點擊“審核”功能鍵時，“棄審”會顯示在操作主界面上。不僅內部結算單是這樣，其他任何單據(jù)（訂單、銷售發(fā)貨單、退貨單、入庫單、出庫單、憑證等）也都是這樣。8、對于已記賬的內部結算單不能進行刪除、作廢、去審核等操作。9、“刪除”只能針對未審核的內部結算單。刪除之后，該張單據(jù)將不占用內部結算單號碼（發(fā)票號碼）。10、“作廢”只能針對已審核未記賬的內部結算單進行操作。作廢之后，該張單據(jù)將繼續(xù)占用一個內部結算單號碼（發(fā)票號碼）。11、對于已審核、未記賬的內部結算單，發(fā)現(xiàn)有

19、誤，可先進行去審核操作，然后可以修改內部結算單。12、對于已審核、已記賬、并已在總賬中生成記賬憑證的內部結算單，事后檢查發(fā)現(xiàn)有誤，比如財務類型選錯了，應該是普通型的，結果選成了增強型的。像這些問題，可對該張內部結算單進行沖紅，系統(tǒng)自動生成沖紅憑證，然后重新制作內部結算單，重新生成憑證。業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱一般銷售出庫及銷售成本結轉業(yè)務流程簡述對像批發(fā)、直銷、團體購買、個人購買等業(yè)務產(chǎn)生的銷售發(fā)貨單辦理出庫手續(xù)，并在月末進行銷售成本結轉。具體業(yè)務軟件操作流程注意單據(jù)的業(yè)務日期流程具體描述1、 預定義：在基礎數(shù)據(jù)中定義銷售出庫結轉銷售成本的財務類型，并在庫存管理的基礎數(shù)據(jù)中設置相應的憑證模板。

20、2、 選擇系統(tǒng)出庫中的銷售出庫，制作銷售出庫單。3、 選擇出庫倉庫，引入銷售發(fā)貨單，并選擇相應的財務類型，最后錄入實際的出庫數(shù)量及相應的庫位。4、 審核銷售出庫單。5、 會計期末，進入庫存核算中期末處理，對庫存所有已審核的單據(jù)進行過帳處理。6、 過帳完了之后，進入憑證管理，選擇財務類型為銷售出庫結轉銷售成本，核算方向為出庫的單據(jù)，記賬。7、 系統(tǒng)自動在總賬生成成本結轉憑證。上述業(yè)務流程所對應的財務類型是：銷售出庫結轉銷售成本；所對應的憑證模板是：銷售出庫結轉銷售成本。操作注意事項：1、注意銷售出庫單表頭上的業(yè)務日期應符合成本結轉的會計期要求。2、引入發(fā)貨單后，銷售出庫單明細行中的數(shù)量是銷售發(fā)貨

21、單上的數(shù)量，如與實際出庫不符，應進行修改。3、銷售出庫單上的出庫價格無需填寫，系統(tǒng)會按照既定的計價方法，在期末過帳之后，自動反填在銷售出庫單上。4、任何業(yè)務類型的庫存單據(jù)（包括系統(tǒng)預先定義的，沐林自定義的），只要核算方向是出庫，那么，必須要等到所有庫存單據(jù)錄入完畢、審核完畢、并進行期末過帳之后，才能進行單據(jù)記賬及自動生成憑證。銷售出庫單的核算方向是出庫，因此，須等到期末過帳之后，系統(tǒng)才能根據(jù)銷售出庫單，自動生成結轉銷售成本憑證。核算方向是入庫的單據(jù)，比如采購入庫單，可在審核完畢之后，直接進行單據(jù)記賬及自動生成憑證。5、過帳是一件非常重大的庫存事務處理環(huán)節(jié)。過帳之后，庫存將不能進行單據(jù)的錄入、去

22、審核、作廢等操作。因此，過帳之前，必須進行數(shù)據(jù)備份；并確定本會計期不再輸入任何單據(jù)。如無必要，不要輕易進行過帳操作。實務中，建議過帳的操作權限僅分配給財務主管或某個指定的操作員。6、“模擬過帳”僅僅影響庫存的各類匯總報表。庫存通過模擬過賬，可動態(tài)、實時地反映庫存狀況。模擬記賬后，系統(tǒng)仍然可以進行單據(jù)錄入、審核、去審核、作廢等操作。7、系統(tǒng)并不直接提供對庫存單據(jù)的修改性操作，而是分別提供“單據(jù)價格更正”、“單據(jù)數(shù)量更正”及“單據(jù)表頭更正”等修訂性操作。原因在于實務中大多數(shù)企業(yè)的倉庫數(shù)量管理與價格管理是分離的。注意：要進行上述更正操作，該單據(jù)必須是未審核或已棄審。8、由于操作疏忽，本來是1月入賬的

23、入庫單或出庫單，結果輸入的日期是2月某日，并且已進行相應的審核工作。系統(tǒng)不會提供對該類單據(jù)進行“單據(jù)表頭更正”的操作。可進入“單據(jù)作廢”中，直接對該單據(jù)進行作廢處理，然后重新制作單據(jù)。9、對于入賬日期是當前會計期的錯誤單據(jù)，可通過前面所提到的三項修訂性操作進行更正。10、在進行“單據(jù)數(shù)量更正”操作時，注意的是，由于沐林在庫存管理上采用的是雙計量單位（箱與罐），因此，在更正完標準計量單位（箱）的數(shù)量后，尚須更正輔助計量單位（罐）的數(shù)量。11、在進行“單據(jù)表頭更正”操作時，注意的是，不能更正業(yè)務類型、倉庫、部門、價格類型。如果上述這些出現(xiàn)錄入錯誤，須得進行單據(jù)作廢操作，然后重新制作單據(jù)。12、庫存

24、單據(jù)表頭上的“項目”無需填寫。業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱一般銷售的退貨業(yè)務及沖紅業(yè)務業(yè)務流程簡述由于過去、破損、保質期等因素引起的一般銷售的退貨入庫業(yè)務、銷售收入的沖紅業(yè)務及銷售成本的沖紅業(yè)務具體業(yè)務軟件操作流程注意單據(jù)的業(yè)務日期流程具體描述1、 預定義：在基礎數(shù)據(jù)中預定義銷售退貨沖銷售成本的財務類型，并在庫存管理中定義其憑證模板。2、 錄入銷售退貨申請單。3、 審核銷售退貨單，批準退貨數(shù)量。4、 根據(jù)銷售退貨申請單生成銷售退貨單，并審核。5、 根據(jù)已審核的銷售退貨單生成財務類型為“某某型銷售或退貨”的內部結算單，審核。6、 對已審核的內部結算單記賬，并在總賬中自動生成紅字的銷售收入憑證，在客戶

25、中心生成紅字的應收單記錄（標識為PC），此時應在客戶中心進行相應的應收賬款核銷。7、 在庫存管理，根據(jù)已審核的銷售退貨單生成銷售退貨入庫單，審核。8、 在會計期期末進行過帳、記賬等操作后，自動在總賬中生成紅字的銷售成本結轉憑證。操作注意事項：1、上述業(yè)務流程所對應的財務類型分別是：型銷售或退貨、銷售退貨入庫沖成本；所對應的憑證模板分別是：型銷售或退貨、銷售退貨入庫沖成本。2、由于銷售退貨和銷售發(fā)貨的收入憑證模板只是紅字與蘭字的區(qū)別，因此，不再重新定義新的財務類型及憑證模板，一般銷售收入和銷售退貨將共用“型銷售或退貨”憑證模板。3、系統(tǒng)提供兩個銷售退貨單的生成流程：第一是根據(jù)銷售退貨申請單，第二

26、是直接錄入。沐林各分公司所采用的第一種業(yè)務流程。4、銷售退貨申請單表頭上的退貨倉庫無需填寫。5、銷售退貨申請單必須審核后，才能被銷售退貨單引入。6、對銷售退貨申請單進行審核操作，實際上是個審批過程，即允許客戶退貨多少。7、銷售退貨單上的“入庫倉庫”必須選擇。8、銷售退貨單表頭上的“退貨單類型”應選擇是退貨，而不是換貨。9、銷售退貨單表頭上的“退貨形式”應根據(jù)實際情況選擇次品退貨或銷售退貨。10、雖然銷售退貨入庫單的庫存方向是入庫，但是其核算方向是出庫，因此，根據(jù)銷售退貨入庫單自動生成憑證必須等到過帳之后；同時，進入憑證管理，系統(tǒng)要求操作員選擇財務類型及核算方向之時，“銷售退貨入庫沖銷售成本”的

27、財務類型所對應的庫存核算方向必須是“出庫”，否則，將不能對銷售退貨單進行記賬操作。11、銷售退貨入庫單上的庫位應根據(jù)實際入庫商品狀況選擇“破損、過期”、“距保質期6個月”、或“完好”等庫位。12、同暫估沖紅類似，系統(tǒng)在生成紅字的收入憑證后，自動地在客戶中心生成紅字的應收單。此時，應去客戶中心做應收賬款核銷，以便及時地反映應收賬款的變動信息，同時，也使賬齡分析更準確。業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱一般銷售的換貨業(yè)務業(yè)務流程簡述具體業(yè)務軟件操作流程流程具體描述1、 換貨主要由退貨和發(fā)貨兩塊業(yè)務組成。2、 錄入銷售退貨申請單，填制申請退貨數(shù)量等內容。3、 審核銷售退貨申請單，核定允許退貨數(shù)量。4、 根據(jù)已

28、審核的銷售退貨申請單制作銷售退貨（換）單，并審核。5、 在庫存管理中根據(jù)已審核的銷售退貨（換）單制作銷售退貨入庫單，并審核。6、 根據(jù)銷售退貨（換）單生成銷售發(fā)貨單，并審核。7、 在庫存管理生成銷售出庫單，并審核。8、 系統(tǒng)自動將出庫數(shù)量寫入到銷售退貨（換）單，標識為換貨完成。操作注意事項：1、換貨由兩塊業(yè)務組成：一塊是退貨，一塊是發(fā)貨。因此，欲完成換貨業(yè)務，須先辦理退貨業(yè)務，然后辦理發(fā)貨業(yè)務。2、在根據(jù)已審核的銷售退貨申請單生成銷售退貨單，其表頭“退貨單類型”選擇為“換貨”。否則，系統(tǒng)將無法完成換貨業(yè)務。3、系統(tǒng)提供三種發(fā)貨單生成流程，這里的發(fā)貨單生成流程應選擇“由換貨類型的退貨單產(chǎn)生”。4

29、、由于換貨業(yè)務所產(chǎn)生的庫存變動不在財務上反映，因此，制作“銷售退貨入庫單”和“銷售出庫單”時，不選擇財務類型。業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱代銷發(fā)貨業(yè)務業(yè)務流程簡述向代銷商發(fā)運沐林飲料具體業(yè)務軟件操作流程流程具體描述1、 預定義：在客戶卡片中設置客戶的銷售類型為代銷；在基礎數(shù)據(jù)中設置代銷調撥出庫的財務類型；在庫存基礎數(shù)據(jù)中定義相對應的憑證模板。2、 錄入銷售訂單并審核。3、 錄入發(fā)貨單并審核。4、 在庫存管理的系統(tǒng)出庫中，選擇調撥出庫，錄入調撥出庫單，內容同左圖所示5、 在庫存管理的系統(tǒng)入庫中，根據(jù)調撥出庫單制作調撥入庫單。6、 審核調撥入庫單，并對調撥出庫單進行記賬，系統(tǒng)自動在總賬中生成代銷調撥出

30、庫記賬憑證。操作注意事項：1、上述業(yè)務流程所對應的財務類型是：代銷調撥出庫；所對應的庫存憑證模板是：代銷調撥出庫。2、只有在客戶卡片或客戶維護中定義客戶的銷售類型為代銷，且代銷編碼在銷售類型中為01，系統(tǒng)才能提供代銷的業(yè)務處理流程。3、在庫存管理中設置一個代銷商倉庫，其性質為獨立資金核算倉庫。4、制作銷售（代銷）訂單，系統(tǒng)要求必須輸入要貨倉庫，如代銷商虛擬倉庫。5、向代銷商發(fā)運貨物，是在“庫存管理系統(tǒng)出庫調撥出庫”中實現(xiàn)的。6、制作調撥出庫單時，系統(tǒng)不允許修改調撥數(shù)量。也就是說，發(fā)多少，出多少。7、制作調撥入庫單時，選擇財務類型為“代銷調撥出庫”。8、制作調撥入庫單時，系統(tǒng)要求輸入價格類型，此

31、處我們選擇實價；在物料明細行中，由于系統(tǒng)自動引用銷售發(fā)貨單上的標準價，因此，必須將其手工調整為不含稅價。以普通型24罐裝沐林飲料為例，標準售價（含稅）為112.8元，因此，必須將其手工調整為購貨的不含稅價：88.2051元。9、注意：制作調撥出庫單時，無須選擇任何財務類型。業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱代銷商品銷售出庫并結轉銷售成本業(yè)務流程簡述根據(jù)代銷商的銷售清單開銷售出庫單，并結轉銷售成本具體業(yè)務軟件操作流程流程具體描述1、 預定義：在基礎數(shù)據(jù)中定義代銷已實現(xiàn)銷售出庫結轉銷售成本，并在庫存管理的基礎數(shù)據(jù)中設置相應的憑證模板。2、 選擇人工出庫中的銷售出庫，制作銷售出庫單。3、 選擇出庫倉庫、選擇相

32、應的財務類型，最后錄入實際的出庫數(shù)量及相應的庫位?？蛻舻绕渌畔⒁矐顚?。4、 審核銷售出庫單。5、 會計期末，進入庫存核算中期末處理，對庫存所有單據(jù)進行過帳處理。6、 過帳完了之后，進入憑證管理，選擇財務類型為代銷已實現(xiàn)銷售出庫結轉銷售成本，核算方向為出庫的單據(jù)，記賬。7、 系統(tǒng)自動在總賬中產(chǎn)生銷售成本結轉憑證。上述業(yè)務流程所對應的財務類型分別是：代銷已實現(xiàn)銷售出庫結轉銷售成本；所對應的憑證模板分別是：代銷已實現(xiàn)銷售出庫結轉銷售成本。業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱代銷未實現(xiàn)銷售商品退回業(yè)務流程簡述代銷商將未實現(xiàn)銷售的商品退回分公司具體業(yè)務軟件操作流程流程具體描述1、 預定義：在基礎數(shù)據(jù)中定義代銷未

33、實現(xiàn)銷售商品退回，并在庫存管理基礎數(shù)據(jù)中設置相應的憑證模板。2、 錄入銷售退貨申請單，并審核。3、 錄入銷售退貨單，并審核。4、 錄入調撥出庫單。其內容如左圖所示，包括調出倉庫、調入倉庫等。5、 錄入調撥出庫單，其內容包括調入倉庫、財務類型、價格類型等。6、 審核調撥入庫單，進入憑證管理，選擇財務類型為代銷未實現(xiàn)銷售商品退回，核算方向為出庫的單據(jù)，記賬。7、 系統(tǒng)自動在總賬中產(chǎn)生銷售成本結轉紅字憑證。上述業(yè)務流程所對應的財務類型是：代銷未實現(xiàn)銷售商品退回；所對應的憑證模板是：代銷未實現(xiàn)銷售商品退回。操作注意事項：1、制作銷售退貨申請單時，系統(tǒng)提示必須輸入“退貨倉庫”，此時應選擇“代銷商虛擬倉庫

34、”。否則，調撥出庫單將無法引入銷售退貨單。2、制作銷售退貨單時，表頭上的退貨形式應選擇“銷售退貨”。3、制作銷售退貨單時，系統(tǒng)提示必須輸入“入庫倉庫”，此時不能選擇“代銷商虛擬倉庫”，而應選擇實際所入倉庫，如“沐林分公司本庫”或“辦事處”。4、制作調撥入庫單時，選擇財務類型為“代銷未實現(xiàn)銷售商品退回”。5、制作調撥入庫單時，系統(tǒng)要求輸入價格類型，此處我們選擇實價。6、制作調撥入庫單時，由于系統(tǒng)自動引用銷售退貨單上的標準價，因此，必須將其手工調整為不含稅價。以普通型24罐裝沐林飲料為例，標準售價（含稅）為112.8元，因此，必須將其手工調整為購貨的不含稅價：88.2051元。、注意：制作調撥出庫

35、單時，無須選擇任何財務類型。業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱換包裝業(yè)務流程簡述例如將12罐（或6罐）裝沐林飲料換成24罐（或12罐）裝沐林飲料具體業(yè)務軟件操作流程流程具體描述1、 預定義：在基礎數(shù)據(jù)中分別定義換包裝出庫和換包裝入庫兩種財務類型，在庫存管理基礎數(shù)據(jù)中設置相應的憑證模板，并定義“換包裝出庫”和“換包裝入庫”兩種業(yè)務類型。2、 錄入其他出庫單，其內容包括出庫倉庫、業(yè)務類型、財務類型、庫位、數(shù)量等，并審核。3、 其他出庫單審核后，在會計期末經(jīng)過帳、記賬等操作后，可自動產(chǎn)生記賬憑證。4、 錄入其他入庫單，其內容同左。5、 會計期末，對庫存所有已審核的單據(jù)進行過帳。6、 過帳之后，對財務類型為換包

36、裝出庫的其他入庫單進行記賬，系統(tǒng)自動地在總賬產(chǎn)生記賬憑證。上述業(yè)務流程所對應的財務類型分別是：換包裝出庫、換包裝入庫；所對應的憑證模板分別是：換包裝出庫、換包裝入庫。操作注意事項：1、“換包裝”業(yè)務類型的出庫單是在“庫存管理手工出庫其他出庫”中制作；“換包裝”業(yè)務類型的入庫單是在“庫存管理手工入庫其他入庫”中制作。2、“換包裝”業(yè)務類型的其他出庫單，其表頭上的業(yè)務類型必須選擇“換包裝出庫”；“換包裝”業(yè)務類型的其他入庫單，其單據(jù)表頭上的業(yè)務類型必須選擇“換包裝入庫”。3、制作“換包裝”業(yè)務類型的其他入庫單時，輸入的單價是新包裝商品的價格。比如普通型12罐裝沐林飲料換包裝成24罐裝沐林飲料，入庫

37、單價應是24罐裝的不含稅價（即88.2051）。業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱移庫業(yè)務流程簡述庫存商品在非獨立資金核算倉庫間的移動具體業(yè)務軟件操作流程流程具體描述1、 錄入移庫出庫單，其內容同左圖所示，包括出庫倉庫、入庫倉庫、庫位、數(shù)量等。2、 錄入移庫入庫單，其內容同左圖所示，包括入庫倉庫等。操作注意事項：1、移庫業(yè)務不在財務賬上反映，因此，制作移庫入庫單和移庫出庫單不選擇財務類型。2、移庫出庫單是在“庫存管理手工出庫移庫出庫”中制作，而移庫入庫單是在“庫存管理系統(tǒng)出庫移庫入庫”中制作。3、移庫業(yè)務僅僅適用于非獨立資金核算倉庫。比如庫存商品從“沐林分公司本庫”移至“辦事處”，而庫存商品從“沐林分公

38、司本庫”移至“代銷商虛擬倉庫”，我們認為是調撥業(yè)務，應制作“調撥出庫單”和“調撥入庫單”（見前面“代銷發(fā)運”業(yè)務流程）。業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱換庫位業(yè)務流程簡述發(fā)生在“完好”、“破損、過期”、“距保質期6個月”等庫位之間的物料移動，比如將“破損、過期”庫位中的飲料，經(jīng)分揀后將完好的物料移動至“完好”庫位上。具體業(yè)務軟件操作流程流程具體描述1、 預定義：在庫存管理的業(yè)務類型中自定義兩個業(yè)務類型，即換庫位出庫和換庫位入庫。2、 選擇手工出庫中的其他出庫，制作換庫位出庫單。錄入內容包括出庫倉庫、“換庫位出庫”、物料編碼、庫位、數(shù)量等。3、 選擇手工入庫中的其他出庫，制作換庫位入庫單。錄入內容包括入

39、庫倉庫、“換庫位出庫”、物料編碼、庫位、數(shù)量、單價等。由于非獨立資金核算倉庫之間的物料移動，并不影響庫存資金的變動，因此，無論是其他入庫單還是其他出庫單，都不輸入財務類型。業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱促銷贈飲出庫業(yè)務流程簡述促銷贈飲出庫具體業(yè)務軟件操作流程流程具體描述1、 預定義：在基礎數(shù)據(jù)中定義財務類型為促銷贈飲出庫，并在庫存管理的基礎數(shù)據(jù)中設置相應的憑證模板。在庫存管理的業(yè)務類型中自定義業(yè)務類型促銷贈飲出庫。2、 在庫存管理手工出庫其他出庫中制作出庫單。選擇出庫倉庫，并選擇業(yè)務類型為促銷贈飲出庫，選擇財務類型也是促銷贈飲出庫，最后輸入物料編碼、庫位、數(shù)量等。3、 會計期末，在庫存所有業(yè)務單據(jù)審

40、核完畢之后，執(zhí)行過帳。4、 過帳完畢之后，選擇促銷贈飲出庫單據(jù)進行記賬，并自動在總賬中生成記賬憑證。業(yè)務流程編號業(yè)務流程名稱分公司代墊款項沖應付總公司貨款業(yè)務流程簡述分公司代墊廣告費沖應付總公司貨款具體業(yè)務軟件操作流程流程具體描述1、 預定義：在基礎數(shù)據(jù)中定義總公司既是供應商，又是客戶；在總賬中設置113304(其他應收款內部往來結算)作為過渡科目，設置113303（其他應收款-總公司）。2、 錄入費用支付單，其內容包括項目、結算方式、摘要、科目、本幣金額及附件、單據(jù)號等。3、 存盤后自動在總賬中生成費用墊付記賬憑證。4、 錄入應收單，內容包括總公司、應收科目、發(fā)票類型、摘要、對應科目、貸方金額、附件等。5、 存盤后自動在總賬生成其他應收記賬憑證。6、 在客戶中心進行