風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理辦法(試行).doc

1、。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理辦法（ 2017 年試行版）發(fā)放編號(hào)：生效日期：青島力達(dá)化學(xué)有限公司QINGDAO LEDAR CHEMICAL CO.,LTD。1。版次編制部門制度體系管專業(yè)系統(tǒng)協(xié)制度體系協(xié)簽發(fā)生效審核理組織審核管領(lǐng)導(dǎo)審核管領(lǐng)導(dǎo)審核日期00。2。1、目的為了有序指導(dǎo)青島力達(dá)化學(xué)有限公司開展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及管理工作，有效規(guī)范內(nèi)部管理流程，明確各相關(guān)組織機(jī)構(gòu)職責(zé)，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理水平，特制定本辦法。2、適用范圍本辦法適用于青島力達(dá)化學(xué)有限公司依據(jù)中集集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)中各級(jí)組織風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)規(guī)定，參照本辦法，結(jié)合自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理要求，編制適合本企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理辦法。3、定義與分類本辦法所稱的風(fēng)

2、險(xiǎn)預(yù)警， 是指各風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任機(jī)構(gòu)針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn), 設(shè)計(jì)一系列指標(biāo) , 并圍繞指標(biāo)設(shè)置一定預(yù)警數(shù)值區(qū)間, 然后通過監(jiān)測(cè)指標(biāo)實(shí)際發(fā)生值, 及時(shí)判定風(fēng)險(xiǎn)警情狀況， 并采取有效應(yīng)對(duì)措施的過程。3.1 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理原則風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理應(yīng)當(dāng)遵循健全、合理、制衡的原則，確保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的有效性。3.1.1健全性原則。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理應(yīng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)，確保在適用范圍內(nèi)不存在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的空白或漏洞。3.1.2合理性原則。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理應(yīng)當(dāng)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及企業(yè)所處的環(huán)境相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理目標(biāo)。3.1.3制衡性原則。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理

3、組織和職能的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)明確，前臺(tái)的業(yè)務(wù)運(yùn)作和后臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理支持適當(dāng)分離。3.2 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理總體目標(biāo)開展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的總體目標(biāo)，包括如下：3.2.1確保將風(fēng)險(xiǎn)控制在與投資公司總體經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；3.2.2加強(qiáng)投資公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息溝通，使投資公司和各職能部門、各成員企業(yè)的目標(biāo)、活動(dòng)一致，促進(jìn)資源優(yōu)化配置；3.2.3確保各層級(jí)建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警事件的應(yīng)對(duì)方案和實(shí)施計(jì)劃，保護(hù)投資公司不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失；3.2.4投資公司開展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理工作應(yīng)與其他管理工作緊密結(jié)合，把風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的各。3。項(xiàng)要求融入日常管理和業(yè)務(wù)運(yùn)作流程中。4、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理組織與

4、職責(zé)投資公司應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況，建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理組織體系，明確風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的決策、執(zhí)行、監(jiān)督等職責(zé)，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。4.1 董事會(huì)董事會(huì)對(duì)投資公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理工作的有效性負(fù)責(zé)，董事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理方面主要履行以下職責(zé)：4.1.1確定投資公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的總體目標(biāo)和要求；4.1.2批準(zhǔn)投資公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)方案；4.1.3了解和掌握投資公司發(fā)布的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警情況及其管理現(xiàn)狀，指導(dǎo)和監(jiān)督管理層實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作；4.1.4完成其他風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警有關(guān)事項(xiàng)。4.2 董事會(huì)業(yè)績(jī)考評(píng)委員會(huì)董事會(huì)業(yè)績(jī)考評(píng)委員會(huì)負(fù)責(zé)督導(dǎo)、協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和組織監(jiān)督管理工作，審議投資公司風(fēng)險(xiǎn)

5、預(yù)警管理的重大事項(xiàng)，行使相應(yīng)的決策職能，對(duì)投資公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)。主要職責(zé)包括：4.4.1審議投資公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)方案；4.4.2審議投資公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理辦法；4.4.3審議投資公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系年度調(diào)整方案；4.4.4審議投資公司的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警報(bào)告，提出修訂或調(diào)整建議；4.4.5審議投資公司的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案；4.4.6督導(dǎo)各部門維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理辦法；4.4.7組織和督導(dǎo)投資公司各部門各企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的搭建和維護(hù)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息審核、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)分析、風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)應(yīng)對(duì)；4.4.8組織開展年度評(píng)估和投資公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系分析工作，確定指標(biāo)體系年度調(diào)整方案，并提交管理層進(jìn)行審議；4

6、.4.9完成其他風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理有關(guān)工作。4.3 管理層管理層是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)投資公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理工作的設(shè)計(jì)、實(shí)。4。施和監(jiān)察，并向董事會(huì)、董事會(huì)業(yè)績(jī)考評(píng)委員會(huì)匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的有效性。主要履行以下職責(zé)：4.3.1審核投資公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)方案；4.3.2批準(zhǔn)投資公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理辦法，監(jiān)督辦法的實(shí)施與及時(shí)更新修訂；4.3.3批準(zhǔn)投資公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系年度調(diào)整方案；4.3.4批準(zhǔn)投資公司的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警報(bào)告；4.3.5批準(zhǔn)投資公司的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案；4.3.6完成其他風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警有關(guān)事項(xiàng)。4.4 各職能部門和各下屬企業(yè)投資公司各職能部門和各下屬企業(yè)負(fù)責(zé)對(duì)本單位涉及的主要

7、風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警及管理，同時(shí)接受業(yè)績(jī)考評(píng)委員會(huì)的協(xié)調(diào)和督導(dǎo)。其主要職責(zé)包括：4.4.1全面貫徹執(zhí)行投資公司頒布的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理相關(guān)制度，配合業(yè)績(jī)考評(píng)委員會(huì)開展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理工作；4.4.2負(fù)責(zé)本單位范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的構(gòu)建與更新維護(hù)工作；4.4.3在業(yè)績(jī)考評(píng)委員會(huì)的協(xié)調(diào)下，開展本單位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理工作，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行常態(tài)化實(shí)時(shí)監(jiān)控。對(duì)于監(jiān)測(cè)出的風(fēng)險(xiǎn)警情，應(yīng)及時(shí)報(bào)告相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，并擬定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，填寫風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)控情況及警情應(yīng)對(duì)方案并發(fā)送業(yè)績(jī)考評(píng)委員會(huì)。定期自我檢查風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案工作的執(zhí)行情況，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的落實(shí)；4.4.4按照風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警管理要求，向業(yè)績(jī)考評(píng)委員會(huì)提交監(jiān)控預(yù)警原始數(shù)據(jù)備案；4.4.5

8、完成其他風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理有關(guān)工作。4.5 內(nèi)控聯(lián)絡(luò)員各部門風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控聯(lián)絡(luò)員為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警的直接操作責(zé)任人，負(fù)責(zé)向風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任崗位收集風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警數(shù)據(jù)并定期實(shí)施指標(biāo)日常監(jiān)控，將預(yù)警信息及時(shí)報(bào)告給相關(guān)層級(jí)，同時(shí)負(fù)責(zé)提交本單位風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警信息和監(jiān)控預(yù)警原始數(shù)據(jù)至業(yè)績(jī)考評(píng)委員會(huì)。5、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理工作內(nèi)容5.1 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系5.1.1 投資公司建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系用于全面評(píng)估和監(jiān)測(cè)投資公司各職能部門和各下屬企業(yè)可能發(fā)生的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。5。5.1.2 預(yù)警指標(biāo)體系初步構(gòu)建時(shí)，由業(yè)績(jī)考評(píng)委員會(huì)根據(jù)投資公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理要求，組織各業(yè)務(wù)部門和各下屬企業(yè)設(shè)計(jì)投資公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)

9、警指標(biāo)、閾值、警情匯報(bào)路徑等，形成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系， 提交管理層審批后下發(fā)各業(yè)務(wù)部門和各下屬企業(yè)執(zhí)行。預(yù)警指標(biāo)體系完初步構(gòu)建后，各業(yè)務(wù)部門和下屬企業(yè)負(fù)責(zé)預(yù)警指標(biāo)體系的監(jiān)控預(yù)警和更新維護(hù)。5.1.3 構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系時(shí)主要遵循以下原則。5.1.3. 重要性原則： 指標(biāo)的選擇要覆蓋集團(tuán)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，即風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性較高或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)造成重大影響的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。5.1.3.2體系性原則：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系需做到通過事前指標(biāo)監(jiān)測(cè)，預(yù)警業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)；建立事中內(nèi)部控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)的影響程度或發(fā)生的可能性，以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生給投資公司經(jīng)營(yíng)帶來的不確定性；通過事后風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估確定指標(biāo)的適用性，更新風(fēng)險(xiǎn)

10、預(yù)警指標(biāo)體系。5.1.3.3成本效益原則：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系并非要覆蓋投資公司業(yè)務(wù)線的所有風(fēng)險(xiǎn)，各職能部門和各下屬企業(yè)應(yīng)根據(jù)投資公司風(fēng)險(xiǎn)容忍度水平，從成本效益的原則出發(fā)， 恰當(dāng)選擇風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)。5.1.4確定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)及其對(duì)應(yīng)的閾值，應(yīng)遵循以下步驟：5.1.4.1關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的梳理。投資公司各部門/ 各下屬企業(yè)了解、分析、梳理投資公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)投資公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，識(shí)別出重大風(fēng)險(xiǎn)， 形成投資公司重大風(fēng)險(xiǎn)清單。5.1.4.2風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的梳理。投資公司各部門/ 各下屬企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行因素分析，梳理造成重大風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)原因； 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)及因素分析結(jié)果，建立能反映關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)變化、控制有效的指

11、標(biāo)集。5.1.4.3風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的確定。投資公司各部門/ 各下屬企業(yè)根據(jù)數(shù)據(jù)的重要性、可獲得性、可計(jì)量性等屬性，在指標(biāo)集中選取最能反應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)變化，且敏感性最強(qiáng)的指標(biāo)作為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)；確定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的計(jì)算方法、計(jì)算頻率、數(shù)據(jù)收集程序等。5.1.4.4確定各風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警區(qū)間的閾值。投資公司各部門/ 各下屬企業(yè)應(yīng)根據(jù)指標(biāo)與業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)之間的數(shù)據(jù)關(guān)系，確定閾值期間，預(yù)警區(qū)間分為正常區(qū)間、關(guān)注區(qū)間和危險(xiǎn)區(qū)間。閾值區(qū)間的確定方法包括： 通過建立數(shù)據(jù)收集表、 直接引用內(nèi)部報(bào)告以及直接引用外部數(shù)據(jù)三種渠道收集和匯總指標(biāo)數(shù)據(jù)；在數(shù)據(jù)收集的基礎(chǔ)上，運(yùn)用比較分析法、歷史數(shù)據(jù)法、專家征詢法對(duì)指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算分析，確定預(yù)警區(qū)間

12、建議值；與相關(guān)職能部門/ 各下屬企業(yè)骨干、負(fù)責(zé)人溝通確認(rèn)預(yù)警區(qū)間建議值，并根據(jù)投資公司自身管理要求及經(jīng)驗(yàn)，考慮指標(biāo)閾值的實(shí)用性，確定指標(biāo)。6。閾值。5.1.5 在指標(biāo)體系搭建過程中所采取的主要方法包括: 調(diào)查問卷、訪談、研討會(huì)、頭腦風(fēng)暴、行業(yè)調(diào)研、專家意見等。5.2確立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警責(zé)任層級(jí)5.2.1 確立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警責(zé)任層級(jí)，主要是為了明確落實(shí)各風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)對(duì)應(yīng)的責(zé)任崗位，使各風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警責(zé)任層級(jí)人員及時(shí)獲知投資公司業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施， 規(guī)避或降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或危害。5.2.2 業(yè)績(jī)考評(píng)委員會(huì)根據(jù)投資公司各部門 / 各下屬企業(yè)和崗位職責(zé)的實(shí)際情況，協(xié)助各職能部門和各下屬企業(yè)擬定與

13、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)相匹配的責(zé)任層級(jí)， 經(jīng)各職能部門和各下屬企業(yè)負(fù)責(zé)人確認(rèn)后提交管理層審批執(zhí)行。5.2.3風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警責(zé)任層級(jí)預(yù)設(shè)為三個(gè)級(jí)別：業(yè)務(wù)責(zé)任人、部門經(jīng)理和公司高管。通常正常區(qū)間風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警責(zé)任層級(jí)為具體業(yè)務(wù)責(zé)任人，關(guān)注區(qū)間預(yù)警責(zé)任層級(jí)為對(duì)應(yīng)責(zé)任部門經(jīng)理；危險(xiǎn)區(qū)間預(yù)警責(zé)任層級(jí)為相關(guān)業(yè)務(wù)高管（主管該業(yè)務(wù)的副總或總助等），每個(gè)級(jí)別的預(yù)警責(zé)任層級(jí)可設(shè)置為一人或多人。發(fā)生預(yù)警時(shí)，預(yù)警發(fā)布對(duì)象為逐級(jí)累加方式，即：當(dāng)發(fā)生危險(xiǎn)區(qū)間預(yù)警時(shí)，危險(xiǎn)區(qū)間、關(guān)注區(qū)間、正常區(qū)間預(yù)警責(zé)任層級(jí)均為警情發(fā)布的對(duì)象；當(dāng)發(fā)生關(guān)注區(qū)間預(yù)警時(shí)，關(guān)注區(qū)間和正常區(qū)間預(yù)警責(zé)任層級(jí)均為警情發(fā)布對(duì)象；當(dāng)發(fā)生正常區(qū)間預(yù)警時(shí)，則正常區(qū)間責(zé)任層級(jí)為警情發(fā)布

14、對(duì)象。預(yù)警責(zé)任層級(jí)行政級(jí)別最高的崗位為預(yù)警事項(xiàng)的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織對(duì)預(yù)警事項(xiàng)的后續(xù)分析、處理等工作。5.3 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警統(tǒng)計(jì)與分析5.3.1 投資公司各部門 / 各下屬企業(yè)內(nèi)控聯(lián)絡(luò)員應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)預(yù)警頻率，按照風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)計(jì)算公式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，形成統(tǒng)計(jì)結(jié)果。內(nèi)控聯(lián)絡(luò)員應(yīng)根據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)果，對(duì)照預(yù)警指標(biāo)閾值范圍，確定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警區(qū)間。5.3.2 內(nèi)控聯(lián)絡(luò)員應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警區(qū)間結(jié)果，按照風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警責(zé)任層級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)通知相關(guān)人員。若指標(biāo)值處于關(guān)注區(qū)間和危險(xiǎn)區(qū)間，相應(yīng)預(yù)警責(zé)任崗位應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，擬定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。5.3.3 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)分析是指當(dāng)發(fā)生預(yù)警時(shí)， 分析預(yù)警指標(biāo)的各個(gè)組成因素及其

15、敏感程度，以及可能造成的損失和影響，有助于投資公司管理層正確地做出決策。5.3.4 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分析工作主要責(zé)任機(jī)構(gòu)通常為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)主責(zé)部門負(fù)責(zé)人；預(yù)警分析輔。7。助責(zé)任機(jī)構(gòu)為業(yè)績(jī)考評(píng)委員會(huì)、接收預(yù)警信號(hào)的其他部門和下屬企業(yè)。5.3.5 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)主責(zé)各部門/ 各下屬企業(yè)負(fù)責(zé)人接收到關(guān)注或危險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)異常預(yù)警信號(hào)后，應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)責(zé)任人對(duì)預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行分析。其主要工作內(nèi)容要求如下：5.3.5.1組織協(xié)調(diào)開展異常預(yù)警信號(hào)分析工作；5.3.5.2審核預(yù)警指標(biāo)所組成對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù)正確性；5.3.5.3審核異常預(yù)警信號(hào)分析結(jié)果。5.3.6 接收風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的預(yù)警分析輔助責(zé)任機(jī)構(gòu)，應(yīng)全力配合預(yù)警指標(biāo)主責(zé)各部門/ 各

16、下屬企業(yè)進(jìn)行異常分析，包括但不限于分析工具、方法及數(shù)據(jù)的提供。5.3.7 內(nèi)控聯(lián)絡(luò)員負(fù)責(zé)匯總以上風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果，根據(jù)指標(biāo)頻率，每月編寫預(yù)警指標(biāo)數(shù)據(jù)采集表，并于每月 15 日前提交上月預(yù)警指標(biāo)數(shù)據(jù)采集表至財(cái)務(wù)管理部企管組整理匯總。5.4 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警報(bào)告5.4.1 投資公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警報(bào)告機(jī)制。通過有效的溝通和反饋，使投資公司管理層及時(shí)了解到投資公司整體業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)狀況，以便及時(shí)調(diào)整管理政策和措施，以應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。5.4.2 企管組會(huì)根據(jù) 5.3.7 中風(fēng)控聯(lián)絡(luò)員提交的預(yù)警指標(biāo)數(shù)據(jù)采集表編寫月度重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警簡(jiǎn)報(bào)和季度重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警報(bào)告，報(bào)告包含的主要內(nèi)容如下：5.4.2.1本月

17、 / 上季度風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警整體工作情況；5.4.2.2異常指標(biāo)發(fā)生原因和分析；5.4.2.3異常指標(biāo)可能造成的影響、經(jīng)濟(jì)損失，以及事態(tài)發(fā)展；5.4.2.4針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)采取的初步應(yīng)對(duì)措施和目前工作進(jìn)展情況；5.4.2.5本月 / 上季度異常風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)控、應(yīng)對(duì)措施監(jiān)督實(shí)施情況；5.4.2.6存在的問題和處理結(jié)果總結(jié)。5.4.3 每月重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警簡(jiǎn)報(bào)完成后，報(bào)財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理審閱，并根據(jù)其審閱意見確定是否需提交業(yè)績(jī)考評(píng)委員會(huì)、總經(jīng)理審閱；每季度初，財(cái)務(wù)管理部根據(jù)上季度的重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警簡(jiǎn)報(bào)，編制重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警報(bào)告 ，依次報(bào)業(yè)績(jī)考評(píng)委員會(huì)、總經(jīng)理和董事會(huì)成員審閱。5.4.4 董事會(huì)對(duì)提交的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)

18、警報(bào)告進(jìn)行閱示，閱示意見反饋至相關(guān)責(zé)任人落實(shí)。5.5 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)對(duì)與執(zhí)行。8。5.5.1 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)對(duì)與執(zhí)行，指風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警責(zé)任部門在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息分析的基礎(chǔ)上，根據(jù)董事會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警報(bào)告的審批意見，組織指導(dǎo)制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警事項(xiàng)應(yīng)對(duì)方案，并跟蹤應(yīng)對(duì)方案的落實(shí)執(zhí)行情況。5.5.2 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)對(duì)與執(zhí)行工作主要責(zé)任人為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警責(zé)任部門負(fù)責(zé)人，輔助責(zé)任機(jī)構(gòu)為業(yè)績(jī)考評(píng)委員會(huì)、接收預(yù)警信號(hào)的其他相關(guān)職能部門/ 各下屬企業(yè)。5.5.3 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警責(zé)任各部門 / 各下屬企業(yè)負(fù)責(zé)人接收到董事會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警報(bào)告審核意見后，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分析報(bào)告，結(jié)合投資公司實(shí)際情況，通知相關(guān)責(zé)任人制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，并提交至分管副總審

19、批后提交財(cái)務(wù)管理部企管組備案。5.5.4 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警組織機(jī)構(gòu)的其他責(zé)任機(jī)構(gòu)，配合推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警事項(xiàng)方案實(shí)施。協(xié)助第一責(zé)任人全面落實(shí)和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)應(yīng)對(duì)方案，組織好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警事項(xiàng)處理前的準(zhǔn)備工作，過程中的全力配合，處理后加強(qiáng)防范。5.5.5 財(cái)務(wù)管理部企管組負(fù)責(zé)監(jiān)督各部門/ 各下屬企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的執(zhí)行。5.6 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息審核5.6.1 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息審核是指隨著投資公司業(yè)務(wù)的不斷持續(xù)發(fā)展，相關(guān)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)信息的日益積累，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行審查。5.6.2 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息審核工作主要責(zé)任機(jī)構(gòu)或責(zé)任人：財(cái)務(wù)管理部企管組，相關(guān)輔助責(zé)任機(jī)構(gòu) : 各相關(guān)職能部門 / 各下屬企業(yè)。5.6.3 財(cái)務(wù)管理部

20、企管組負(fù)責(zé)每年度定期組織對(duì)各部門/ 各下屬企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息進(jìn)行審核，或臨時(shí)發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警展開專項(xiàng)審核工作。其主要工作內(nèi)容包括：5.6.3.1督促各職能部門 / 各下屬企業(yè)人員及時(shí)提供計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)；5.6.3.2審核風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的正確性和完整性；5.6.3.3當(dāng)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤或缺失，及時(shí)通知相關(guān)部門/ 各下屬企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行修訂和完善；5.6.3.4當(dāng)審核完成，對(duì)已審核風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行對(duì)應(yīng)說明或明確標(biāo)識(shí)。5.6.4 各部門 / 各下屬企業(yè)在日常工作中，應(yīng)及時(shí)更新和檢查與本部門/ 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)相關(guān)的內(nèi)外部相關(guān)數(shù)據(jù)。該項(xiàng)工作應(yīng)于下一月度或季度首月的15 日前或發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警事

21、項(xiàng)后 3 個(gè)工作日內(nèi)完成。其主要工作內(nèi)容包括：5.6.4.1定期按要求填報(bào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的相關(guān)數(shù)據(jù)到對(duì)應(yīng)信息系統(tǒng)，或按一定規(guī)則要求上傳相關(guān)數(shù)據(jù)文件；。9。5.6.4.2配合財(cái)務(wù)管理部企管組審核相關(guān)信息，當(dāng)發(fā)生相關(guān)信息錯(cuò)誤或缺失時(shí)，及時(shí)修訂和完善。6、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系維護(hù)6.1 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系定期維護(hù)6.1.1由于外部環(huán)境的不斷變化和內(nèi)部管理的精細(xì)化需要，投資公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系需要定期維護(hù)，以確保指標(biāo)體系能夠及時(shí)、 準(zhǔn)確的反映風(fēng)險(xiǎn)變化的情況。 定期維護(hù)通常每年一次。6.1.2風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系維護(hù)的主要責(zé)任機(jī)構(gòu)：財(cái)務(wù)管理部企管組。相關(guān)輔助責(zé)任機(jī)構(gòu)或責(zé)任人 : 管理層和各相關(guān)職能部門/ 各下屬企業(yè)

22、。6.1.3財(cái)務(wù)管理部企管組每年度組織評(píng)估各部門/ 各下屬企業(yè)面臨的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)，綜合分析本季度內(nèi)各部門 / 各下屬企業(yè)所提交的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警報(bào)告，結(jié)合投資公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門 / 各下屬企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行全面檢查。其主要工作包括：6.1.3.1評(píng)估各部門 / 各下屬企業(yè)是否存在新增風(fēng)險(xiǎn)，如需設(shè)定新風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)對(duì)新增風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控，按第5.2.3 項(xiàng)、 5.3.3項(xiàng)指引進(jìn)行具體操作；6.1.3.2各部門 / 各下屬企業(yè)原有風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估結(jié)果發(fā)生重大變化，評(píng)估是否需要增加新的指標(biāo)，或調(diào)整已有指標(biāo)，或刪減冗余指標(biāo)，具體指標(biāo)篩選原則按第5.2.2 項(xiàng)操作；6.1.3.3評(píng)估各部門 / 各下屬企業(yè)內(nèi)部會(huì)計(jì)核算方法的變化、業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)口徑的變化是否會(huì)對(duì)指標(biāo)的構(gòu)成因素和取數(shù)來源、計(jì)算公式產(chǎn)生影響；6.1.3.4評(píng)估各部門 / 各下屬企業(yè)歷史數(shù)據(jù)、預(yù)算數(shù)據(jù)及行業(yè)數(shù)據(jù)的更新是否對(duì)各指標(biāo)的閾值產(chǎn)生影響；6.1.3.5 評(píng)估各部門 / 各下屬企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的變化、