淺議構(gòu)建農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)操作新機制

1、淺議構(gòu)建農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)操作新機制貸款業(yè)務(wù)是農(nóng)村信用社的核心業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循安全性、流動性、效益性的原則。農(nóng)村信用社的貸款管理方式分為粗放型管理和精細型管理兩種，并具體體現(xiàn)在農(nóng)村信用社的信貸業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中，直接決定著農(nóng)村信用社貸款質(zhì)量的高低。因此，農(nóng)村信用社應(yīng)著力于信貸業(yè)務(wù)基礎(chǔ)操作機制的完善，實現(xiàn)貸款管理方式由粗放型管理向精細型管理的轉(zhuǎn)變，來預(yù)防和降低信貸風險。一、當前農(nóng)村信用社信貸管理的現(xiàn)狀和不足經(jīng)過了幾十年的發(fā)展，農(nóng)村信用社已經(jīng)建立健全了一套比較完善的信貸業(yè)務(wù)管理制度，以規(guī)范農(nóng)村信用社的貸款管理行為，防范和杜絕貸款業(yè)務(wù)的各種風險。但是，由于受歷史的、體制的、行政的、管理等因素的影響，農(nóng)村信

2、用社的信貸管理仍然存在著一些矛盾問題：1、農(nóng)戶小額信用貸款的“供”與農(nóng)戶的“需”失衡的矛盾。即表面上家庭財產(chǎn)價值較高但不一定具有實現(xiàn)較多未來收入能力的農(nóng)戶，能夠得到較大額度的授信；而表面上家庭財產(chǎn)價值較少但具有較強的實現(xiàn)較多未來預(yù)期收入的農(nóng)戶，不能得到所需的授信額度的矛盾?，F(xiàn)有的小額農(nóng)戶信用貸款管理辦法，對農(nóng)戶授信額度的確定主要參考了農(nóng)戶的經(jīng)濟基礎(chǔ)情況及信用狀況，即按照農(nóng)戶的家庭財產(chǎn)、人均純收入、存款入股、自有資金、信譽狀況分別進行評價，以綜合得分的多少來確定該農(nóng)戶的信用等級，并以此來最終確定該農(nóng)戶的貸款授信額度。在這種評價辦法中，農(nóng)戶的現(xiàn)有家庭經(jīng)濟基礎(chǔ)情況，即家庭財產(chǎn)、存款入股的分值占到了信

3、用等級評定總分值的50%；信譽狀況包含社會信譽及信用程度，占到了總分值的30%。而決定該農(nóng)戶是否具有按期還款能力最主要的指標，即實現(xiàn)未來收入的能力指標：人均純收入，其分值只占到了信用等級評定總分值的20%。體現(xiàn)出農(nóng)村信用社在確定農(nóng)戶的貸款額度時，是以該農(nóng)戶現(xiàn)有的經(jīng)濟基礎(chǔ)來確定的。但時，農(nóng)戶在建立現(xiàn)有的家庭財產(chǎn)時可能會形成一定的隱性負債，這樣的確定依據(jù)與防范貸款風險的目的是相背離的，并未充分考慮信貸資金的投放與農(nóng)戶是否能夠有效使用的匹配關(guān)系，其中有很大一部分農(nóng)戶不會使用授信的貸款，而有致富愿望的農(nóng)戶卻得不到所需的資金扶持。 2、事前防范與事后監(jiān)督的矛盾，即事前防范風險與事后發(fā)現(xiàn)風險的矛盾。目前，

4、農(nóng)村信用社的信貸業(yè)務(wù)仍然是采用手工方式操作，基層信貸工作人員在授權(quán)范圍內(nèi)獨立完成工作，缺乏有效的監(jiān)督和約束，由可能形成農(nóng)戶經(jīng)濟檔案內(nèi)容不健全、農(nóng)戶信息失真的現(xiàn)象。而稽核制度的貫徹執(zhí)行因為受限于農(nóng)戶戶數(shù)多的特征，無法全面細致的開展，雖然能發(fā)現(xiàn)其中表現(xiàn)突出的問題或根據(jù)舉報采取針對性的檢查去發(fā)現(xiàn)問題，但一些比較隱蔽的違規(guī)行為卻難以發(fā)現(xiàn)，只能對違規(guī)行為起到懲罰和警示的作用，不能在事前控制和防范風險的發(fā)生。3、人防與技防的矛盾，即失效的人防與缺乏有效的技術(shù)防范手段的矛盾。決定貸款質(zhì)量的關(guān)鍵環(huán)節(jié)是貸款資格的審定和貸款額度的確定。在實際工作中，手工方式建立的貸款檔案資料可以人為地調(diào)整和修改。目前，農(nóng)村信用社

5、的計算機業(yè)務(wù)系統(tǒng)的功能也僅僅局限于業(yè)務(wù)操作，沒有充分利用計算機系統(tǒng)龐大的技術(shù)資源優(yōu)勢，對系統(tǒng)中的農(nóng)戶經(jīng)濟檔案信息進行檢索、分析、對比和控制。雖然稽核制度擔當了“抗洪搶險”的勇士，但面對心存僥幸的人的屢屢觸犯依然勢單力薄，堵了這里漏了那里，沒有形成一套對貸款風險有效控制的管理辦法。因此，有必要充分利用計算機業(yè)務(wù)系統(tǒng)的技術(shù)資源，在技術(shù)上對基層信貸工作人員的信貸操作行為加以監(jiān)督和控制。4、降舊控新不能并舉的矛盾：即控制新增貸款質(zhì)量工作面廣、量大、責任重而忽視或無暇顧及降低歷年已經(jīng)形成的不良貸款的矛盾。當前，農(nóng)村信用社在缺乏有效的貸款風險事前防范措施和手段的情況下，為了降低人為因素形成風險的可能性，加

6、大了基層信貸工作人員的工作交流力度，以最大限度地從“源頭”控制風險。但是，交流力度地加大也導致基礎(chǔ)信貸工作人員對當?shù)氐木唧w經(jīng)濟環(huán)境、產(chǎn)業(yè)狀況、農(nóng)戶的基本情況等缺乏全面、細致的了解。同時，不良貸款的管理與負責管理的基層信貸工作人員只存在催收任務(wù)掛鉤，不存在風險責任掛鉤，因此，大多數(shù)基層信貸工作人員不愿意把工作時間花費在降低歷年形成的不良貸款上去，這就形成了重新增貸款質(zhì)量控制，忽視歷年已形成不良貸款的降低的局面。5、操作行為的低風險高損失賠償責任與管理行為的高風險低損失賠償責任的矛盾。即信貸業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)所能形成的可能損失風險較低但承擔了較多的損失賠償責任，而管理環(huán)節(jié)所能形成的可能損失風險較高卻只承

7、擔了較少損失賠償責任的矛盾。農(nóng)村信用社的基層信貸工作人員承擔了農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)具體的操作工作，貸款發(fā)放的最終決定權(quán)是在以信用社管理人員為首的貸款審批人員的手中，在實際工作中，一旦形成了損失貸款，就要追究相關(guān)人員的損失賠償責任，基層信貸工作人員承擔了較大比例的損失賠償責任，而以信用社管理人員為首的貸款審批人員只承擔較少部分的損失賠償責任。這就形成了基層信貸工作人員沒有貸款發(fā)放的決策權(quán)卻要承擔大部分的損失賠償責任，而以信用社管理人員為首的貸款審批人員享有貸款的發(fā)放決策權(quán)卻只承擔少部分損失賠償責任的矛盾。6、嚴格的內(nèi)部管理和無約束的農(nóng)戶失信行為的矛盾。即農(nóng)村信用社通過建立健全各種管理制度，防范和降

8、低貸款風險，而農(nóng)戶的信用觀念缺乏有效約束機制的矛盾。近年來，農(nóng)村信用社為農(nóng)戶發(fā)放“貸款證”、評定信用等級，與廣泛的農(nóng)戶建立了信貸關(guān)系，但是幾乎所有的農(nóng)戶都誤認為與農(nóng)村信用社建立了信貸關(guān)系，就是農(nóng)村信用社接受了他們長期的借款申請。這個期限是模糊的、不明確的，只要扶持“三農(nóng)”的政策不變，這個期限就不會失效。而在這個期限內(nèi)，農(nóng)戶可以不考慮自身的貸款是否逾期或逾期的時間長短，只要最終把貸款歸還了，農(nóng)村信用社都不會取消其在信用社的信貸關(guān)系。正是因為這些因素的存在，農(nóng)村信用社雖然不斷通過加強內(nèi)部管理和增添措施辦法，在廣大農(nóng)戶中間建立良好信用環(huán)境的努力仍然收效甚微。二、構(gòu)建新的信貸基礎(chǔ)工作操作機制的必要性分

9、析當前信貸業(yè)務(wù)工作中形成的矛盾成因，其關(guān)鍵在于：一是農(nóng)戶小額信用貸款的管理不規(guī)范，貸款資格的審定和貸款額度的確定環(huán)節(jié)受人為因素的影響較大，缺乏有效的監(jiān)督和控制。二是不良貸款的管理缺乏科學有效的辦法和措施，對不能采取法律和行政手段催收的貸款，缺乏統(tǒng)一有效的具體辦法，增加了基層信貸工作人員的管理難度和盲目性。三是未按照責權(quán)發(fā)生制原則來劃分損失賠償責任的承擔人，使得貸款損失賠償責任的追究只能片面采取按人頭分攤的形式，無法得到真正的落實。四是對借款人的失信行為缺乏相應(yīng)的約束機制。信貸工作人員的失職行為可以依照相應(yīng)的管理辦法進行責任追究，而缺乏或喪失了信用觀念的借款人，只要歸還了在信用社無論是拖欠了多少

10、年的借款后，借款人依然可以在信用社取得新的貸款，沒有對其缺乏或喪失信用觀念的行為相應(yīng)的警示退出管理辦法，導致部分借款人對貸款的是否逾期漠不關(guān)心，社會的信用觀念得不到根本性的加強和提高。因此，防范和控制貸款風險首先是要把“源頭”的管理完善，在農(nóng)戶小額信用貸款中對農(nóng)戶進行分類核定管理，做好貸前貸款資格的審定，并利用計算機業(yè)務(wù)系統(tǒng)儲存、檢索、監(jiān)督和控制，增強貸款風險的防范措施；其次是制定科學有效的不良貸款具體操作辦法，按照難易程度的不同分類管理，實現(xiàn)降舊控新并舉的目標；再次是建立失信警示退出機制，根據(jù)借款人的貸款逾期記錄，給予警示直至退出借貸客戶群的處理，對社會中的失信行為加以約束，形成一旦被信用社

11、警示就有可能面臨被退出的處理，被作出退出處理后，將終身失去在信用社取得貸款的資格的機制，才能推動社會信用觀念的加強和提高。最后，要建立按照貸款審批權(quán)限分級全額追究審批人員的貸款損失賠償責任機制，按照責權(quán)利對等的關(guān)系確定貸款損失責任的承擔人，加強貸款審批決策權(quán)的約束，防范貸款管理環(huán)節(jié)的風險。三、構(gòu)建完善的農(nóng)戶小額信用貸款管理機制隨著農(nóng)戶小額信用貸款的深入開展，這種建立在信用基礎(chǔ)上的小額信用貸款體現(xiàn)出了容易獲得、不易管理的現(xiàn)象，給信用社帶來了一些潛在而不容忽視的問題。因此，對農(nóng)戶小額信用貸款的管理要因地制宜：首先是要建立完善的農(nóng)戶經(jīng)濟檔案，加強對農(nóng)戶經(jīng)濟檔案信息的管理控制，再根據(jù)農(nóng)戶是否有實際的生

12、產(chǎn)項目相應(yīng)調(diào)整小額農(nóng)戶信用貸款的授信額度，該加大投放的要加大，該收縮的要收縮，重點扶持生產(chǎn)性農(nóng)戶，推動農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化，即采取分類核定農(nóng)戶小額信用貸款的辦法，使農(nóng)戶小額信用貸款的發(fā)展更加符合農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展的要求。1、建立完善的農(nóng)戶經(jīng)濟檔案農(nóng)戶經(jīng)濟檔案承載著農(nóng)村信用社收集、整理有關(guān)農(nóng)戶的各種有價值的信息資源，是農(nóng)村信用社開展和推廣小額農(nóng)戶信用貸款工作中的一項重要內(nèi)容，真實完整的農(nóng)戶經(jīng)濟檔案對于提高信貸資金質(zhì)量，有效預(yù)警和遏制貸款風險的作用重大。但是，目前農(nóng)戶小額信用貸款信息的建檔及檔案管理中存在許多問題，在年度的貸款資格審定和貸款額度授信工作中, 基層信貸工作人員只對見面的農(nóng)戶進行了信息的

13、采集、核實、修改,而很多未見面的農(nóng)戶和歷年未與信用社建立信貸關(guān)系農(nóng)戶的客戶信息沒有建檔管理，形成了檔案設(shè)置不科學、檔案信息空白多、建檔質(zhì)量不高、檔案動態(tài)管理不到位、檔案作用不明顯等缺陷，農(nóng)戶經(jīng)濟檔案未能發(fā)揮其應(yīng)有的作用。農(nóng)村信用社的內(nèi)部工作人員、內(nèi)部與外部人員可以相互串通，利用這個客戶信息空白空間，人為地建立虛假的農(nóng)戶客戶信息，從而發(fā)放化名貸款。因此，完善的農(nóng)戶經(jīng)濟檔案是防堵小額農(nóng)戶信用貸款實施過程中違規(guī)違紀行為的有效屏障?；鶎有庞蒙鐟?yīng)對轄區(qū)內(nèi)所有農(nóng)戶的家庭成員情況、經(jīng)濟基礎(chǔ)情況、生產(chǎn)生活狀況、信用狀況等必需的信息資料進行收集、整理、歸檔管理。并對全部農(nóng)戶進行綜合評價，在農(nóng)戶經(jīng)濟檔案中，確定每

14、一個農(nóng)戶的戶主及其是否具有貸款資格，戶主的確定應(yīng)該是唯一的且以其身份證號碼作為唯一的識別標準，家庭其他成員中凡是年滿16周歲的，都應(yīng)收集對應(yīng)的身份證號碼及職業(yè)狀況；對不具有貸款資格的農(nóng)戶要嚴格加以限制，列入限制放款名單內(nèi)。2、利用計算機業(yè)務(wù)系統(tǒng)加強農(nóng)戶經(jīng)濟檔案的管理和控制首先，利用農(nóng)村信用社的計算機業(yè)務(wù)系統(tǒng)資源，把全部農(nóng)戶的經(jīng)濟檔案信息經(jīng)過客觀性、真實性的審查后，錄入計算機系統(tǒng)，利用技術(shù)手段進行分類、檢索，在計算機系統(tǒng)中建立一套完整的農(nóng)戶“個人征信系統(tǒng)”基本數(shù)據(jù)庫。再由計算機管理中心鎖定錄入的全部客戶的信息資料。其次，對農(nóng)戶經(jīng)濟檔案實行分級授權(quán)管理。基層信用社負責收集整理農(nóng)戶信息資料，并經(jīng)聯(lián)社

15、授權(quán)后指定專人負責修改授信額度為10000元以內(nèi)的農(nóng)戶的授信信息。聯(lián)社計算機管理中心及相公的業(yè)務(wù)科室，負責對授信額度超過10000元的農(nóng)戶信息的審核，并由計算機管理中心負責信息的錄入修改?；鶎有庞蒙缭诮⒘恕皞€人征信系統(tǒng)”基本數(shù)據(jù)庫后，不能再建立新增農(nóng)戶的客戶信息，以保證信息資料的真實性。通過建立和完善基礎(chǔ)電子信息檔案，實施分級授權(quán)管理，并充分利用計算機系統(tǒng)的高科技功能，是實現(xiàn)對農(nóng)戶經(jīng)濟檔案的可控管理，確保農(nóng)戶貸款資格審定和貸款授信額度真實性的重要手段。將可以有效地從源頭發(fā)現(xiàn)和控制不規(guī)范的操作行為，彌補現(xiàn)有的小額農(nóng)戶信用貸款管理模式的不足，杜絕貸款操作行為的隨意性，最大限度地降低人為因素形成貸

16、款風險的可能性。3、建立分類授信的貸款授信管理辦法把決定農(nóng)戶實現(xiàn)未來收入預(yù)期大小的生產(chǎn)、經(jīng)營活動類型作為確定農(nóng)戶貸款授信額度的主要參考依據(jù)，將農(nóng)戶按照生產(chǎn)經(jīng)營活動的類型分為一下類型：第一類：是無具體發(fā)展項目的，只是發(fā)展傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及生活中可能出現(xiàn)臨時性資金需求的農(nóng)戶；第二類：是計劃購買大型生產(chǎn)資料（工具、牛等），消費、助學方面的臨時性資金需求的農(nóng)戶；第三類：是發(fā)展種養(yǎng)殖、加工，且已形成一定的生產(chǎn)規(guī)模（標準：雞存欄1000只以上；肉豬存欄20頭以上；羊存欄100頭以上；母豬存欄10頭以上；奶牛存欄3頭以上；兔存欄200只以上；鵝存欄300只以上）的農(nóng)戶和能夠帶動當?shù)貏趧恿敵龅捻椖?、技術(shù)領(lǐng)頭人

17、，以及從事商業(yè)經(jīng)營活動的農(nóng)戶。在確定農(nóng)戶的貸款授信額度時，對歸屬于第一、二類的農(nóng)戶，因其預(yù)期的投入較少，對信貸資金的需求也較少，應(yīng)結(jié)合農(nóng)戶的歷史還款記錄及信譽情況，按照第一類農(nóng)戶的貸款授信額度控制在5000元以內(nèi)；第二類農(nóng)戶的貸款授信額度控制在5000-10000元以內(nèi)的標準核定；對第三類農(nóng)戶，因其預(yù)期的投入較多，對信貸資金的需求也較大，應(yīng)由基層信貸員逐戶核實情況，重點調(diào)查農(nóng)戶的資金用途和項目的發(fā)展情況及農(nóng)戶的個人信譽程度，貸款授信額度控制在10000-30000元范圍內(nèi)。分類授信管理小額農(nóng)戶貸款，充分考慮了信貸資金的投放與農(nóng)戶是否合理有效使用的匹配關(guān)系，最大限度地體現(xiàn)了農(nóng)戶實際的資金需求量，

18、使真正需要信貸資金支持致富的農(nóng)戶得到所需的資金，這種按需而供的機制才能體現(xiàn)市場經(jīng)濟原則的需求與供給的平衡關(guān)系。4、改進信用等級評定指標按照農(nóng)戶實現(xiàn)未來收入的預(yù)期決定其實際的償還能力，將現(xiàn)行的信用等級評價指標設(shè)定的分值進行調(diào)整，提高反映農(nóng)戶實現(xiàn)未來收入能力的人均純收入指標所占的分值，從原有的20分調(diào)整為30分；降低反映農(nóng)戶現(xiàn)有經(jīng)濟基礎(chǔ)情況的家庭財產(chǎn)、存款及入股兩項指標的分值，從原有的40分調(diào)整為20分；降低反映農(nóng)戶信譽狀況的社會信譽及信用程度指標的分值，從原有的30分調(diào)整為20分。同時，增設(shè)一項反映農(nóng)戶實現(xiàn)收入的來源指標收入項目，其分值設(shè)定為20分。使整個評價指標體系在參考農(nóng)戶現(xiàn)有的經(jīng)濟基礎(chǔ)情況

19、及信譽狀況的同時，更側(cè)重于農(nóng)戶實現(xiàn)未來收入的預(yù)期能力。同時，嚴格按照農(nóng)戶信用等級評定的相關(guān)規(guī)定，如實評定信用等級，對歸屬于第一、二類的農(nóng)戶，評定的信用等級超過三級的，其貸款授信額度仍然控制在10000元以內(nèi)，所評定的信用等級只作為其授予的貸款金額不足以滿足臨時性資金需求時，是否調(diào)整其授信額度的參考依據(jù)。四、構(gòu)建合理的不良貸款分類管理機制農(nóng)村信用社歷年形成的不良貸款，可以分為個人不良貸款和非個人不良貸款，非個人不良貸款包括農(nóng)村工商業(yè)、經(jīng)濟組織及其他不良貸款。不良貸款的最終形態(tài)都是農(nóng)村信用社的信貸資金周轉(zhuǎn)遲滯的表現(xiàn)，其形成原因的多樣性決定了收回難度的不同，也決定了實現(xiàn)債權(quán)的可能性大小不同。因此，可

20、以設(shè)立不動戶管理帳戶、監(jiān)測戶管理帳戶、催收戶管理帳戶三種帳戶，對已經(jīng)形成的不良貸款按照實現(xiàn)債權(quán)的可能性大小分類歸戶管理。一、對已形成的不良貸款按照實現(xiàn)債權(quán)的可能性大小分類（一）、農(nóng)村工商業(yè)、經(jīng)濟組織及其他不良貸款的分類：1、歸入不動戶管理的貸款（1）、破產(chǎn)并已清算完畢，或破產(chǎn)未清算完畢但無確切的還款來源的。（2）、關(guān)停，無正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動，也無其他可以依法執(zhí)行的抵押財產(chǎn)和其他新的還款資金來源的。2、歸入監(jiān)測戶管理的貸款（1）、破產(chǎn)未清算完畢，有優(yōu)先受償額度的。（2）、關(guān)停，無正常的經(jīng)營活動，但有可以依法執(zhí)行的抵押財產(chǎn)的。3、歸入催收戶管理的貸款（1）、經(jīng)營活動斷斷續(xù)續(xù)，但有可以依法執(zhí)行的抵押

21、財產(chǎn)的。（2）、經(jīng)營活動斷斷續(xù)續(xù)，也無合規(guī)有效可以依法執(zhí)行的抵押財產(chǎn)的。（3）、經(jīng)營活動正常，無合規(guī)有效的抵押財產(chǎn)的。（4）、經(jīng)營活動正常，具有合規(guī)有效的抵押財產(chǎn)的。（二）、個人不良貸款的分類：1、歸入不動戶管理的貸款（1）、死亡絕戶，無其他繼承人且不能轉(zhuǎn)移債權(quán)的。（2）、外出不歸超過3年且無歸家記錄的。（3）、因從事某一項投資性經(jīng)營活動虧損，并停止經(jīng)營活動，在較長的一定時期內(nèi)喪失了還款能力的。2、歸入監(jiān)測戶管理的貸款（1）、死亡絕戶，有繼承人但未成年，無法轉(zhuǎn)移或?qū)崿F(xiàn)債權(quán)的。（2）、外出不歸在1年以上，3年以下，但有歸家記錄的。（3）、夫妻偕同外出，但年度內(nèi)至少有一次歸家記錄的。（4）、因從事

22、某一項投資性經(jīng)營活動虧損，但未停止該項經(jīng)營活動，在一定時期內(nèi)可以恢復還款能力的。（5）、個人借款但轉(zhuǎn)借給他人使用，因借款的實際使用人經(jīng)營失敗而喪失了還款能力，且借款人也無相應(yīng)的還款能力的。3、歸入催收戶管理的貸款（1）、家庭成員中有部分人外出的。（2）、個人借款但轉(zhuǎn)借給他人使用，因借款的實際使用人經(jīng)營失敗而喪失了還款能力，但借款人有相應(yīng)的還款能力的。（3）、個人借款但轉(zhuǎn)借給他人使用，借款的實際使用人和借款人都具有相應(yīng)的還款能力的。（4）、從事傳統(tǒng)的種養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的，因缺乏穩(wěn)定的收入來源，還款能力小，不歸入上述類別的。二、分類建帳、分期管理按照實現(xiàn)債權(quán)的可能性大小分類建帳管理，把實現(xiàn)債權(quán)可能性

23、相近的貸款歸為一類，可以使農(nóng)村信用社基層信貸工作人員對不良貸款的特性具有比較清晰的認識，針對不同類型采取不同的催收方式，避免了催收工作的盲目性，層層推進，更能助推社會信用觀念的轉(zhuǎn)變。1、不動戶不良貸款的催收辦法：這類貸款的收回難度較大，因其借款人不具備新的收入來源，也無合法、有效可以依法執(zhí)行的財產(chǎn)，甚至可能形成損失。應(yīng)采用較長的催收時間周期，在每一個年度內(nèi)對這類貸款進行一次調(diào)查催收工作，掌握其情況變化趨勢。2、監(jiān)測戶不良貸款的催收辦法：這類貸款在現(xiàn)階段不具有損失的可能性，其收回的可能性決定于借款人的歸屬、經(jīng)營狀況的轉(zhuǎn)變趨勢等因素，但這些因素的變化時間周期一般較長。為了及時掌握詳細的信息，在每一

24、個季度內(nèi)應(yīng)對此類貸款進行一次調(diào)查催收工作，掌握其情況變化趨勢。3、催收戶不良貸款的催收辦法：這類貸款的借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動基本正常，并具有一定的收入來源，部分貸款還具有合法、有效的貸款擔保，未喪失應(yīng)有的還款能力，只是因為臨時性的困難而缺乏還款資金。借款人的收入或貸款擔保情況會隨時發(fā)生變化，此類貸款應(yīng)是日常催收工作的重點，應(yīng)在每一個月內(nèi)對此類貸款進行一次全面細致的調(diào)查催收工作，及時掌握其情況變化趨勢，適時采取相應(yīng)的措施收回貸款。五、構(gòu)建有效的失信警示退出機制通過多年的實際已證明，僅僅依靠農(nóng)村信用社或借助法律手段、地方黨委政府的支持，以引導的方式建立農(nóng)村信用環(huán)境達不到預(yù)期的效果。應(yīng)該轉(zhuǎn)變農(nóng)村信用環(huán)

25、境建設(shè)的切入點，以推動的方式促進農(nóng)戶信用觀念的轉(zhuǎn)變。這種轉(zhuǎn)變的推動，除了借助于加強日常的貸款催收力度外，最根本的是要從機制的轉(zhuǎn)變上尋找突破，即建立對所有農(nóng)戶具有普遍約束力的失信警示退出機制，對超過一定時間期限的失信行為予以警告或強制性要求其退出信貸關(guān)系，這種退出是永久性的退出，即以戶主為代表的農(nóng)戶家庭被農(nóng)村信用社勸告退出后，即使是在歸還了歷年的積欠貸款后，其他家庭成員也不能在農(nóng)村信用社建立新的信貸關(guān)系，增加農(nóng)戶的失信成本，從而促進農(nóng)戶信用觀念的轉(zhuǎn)變。 （一）、失信警示退出機制的運行機制失信警示退出機制對農(nóng)戶失信行為的處理可以分為警示和勸告退出。警示是對農(nóng)戶短期內(nèi)的失信行為的處理，農(nóng)戶依然可以保

26、留與農(nóng)村信用社的借貸關(guān)系；勸告退出是對農(nóng)戶長期的，沒有任何改變的失信行為的處理，農(nóng)戶及其家庭其他成員中斷與農(nóng)村信用社的借貸關(guān)系，但是仍然具有償還農(nóng)村信用社貸款的義務(wù)。警示：即對未能按期還款付息的農(nóng)戶，為了防范其失信周期的延長，在貸款逾期次數(shù)達到3次以上時，以書面形式對其失信行為發(fā)出警告。勸告退出：對未能按期還款付息的農(nóng)戶，貸款逾期次數(shù)達到3次以上，且以書面形式對其失信行為發(fā)出警告的次數(shù)達到2次以上，失信行為仍未停止時，以書面形式中斷農(nóng)村信用社與其建立的信貸關(guān)系。（二）、失信警示退出機制的適用條件1、完善的農(nóng)戶經(jīng)濟檔案完善的農(nóng)戶經(jīng)濟檔案是包含了轄區(qū)內(nèi)所有農(nóng)戶信息資料的檔案，承載著農(nóng)村信用社收集、

27、整理的有關(guān)農(nóng)戶各種有價值的信息資源，在計算機業(yè)務(wù)系統(tǒng)中形成了一套完整的農(nóng)戶“個人征信系統(tǒng)”基本數(shù)據(jù)庫，涵蓋了農(nóng)戶及其家庭其他成員的個人信息、經(jīng)濟基礎(chǔ)、社會信譽等信息，其真實性和時效性保證了客觀性，由計算機業(yè)務(wù)系統(tǒng)實行了可控制的管理，是運行失信警示退出機制的前提條件，可以最大限度的保證對農(nóng)戶失信行為處理上的公平、公正。2、有效的不良貸款分類管理機制不良貸款的形成是農(nóng)戶失信行為的具體體現(xiàn)，也是判定農(nóng)戶失信行為的具體依據(jù)。對不良貸款實行分類管理可以介定農(nóng)戶失信行為的程度，同時體現(xiàn)對農(nóng)戶失信行為的處理方式。對作出警示處理的農(nóng)戶，其貸款的還款能力還沒有完全喪失，甚至是具有現(xiàn)實的償還能力的，應(yīng)歸入催收戶貸

28、款管理，加強催收頻率和力度；對作出勸告退出處理的農(nóng)戶，其貸款的還款能力已經(jīng)喪失了一部分或已經(jīng)全部喪失，在短期內(nèi)不具有現(xiàn)實的償還能力，應(yīng)歸入監(jiān)測戶貸款或不動戶貸款管理。六、構(gòu)建合理的貸款損失賠償責任追究機制農(nóng)村信用社的信貸業(yè)務(wù)所經(jīng)營的商品是一種特殊的商品貨幣資金，它所能實現(xiàn)的收益是遠期收益而不是即期收益，在信貸資金的使用時期內(nèi)，可能因為借款人或者外部因素的影響，造成信貸資金的部分或全部損失。在貸款形成了實際的損失后，對貸款的操作和管理人員進行損失賠償責任追究，可以對貸款的操作和管理人員的行為起到一定的警戒作用，并且可以在一定程度上降低貸款的損失程度。但是，不按照責權(quán)發(fā)生制原則來劃分損失賠償責任的

29、承擔人，片面采取按人頭分攤賠償責任的做法是不科學的。貸款的發(fā)放是審批決策權(quán)的具體體現(xiàn)，沒有貸款審批決策權(quán)就不能形成貸款的發(fā)放。因此，應(yīng)該建立一種與貸款管理責任制相對應(yīng)的貸款損失賠償責任追究機制，即按照貸款審批權(quán)限分級全額追究審批人員的貸款損失賠償責任機制。（一）、分級全額追究審批人員貸款損失賠償責任機制的理論依據(jù)農(nóng)村信用社為了防范和控制貸款風險的形成，制定了一系列的貸款管理責任制，主要有主任負責制、貸款審查委員會、大額貸款審貸分離制、貸款分級審批制、信貸工作崗位責任制及離崗審計制等，還制訂了詳細的信貸業(yè)務(wù)操作規(guī)程，明確了信貸業(yè)務(wù)操作的基本程序，對貸款的操作和管理行為進行規(guī)范與約束。貸款管理責任

30、制的落實具體體現(xiàn)在貸款的“三查”上，即貸前調(diào)查、貸中審查、貸后審查。在貸前調(diào)查環(huán)節(jié)，基層信貸工作人員除了完成基礎(chǔ)調(diào)查工作為以信用社管理人員為首的貸款審批人員提供決策依據(jù)外，還可以在信用社管理人員的授權(quán)范圍內(nèi)決策貸款的發(fā)放，體現(xiàn)了分級審批制和大額貸款審貸分離制的原則；在貸中審查環(huán)節(jié)，以信用社的主要管理人員主任為首組成貸款審查委員會，根據(jù)基層信貸工作人員的調(diào)查資料及客戶的基本情況，審查客戶的條件是否符合信用社的放款規(guī)定，并作出是否發(fā)放貸款的決定，體現(xiàn)了主任負責制、分級審批制及審貸分離制的原則，；在貸后檢查環(huán)節(jié)，基層信貸工作人員負責對借款客戶的生產(chǎn)生活及信貸資金的使用情況進行跟蹤調(diào)查，并及時對信貸資

31、金的安全性作出評價，為信貸資金的風險防范和控制提供信息資料。而信貸工作崗位責任制及離崗審計制明確了各級信貸工作崗位的職責權(quán)限及責任的確定方式。因此，按照決策權(quán)決定貸款發(fā)放的原則，可以建立一種與貸款管理責任制相對應(yīng)的，按照貸款審批權(quán)限分級全額追究審批人員貸款損失賠償責任的機制。（二）、分級全額追究審批人員貸款損失賠償責任機制的具體內(nèi)容貸款分級審批制確定了農(nóng)村信用社的貸款管理實行分級授權(quán)審批，超權(quán)限的貸款發(fā)放逐級上報審批的原則，具有貸款審批權(quán)的人員是經(jīng)信用社管理人員授權(quán)的基層信貸工作人員、以信用社管理人員為首的貸款審批委員會人員及各級上級主管部門的審批委員會人員。各級的貸款審批權(quán)限大小不同，對可能形成貸款損失的影響能力是不同的，承擔貸款損失賠償責任的大小也是不同的。1、基層信貸工作人員的貸款損失賠償責任追究基層信貸工作人員除了完成非授權(quán)范圍內(nèi)的借款申請基礎(chǔ)調(diào)查工作，為以信用社管理人員為首的貸款審批人員提供決策依據(jù)外，還可以在信用社管理人員的授權(quán)范圍內(nèi)獨立決策貸款的發(fā)放，其決策權(quán)的影響范圍僅僅局限于在信用社管理人員授權(quán)范圍內(nèi)發(fā)放的貸款，對非授權(quán)范圍內(nèi)的貸款發(fā)放可能形成的影響體現(xiàn)