客戶信用管理系統(tǒng)規(guī)章制度

1、實(shí)用文案文案大全飛界客戶信用期限、信用等級(jí)和信用額度管理制度一、目的為規(guī)范往來客戶的信用評(píng)級(jí)授信及其后續(xù)管理工作，有效地控制商品銷售過 程中的信用風(fēng)險(xiǎn)，減少應(yīng)收賬款的呆壞賬，加快資金周轉(zhuǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際制定 本制度。本制度的具體目標(biāo)包括以下內(nèi)容：（1 1） 對(duì)客戶進(jìn)行信用分析、信用等級(jí)評(píng)定，確定客戶的信用額度；（2 2） 迅速從客戶群中識(shí)別出存在信用風(fēng)險(xiǎn)、可能無力償還貨款的客戶；（3 3） 財(cái)務(wù)部和銷售部緊急合作，提供意見和建議，盡可能在擴(kuò)大銷售額的同 時(shí)避免信用風(fēng)險(xiǎn)。二、適用范圍本制度適用于本公司的往來客戶的信用評(píng)級(jí)授信業(yè)務(wù)及其后續(xù)管理工作，是 該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的基本依據(jù)。三、職責(zé)分工銷售部負(fù)責(zé)

2、客戶評(píng)級(jí)授信的操作及其后續(xù)管理工作，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù) 的初審和監(jiān)督，總經(jīng)辦對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行終審。四、內(nèi)容4.1.4.1.信用期限信用期限是公司允許客戶從購貨到付款之間的時(shí)間。根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)，信用期 限為1-1-3030天不等。對(duì)于利潤高的產(chǎn)品，能給予較長的信用期限；對(duì)于利潤低的產(chǎn) 品，給予的信用期限較短甚至采用現(xiàn)款現(xiàn)貨。4.2.4.2.新客戶的評(píng)級(jí)與授信包括首次交易的客戶授信，不適用臨時(shí)額度申請(qǐng)的客戶。銷售業(yè)務(wù)主管對(duì)于 客戶進(jìn)行首次往來交易時(shí)，必須進(jìn)行資信調(diào)查，填寫新客戶信用等級(jí)、信用額度、 信用期限申請(qǐng)表（見附件表1 1）4.3.4.3.老客戶的評(píng)級(jí)與授信包括 有歷史交易但尚未授信過的客戶授

3、信；以及授信過客戶的重新授信；不 適用臨時(shí)額度申請(qǐng)的客戶。銷售業(yè)務(wù)主管需填寫老客戶信用等級(jí)、信用額度、信用期限申請(qǐng)表（見附表2 2）實(shí)用文案文案大全4444臨時(shí)額度申請(qǐng)包括各種特殊情況下的額度臨時(shí)額度調(diào)整如超額度發(fā)貨特批等，銷售業(yè)務(wù)主 管需填寫臨時(shí)額度申請(qǐng)表（詳見附表 3 3）4.5.4.5.信用等級(jí)共設(shè)定AAAAAA AAAA A B B C C五個(gè)等級(jí)，等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)如下：AAAAAA級(jí)：超優(yōu)級(jí)客戶，得分9090分以上，且對(duì)本公司到期貨款償還狀況、在本 公司的采購狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分分別在 3535分及2727分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等 級(jí)下調(diào)一個(gè)等級(jí)；AAAA級(jí)：優(yōu)良客戶，得分80898089分

4、，且對(duì)本公司到期貨款償還狀況、在本公司 的采購狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分分別在 3030分和2424分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下 調(diào)一個(gè)等級(jí)；A A級(jí)：基礎(chǔ)客戶，得分70797079分，且對(duì)本公司到期貨款償還狀況、在本公司的 采購狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分分別在 2525分和2121分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào) 一個(gè)等級(jí)；B B級(jí)：一般客戶，得分60696069分，且對(duì)本公司到期貨款償還狀況、在本公司的 采購狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分分別在 2020分和1818分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào) 一個(gè)等級(jí)；C C級(jí)：存在風(fēng)險(xiǎn)客戶，合作價(jià)值小，得分 5959分以下；（1 1）出現(xiàn)以下任何情況的客戶，應(yīng)評(píng)為信用C C

5、級(jí)：過往2 2年內(nèi)與我方合作曾發(fā)生過不良欠款、欠貨或者其他嚴(yán)重違約行為；（對(duì) 于本條需要進(jìn)行具體分析，客戶不按照合同規(guī)定的期限進(jìn)行付款的原因是本公司出現(xiàn)了某些不符合合同的事項(xiàng)：例如產(chǎn)品質(zhì)量客訴、交貨不及時(shí)，引起客戶不滿， 此種情況排除在外）經(jīng)常不兌現(xiàn)承諾；出現(xiàn)不良債務(wù)糾紛，或嚴(yán)重的轉(zhuǎn)移資產(chǎn)行為；資金實(shí)力不足，償債能力較差；經(jīng)營狀況不良，嚴(yán)重虧損，或營業(yè)額持續(xù)多月下滑；最近對(duì)方產(chǎn)品銷售出現(xiàn)連續(xù)嚴(yán)重下滑現(xiàn)象，或有不公正行為（例如以質(zhì)量客訴唯為由，拖欠正常無客訴貨款）；開具空頭支票給本公司出現(xiàn)國家機(jī)關(guān)責(zé)令停業(yè)、整改情況客戶已被其他供應(yīng)商就貨款問題提起訴訟實(shí)用文案文案大全對(duì)于出口業(yè)務(wù)，為保證貨款的安全

6、性，對(duì)客戶的信用額度定為C C級(jí)，即通常 采用貨到付款的形式；（2 2）原則上新開發(fā)客戶或關(guān)鍵資料不全的客戶不應(yīng)列入信用AAAA（含）以上，除了少數(shù)行業(yè)內(nèi)聲譽(yù)較高的客戶首次交易可列入信用AAAA （含）以上，需要經(jīng)過特批。4646授信原則（1 1）新客戶授信額度= =客戶預(yù)計(jì)月平均銷售額X信用期限X風(fēng)險(xiǎn)修正系數(shù)老客戶授信額度= =客戶歷史月平均銷售額（按照實(shí)際有發(fā)貨月份的銷售額）X信用期限X風(fēng)險(xiǎn)修正系數(shù)AAAAAA級(jí)客戶：信用狀況相當(dāng)良好，極具合作前景，信用額度需要考慮戰(zhàn)略合作 協(xié)議等因素；AAAA級(jí)客戶：形象良好，信用度高；A A級(jí)客戶：償債能力和信用狀況一般；B B級(jí)客戶：存在風(fēng)險(xiǎn)，授信額

7、度從嚴(yán)控制；C C級(jí)客戶：風(fēng)險(xiǎn)很大，不能給予授信，業(yè)務(wù)往來采取預(yù)付定金或款到發(fā)貨方式 進(jìn)行；風(fēng)險(xiǎn)修正系數(shù)的規(guī)定：風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別修正系數(shù)AAAAAA150%-300%150%-300%AAAA100%100%A A80%80%B B60%60%C C0 0（2 2）原則上信用等級(jí)越高，給定的授信額度越大，具體按客戶的實(shí)際情況確定。（3 3）對(duì)于首次交易的客戶，通常不進(jìn)行授信（除了行業(yè)內(nèi)實(shí)力較強(qiáng)的新客戶可以 給予授信）；對(duì)零散客戶和交易量少的客戶通常不進(jìn)行授信，交易采取現(xiàn)款現(xiàn)貨等 方式進(jìn)行。（4 4）對(duì)于新客戶的信用額度逐步放大，采取如客戶按時(shí)付款則逐步增加信用額 度，對(duì)于新客戶給予3 3個(gè)月的考察期，

8、隨著與客戶往來的增多，客戶能夠證明他 們可以支付更大的金額，則可以提高其信用額度。（5 5）如客戶支付能力不足，財(cái)務(wù)部將維持現(xiàn)有額度以限制客戶的購買，甚至降低 額度。實(shí)用文案文案大全（6 6）授信時(shí)，應(yīng)實(shí)施以下控制措施：公司對(duì)實(shí)施授信總額控制，原則上授信總額不能超過最近一個(gè)月月末合并財(cái) 務(wù)報(bào)表流動(dòng)資產(chǎn)總額的40%40%公司應(yīng)根據(jù)客戶的信用等級(jí)實(shí)施區(qū)別授信，確定不同的信用額度。對(duì)信用額度在1010萬元以上或信用期限在1 1個(gè)月以上的客戶，銷售主管每季 度應(yīng)不少于走訪一次；信用額度在 2020萬元，信用期限在1 1個(gè)月以上的，除銷售業(yè) 務(wù)主管每季度應(yīng)不少于走訪一次外，銷售經(jīng)理（在有可能的情況下副總

9、經(jīng)理或總 經(jīng)理）每年必須走訪一次以上。在客戶走訪中，應(yīng)重新評(píng)估客戶信用期限、信用 等級(jí)和信用額度的合理性并結(jié)合客戶的經(jīng)營狀況、交易狀況及時(shí)調(diào)整信用等級(jí)。4.7.4.7.評(píng)級(jí)與授信后的業(yè)務(wù)運(yùn)作信用等級(jí)、信用額度及信用期限的復(fù)測原則上每季度全面更新一次；期間如 果需要對(duì)個(gè)別客戶進(jìn)行緊急調(diào)整，應(yīng)及時(shí)對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行補(bǔ)充修改。4.8.4.8.責(zé)任的劃分（1 1）信用等級(jí)、信用額度及信用期限的管理部門為公司的銷售部和財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù) 部負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)傳遞和信息反饋，銷售部負(fù)責(zé)客戶的聯(lián)系、資料調(diào)查和款項(xiàng)催收、財(cái) 務(wù)部和銷售部共同負(fù)責(zé)客戶信用等級(jí)、信用額度及信用期限的確定。（2 2）銷售業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)進(jìn)行客戶資信前期調(diào)查

10、，保證所收集客戶資信資料的真實(shí)性，認(rèn)真填寫客戶信用等級(jí)、信用額度、信用期限申請(qǐng)表，經(jīng)銷售業(yè)務(wù)主管復(fù) 核后，由銷售部文員輸入用友系統(tǒng)，財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。填表人應(yīng)對(duì)客戶信用等級(jí)、 信用額度、信用期限申請(qǐng)表內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。信用額度申請(qǐng)審批流程圖如下：銷售業(yè)務(wù)主管填寫信用額度申請(qǐng)表一銷售文員輸入用友一財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。超信用額度申請(qǐng)審批流程圖如下：銷售業(yè)務(wù)主管填寫信用額度申請(qǐng)表-銷售文員輸入用友一財(cái)務(wù)總監(jiān)審批 銷售部經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)具體承擔(dān)對(duì)銷售部授信執(zhí)行情況的日常監(jiān)督職責(zé)。4.9.4.9.注意事項(xiàng)（1 1）信用額度審批的起點(diǎn)，是在做銷售單之前，進(jìn)行信用額度的審批；如客戶信 用額度超額，業(yè)務(wù)員將無法做銷

11、售單；實(shí)用文案文案大全（2 2）單個(gè)客戶的信用額度不得超過 2020萬元；（3 3） 超過信用額度的客戶訂單需要審批，見附表3 3,臨時(shí)額度申請(qǐng)表；（4 4）所有貨物的發(fā)出需經(jīng)過財(cái)務(wù)部審批；如客戶應(yīng)收賬款余額超過信用額度，客 戶仍未回款，財(cái)務(wù)部有權(quán)停止發(fā)貨；（5 5）對(duì)于超出信用額度的發(fā)貨，財(cái)務(wù)部審批人員必須在填寫并完成臨時(shí)額度申 請(qǐng)表的審批程序或是得到上級(jí)相關(guān)部門的正式批準(zhǔn)文書后，方可放行發(fā)貨。如 發(fā)生超越授權(quán)和重大風(fēng)險(xiǎn)情況，應(yīng)及時(shí)上報(bào)；（6 6）對(duì)于款到發(fā)貨銷售的發(fā)貨指令由財(cái)務(wù)部發(fā)出，財(cái)務(wù)部確認(rèn)收到款項(xiàng)，銷售部 才能發(fā)出貨物；（7 7）收到客戶遠(yuǎn)期支票，將不會(huì)恢復(fù)客戶的信用額度，只有當(dāng)遠(yuǎn)期

12、支票到期后， 才能恢復(fù)信用額度；5.0.5.0.資料存檔客戶的客戶信用等級(jí)、信用額度、信用期限申請(qǐng)表信息資料為公司的重要檔案，所有經(jīng)管人員須妥慎保管，確保不得遺失，如因公司部分崗位人員的調(diào)整和 離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分，凡資料交接不清的，責(zé)任自負(fù)。在完成客戶的信用等級(jí)、信用額度、信用期限審批后，信用等級(jí)、信用額度、信用期限申請(qǐng)表由銷售部和財(cái)務(wù)部各備份一份。5.1.5.1. 相關(guān)表單5.1.15.1.1新客戶的評(píng)級(jí)與授信表5.1.25.1.2老客戶的評(píng)級(jí)與授信表5.1.35.1.3臨時(shí)額度申請(qǐng)表樣表6.0.6.0.本制度的解釋權(quán)和修改權(quán)在財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況定期修改本制

13、度。實(shí)用文案文案大全附表1 1客戶信用等級(jí)、信用額度、信用期限申請(qǐng)表（新客戶）客戶名稱時(shí)間：年 月日評(píng)定結(jié)果序號(hào)評(píng)定內(nèi)容ABCD1整體印象A.公司為國內(nèi)外上市公司，在業(yè)界享有很高聲譽(yù)B.成立3年以上，公司規(guī)模較大，員工素質(zhì)很高，同業(yè)中形象良好C.成立1年以上，公司規(guī)模較中等，員工素質(zhì)較一般，同業(yè)中形象良好D.成立未滿1年，公司規(guī)模較小，員工素質(zhì)較低，同業(yè)中形象較差10972行業(yè)地位A.在當(dāng)?shù)劁N售規(guī)模處于前三名B.在當(dāng)?shù)劁N售規(guī)模處于前十名C.在當(dāng)?shù)赜幸欢ㄤN售規(guī)模，但排名在前十名以后D.在當(dāng)?shù)靥幱谄鸩诫A段108503負(fù)責(zé)人品 德及企業(yè) 管理素質(zhì)A.主要負(fù)責(zé)人品德及企業(yè)管理素質(zhì)好B.主要負(fù)責(zé)人品德及

14、企業(yè)管理素質(zhì)一般C.主要負(fù)責(zé)人品德及企業(yè)管理素質(zhì)差10604業(yè)務(wù)關(guān)系 強(qiáng)度A.計(jì)劃以本公司為主供貨商B.計(jì)劃以本公司為次供貨商C.只是計(jì)劃偶爾在本公司提貨10605發(fā)展?jié)摿.業(yè)務(wù)發(fā)展方向和本公司高度一致，產(chǎn)品線與本公司主推產(chǎn)品一致，能完全配合本 公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃；B.業(yè)務(wù)發(fā)展的某個(gè)方向與本公司一致，有部分產(chǎn)品是本公司非主流推產(chǎn)品，基本能 配合本公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃C.業(yè)務(wù)發(fā)展方向與本公司不一致，產(chǎn)品并非本公司無法配合本公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃10506員工人數(shù)A.人員穩(wěn)定，從業(yè)人數(shù) 20人以上B.從業(yè)人數(shù)10-20人C.從業(yè)人數(shù)少于10人或人員流動(dòng)性大10707品 質(zhì) 特 性 評(píng) 價(jià)訴訟記錄A.無訴訟記

15、錄B.有訴訟記錄但已全部勝訴C.有未決訴訟，或已勝訴但不能執(zhí)行D.有訴訟記錄，敗訴108308未來月度平均 采購額預(yù)計(jì)A.20萬以上B.10-20 萬C. 5-10 萬20161059資金結(jié)算方式A.現(xiàn)金/銀行存款B.承兌匯票/即期支票C.遠(yuǎn)期支票10760得分合計(jì)信用等級(jí)申請(qǐng)信用額度申請(qǐng)信用期限申請(qǐng)申請(qǐng)人銷售經(jīng)理意見財(cái)務(wù)總監(jiān)意見總經(jīng)辦意見注：1、信用等級(jí)劃分：得分 90-100為AAA級(jí)、得分80-89為AA級(jí)、得分70-79為A級(jí)、得分為60-69為B級(jí)、59分以下為C級(jí)；2、 信用期限為10天、20天、30天和45天及其他*天；3、 信用額度每1萬元一個(gè)檔次，單個(gè)客戶信用額度不得超過20

16、萬。實(shí)用文案文案大全附表2 2客戶信用等級(jí)、信用額度、信用期限申請(qǐng)表（老客戶）客戶名稱時(shí)間：年月日序號(hào)評(píng)定內(nèi)容得分1到期貨 款償還 狀況（1） 到期貨款未清還數(shù)占該客戶月均銷售額的10%以下；（2） 到期貨款未清還數(shù)占該客戶月均銷售額的10%-20%（3） 到期貨款未清還數(shù)占該客戶月均銷售額的20%-30%（4） 到期貨款未清還數(shù)占該客戶月均銷售額的30%-40%（5） 到期貨款未清還數(shù)占該客戶月均銷售額的40%-50%（6） 到期貨款未清還數(shù)占該客戶月均銷售額的50%-60%（7） 到期貨款未清還數(shù)占該客戶月均銷售額的60%-80%（8） 到期貨款未清還數(shù)占該客戶月均銷售額的80%-100%

17、（9） 到期貨款未清還數(shù)占該客戶月均銷售額的100%以上。40353025201510502在本公 司的采 購狀況（1） 在本公司的年采購額 200萬元以上且逐年增長；（2） 在本公司的年采購額 200萬元以上并保持原狀，或150萬元以上200萬元以下且逐年增長；（3） 在本公司的年采購額 200萬元以上但逐年下降，或150萬元以上200萬元以下并保持原狀；（4） 在本公司的年采購額 150萬元以上200萬元以下但逐年下降，或100萬元以上150萬元以下且逐年增長；（5） 在本公司的年采購額 100萬元以上150萬元以下并保持原狀，或80萬元以上100萬元以下且逐年增長；（6） 在本公司的年采

18、購額 80萬元以上100萬元以下但逐年下降，或 50萬元以上80萬元以下并保持原狀；（7） 在本公司的年采購額 50萬元以上80萬元以下但逐年下降，或 40萬元以上50萬元以下且逐年增長；（8） 在本公司的年采購額 40萬元以上50萬元以下并保持原狀；（9） 在本公司的年采購額 40萬元以上50萬元以下但逐年下降，或 40萬元以下。30272421181512603整體 印象A.公司為國內(nèi)外上市公司，在業(yè)界享有很高聲譽(yù)B.成立3年以上，公司規(guī)模較大，員工素質(zhì)較高，同業(yè)中形象良好C.成立1年以上，公司規(guī)模較中等，員工素質(zhì)較一般，同業(yè)中形象良好D.成立未滿1年，公司規(guī)模較小，員工素質(zhì)較低，同業(yè)中形象較差53204行業(yè) 地位A.在當(dāng)?shù)劁N售規(guī)模處于前三名B.在當(dāng)?shù)劁N售規(guī)模處于前十位C.在當(dāng)?shù)赜幸欢ㄤN售規(guī)模，