招商項目評價體系研究

1、江門市招商項目評估體系夕卜商投資促進科對項目正確分析與判斷是項目成功引進的前提和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。 在茯得投資項目信息后，有必要對投資項目作進一步較為全面、 深入的了解、分析與綜合評估,在此基礎(chǔ)上形成項目引進的基本 判斷。項目評估指標是客觀的、可比的。通過綜合評估,達到選 優(yōu)的目的。在當前包括土地、環(huán)保容量等關(guān)鍵投資要素資源日益 緊張，節(jié)能減排壓力增大的形勢下,做好投資項目評估,對開展 招商選資工作具有重大的現(xiàn)實意義。、項目評估對象擬引進投資項目、及擬達成投資相關(guān)的事項等。二、基本原則（-）科學(xué)性原則。指標設(shè)置應(yīng)有明確的科學(xué)內(nèi)涵,數(shù)據(jù)選取應(yīng)客觀、真實,并符合國家現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定。（二）導(dǎo)向性原則。指標設(shè)定

2、應(yīng)突出對選資成效的評價, 加強對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、技術(shù)創(chuàng)新能力、資源消耗、環(huán)境保護、土 地集約利用、履行社會責(zé)任等內(nèi)容的評價,有效引導(dǎo)投資項目由 重規(guī)模向重質(zhì)量轉(zhuǎn)變。（三）定量和定性相結(jié)合原則。堅持定量分析和定性分析并重。（四）技術(shù)分析和經(jīng)濟分析相結(jié)合的原則。（五）項目之間可比性原則。通過比較、擇優(yōu)。（六）可操作性原則。評估的指標切合實際,符合現(xiàn)實需求。（七）經(jīng)濟效益與社會生態(tài)效益相結(jié)合原則。招商引資既要考慮短期利益，又要兼顧長遠發(fā)展。三、評估內(nèi)容及相關(guān)指標（一）項目評估指標體系一級指標二級指標二級指標四級指標五級指標項目評估產(chǎn)業(yè)準入評估國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵類允許類限制類禁止類廣東省產(chǎn)業(yè)政 策鼓勵類允

3、許類江門市產(chǎn)業(yè)政 策鼓勵類（重點發(fā)展）環(huán)保準入評估效益評估投入總投資投資強度（畝均投資）產(chǎn)出總產(chǎn)值（銷售額）年產(chǎn)值（銷售額）產(chǎn)出強度（畝均產(chǎn)值/銷售）稅收（投產(chǎn)3年）年均稅收畝產(chǎn)稅收提供就業(yè)機會科技創(chuàng)新能力設(shè)備先進性研發(fā)能力品牌與技術(shù)專利產(chǎn)業(yè)帶動能力行業(yè)地位產(chǎn)業(yè)集聚能力與達成投資 相關(guān)事項評估投資綜合實力（含資金籌措渠道）投資團隊建設(shè)周期產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景評估投資動機（投資選址）其它事項承接能力自我評估競爭對手評估風(fēng)險評估其他(二)項目評估項目評估,主要目的是做到項目引進有法理依據(jù)。引進項目主要從如下幾個方面進行評估。1. 投資是否符合產(chǎn)業(yè)政策,重點引進國家鼓勵發(fā)展產(chǎn)業(yè)。國家產(chǎn)業(yè)政策是引進項目的主要

4、政策依據(jù)。投資總是以具體的產(chǎn)業(yè)形式實現(xiàn)。而哪些產(chǎn)業(yè)屬于鼓勵類、允許類、限制類和禁 止類,國家都有明確的規(guī)定。國家產(chǎn)業(yè)政策是動態(tài)的。招商引資準確把握現(xiàn)行的產(chǎn)業(yè)政策十分重要。當前招商引資的意義和作用主要體現(xiàn)在促進科技創(chuàng)新 和產(chǎn)業(yè)升級。引進項目應(yīng)放在國家重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)。具體包 括：(1)當前和今后一個時期有較大的市場需求，發(fā)展前景廣闊, 有利于開拓國內(nèi)市場；(2)有較高的技術(shù)含量,有利于促進企業(yè) 設(shè)備更新和產(chǎn)業(yè)技術(shù)進步,提高競爭力；(3)國內(nèi)存在從硏究開 發(fā)到實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的技術(shù)基礎(chǔ)，有利于技術(shù)創(chuàng)新，形成新的經(jīng)濟增 長點；(4)符合可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略,有利于節(jié)約資源和改善生態(tài)環(huán) 境。對綜合效益好的允許類

5、項目，在招商資源可以配置的前提下, 可以考慮引進。對限制類、禁止類項目原則上不應(yīng)引進。當前引進項目重點參照的政策依據(jù)：(1) 國家(中央)政策 當前國家重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品和技術(shù)目錄 外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄(2007年修訂) 國家高新技術(shù)產(chǎn)品目錄 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄 限制用地項目目錄和禁止用地項目目錄（2）廣東省政策 廣東省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2007年本） 廣東省現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鼓勵發(fā)展指導(dǎo)目錄 廣東省委省政府關(guān)于加快經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的若干意見 廣東省現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)總體規(guī)劃 廣東省工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實施方案（3）地方（江門市）鼓勵投資政策 本年度江門市政府工作報告，通常有鼓勵投資產(chǎn)業(yè)表述。 近年

6、，江門市委市政府提出加快構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系,重點發(fā) 展十大主體產(chǎn)業(yè)：裝備制造業(yè)、電子信息制造業(yè)含綠色（半導(dǎo) 體）光源產(chǎn)業(yè)、石化中下游產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代能源產(chǎn)業(yè)、造紙及紙制品 業(yè)、食品加工業(yè)、紡織化纖服裝業(yè)、材料工業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)（重 點是金融、物流、信息服務(wù)、科技服務(wù)、商務(wù)會展、文化創(chuàng)意等 生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)）和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)。2、建設(shè)頂目符合環(huán)保要求,重點引進節(jié)能減排型、綠色生態(tài) 型項目,促進經(jīng)濟、社會和環(huán)境可持續(xù)發(fā)展。（1）國家根據(jù)建設(shè)項目對環(huán)境的影響程度,對建設(shè)項目的環(huán) 境影響評價實行分類管理。廣東省實行建設(shè)項目環(huán)保管理主要污 染物排放總量前置審核制度。其中,主要污染物指COD和SO2 總量。投資項目可否引進，

7、前提之一就是建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營過程是 否符合國家、廣東省環(huán)保方面的相關(guān)規(guī)定。(2) 廣東省節(jié)能減排綜合性工作方案要求： 把總量指標作為環(huán)評審批的前置條件。 未取得總量控制指標的項目,律不予批準建設(shè)。 對超過污染物總量控制指標、生態(tài)破壞嚴重或者尚未完成 生態(tài)恢復(fù)任務(wù)的地區(qū),實行區(qū)域或行業(yè)限批；對超過污染物總量 控制指標、重點項目未達到目標責(zé)任要求的地區(qū)，暫停審批新增 污染物排放的建設(shè)項目。 強化環(huán)評審批向上級備案制度和向社會公布制度。 未達到總量控制目標要求的項目,律不得投入生產(chǎn)。(3) 在洽談項目引進時,需重點了解建設(shè)項目概況、建設(shè)項 目選址周圍環(huán)境現(xiàn)狀、建設(shè)項目對環(huán)境可能造成的影響、建設(shè)項 目環(huán)

8、境保護措施及其技術(shù)、經(jīng)濟論證、建設(shè)項目對環(huán)境影響的經(jīng) 濟損益等。具體來講，就是要了解項目建設(shè)和生產(chǎn)過活動中產(chǎn)生 的廢氣、廢水、廢渣、粉塵、惡臭氣體、放射性物質(zhì)以及噪聲振 動、電磁波輻射等對環(huán)境的污染和危害情況。新建工業(yè)企業(yè)和現(xiàn) 有工業(yè)企業(yè)的技術(shù)改造，應(yīng)當采用資源利用率高、污染物排放量 少的設(shè)備和工藝,采用經(jīng)濟合理的廢棄物綜合利用技術(shù)和污染物 處理技術(shù)。(4 )鑒于環(huán)保專業(yè)性較強，我們建議在洽談引進項目時，往 往要求投資者提供生產(chǎn)環(huán)節(jié)的工藝流程以及環(huán)保治理措施,請環(huán) 保部門作技術(shù)評估，確定項目引進是否可行，以及推薦項目選址 的區(qū)域。(5 )項目選址應(yīng)避免處于環(huán)境敏感區(qū)。環(huán)境敏感區(qū),是指依 法設(shè)立

9、的各級各類自然、文化保護地，以及對建設(shè)項目的某類污 染因子或者生態(tài)影響因子特別敏感的區(qū)域,主要包括： 自然保護區(qū)、風(fēng)景名勝區(qū)、世界文化和自然遺產(chǎn)地、飲用 水水源保護區(qū)； 基本農(nóng)田保護區(qū)、基本草原、森林公園、地質(zhì)公園、重要 濕地、天然林、珍稀瀕危野生動植物天然集中分布區(qū)、重要水生 生物的自然產(chǎn)卵場及索餌場、越冬場和淚游通道、天然漁場、資 源性缺水地區(qū)、水土流失重點防治區(qū)、富營養(yǎng)化水域等； 以居住、醫(yī)療衛(wèi)生、文化教育、科研、行政辦公等為主要 功能的區(qū)域,文物保護單位，具有特殊歷史、文化、科學(xué)、民族 意義的保護地。(6)涉及投資項目的環(huán)保政策參考： 中華人民共和國環(huán)境保護法 中華人民共和國環(huán)境影響評

10、價法 建設(shè)項目環(huán)境影響評價分類管理名錄 廣東省固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查暫行辦法3項目引迸效益評估.重點引進經(jīng)濟效益好的優(yōu)質(zhì)項目。效益評估包括直接經(jīng)濟效益評估和綜合效益評估兩方面。其中,經(jīng)濟效益評估的指標主要包括項目總投資(含投資強度X年產(chǎn)值（或銷售收入X外銷比例、稅收貢獻（含畝產(chǎn)稅收）、提供 就業(yè)機會等。（1）項目總投資（含投資強度X招商引資目的之一是擴大產(chǎn)業(yè)規(guī)模、追求一定的經(jīng)濟増量。而投入與產(chǎn)出有直接的聯(lián)系。因此，政府重視對投資額大的項目的引進。引進大項目要充分考 慮國家對集約用地的要求，即對投資強度的要求。投資強度指的 是項目用地范圍內(nèi)單位面積固定資產(chǎn)投資額。計算公式：投資強 度二項

11、目固定資產(chǎn)總投資F項目總用地面積。其中：項目固定資產(chǎn) 總投資包括廠房、設(shè)備和地價款。項目供地嚴格執(zhí)行工業(yè)項目 建設(shè)用地控制指標與相關(guān)工程項目建設(shè)用地指標。不符合工 業(yè)項目建設(shè)用地控制指標要求的工業(yè)項目,不予供地或?qū)椖?用地面積予以核減。目前，江門高新區(qū)的投資強度是200萬元/畝,各市區(qū)的投資 強度不低于130萬元/畝。江浙一帶投資強度超過300萬元/畝。參考政策 工業(yè)項目建設(shè)用地控制指標（國土資發(fā)200824號） 國務(wù)院關(guān)于促進節(jié)約集約用地的通知（國發(fā)20083號）1=（2）年產(chǎn)值（或銷售收入1這是用于評估引進項目對提升產(chǎn)業(yè)規(guī)模、對經(jīng)濟發(fā)展貢獻的重要指標?；诩s發(fā)展，增加引 入畝均產(chǎn)值（銷

12、售r來衡量引進項目的優(yōu)劣。（3 ）外銷比例。引進外資項目有必要了解企業(yè)產(chǎn)品市場及構(gòu) 成,特別是外銷比例。近年由于地方政府利益關(guān)系受國家出口退 稅政策和稅收分享機制等因素影響,地方政府對外銷比例大的項 目招商態(tài)度,從過去的歡迎和支持,轉(zhuǎn)變到目前審慎評估、甚至 不接納。(4) 稅收貢獻(含畝產(chǎn)稅收1這是評價招商引資質(zhì)量最重 要的指標之一,其中包含畝產(chǎn)稅收或畝均稅收。招商選資,將逐 步從注重招商規(guī)模轉(zhuǎn)向注重招商效益。畝產(chǎn)稅收不同行業(yè)有很大 差異性。(5 )提供就業(yè)機會。招商引資既是一項經(jīng)濟發(fā)展工程,也是 項實在的民生工程。提供就業(yè)機會,是弓I進項目考慮因素之_。 考慮就業(yè),并非單純指引進勞動密集型企

13、業(yè)項目，還應(yīng)注重技術(shù) 創(chuàng)新等因素，應(yīng)該從引進技術(shù)密集型、投資密集型企業(yè)角度考慮 提供就業(yè)機會。綜合效益，含項目引進溢出效益，主要通過定性分析評估。 評估內(nèi)容包括設(shè)備技術(shù)先進性(科技創(chuàng)新能力).研發(fā)能力、品牌 與技術(shù)專利(自主知識產(chǎn)權(quán)X行業(yè)地位、產(chǎn)業(yè)集聚與帶動能力。 引進項目，要突出促進科技創(chuàng)新、促進產(chǎn)業(yè)升級的作用。具體包括：(1)具有自主知識產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)。掌握企業(yè)發(fā)展的核心技術(shù)并具有自主知識產(chǎn)權(quán)，整體技術(shù)水平在同行業(yè)中居于領(lǐng)先地位。企業(yè)應(yīng)積極參與或主導(dǎo)國際、國家或行業(yè)技術(shù)標準的制定。(2) 具有持續(xù)創(chuàng)新的能力。在同類企業(yè)中,研發(fā)投入占年銷售收入的比例較高,有健全的研發(fā)機構(gòu)或與國內(nèi)外大學(xué)、科硏

14、機 構(gòu)建立了長期穩(wěn)定的合作關(guān)系。在領(lǐng)先的技術(shù)領(lǐng)域具有較強的發(fā) 展?jié)摿ΑＶ匾暱萍既藛T和高技能人才的培養(yǎng)、吸引和使用。(3) 具有行業(yè)帶動性和自主品牌。在行業(yè)發(fā)展中具有較強的帶動性或帶動潛力。注重自主品牌的管理和創(chuàng)新，通過競爭發(fā)展, 形成了企業(yè)獨特的品牌，并在市場中享有相當知名度和較高的市 場占有率。(4 )具有較強的盈利能力和較高的管理水平。企業(yè)盈利能力較強,整體財務(wù)狀況良好,銷售收入和利潤總額呈穩(wěn)定上升勢頭。 建立了比較完善的知識產(chǎn)權(quán)管理體系和質(zhì)量保證體系。(5 )具有創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略和創(chuàng)新文化。重視企業(yè)經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略 創(chuàng)新，努力營造并形成企業(yè)的創(chuàng)新文化,把技術(shù)創(chuàng)新和自主品牌 創(chuàng)新作為經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略的

15、重要內(nèi)容。(6 )擁有健全的技術(shù)開發(fā)機構(gòu)。已建立了國家級或省級工程技術(shù)研究中心、企業(yè)技術(shù)中心等，硏發(fā)工作場所固定，研發(fā)人員 穩(wěn)定，研發(fā)儀器設(shè)備先進，研發(fā)機構(gòu)運行效率較高。(三) 擬達成投資相關(guān)事項的評估1. 投資公司綜合實力的評估。對大項目的投資意向，要重視 對投資公司的投資實力作深入的了解和評估。投資綜合實力可從 如下方面體現(xiàn),如：投資公司現(xiàn)有的資產(chǎn)規(guī)模，現(xiàn)有投資項目及 布局，業(yè)內(nèi)、權(quán)威投資評估機構(gòu)對該公司的評價，其母公司背景 等等。一般而言,全球500強企業(yè)、知名跨國公司、上市公司、行業(yè)龍頭企業(yè)的綜合實力較強。通過對投資公司綜合實力的評估, 掌握其投資資金主要籌措渠道。2. 投資團隊的評估

16、。投資項目可否順利實施，其投資團隊十分重要。項目策劃領(lǐng)導(dǎo)智慧及戰(zhàn)略眼光,投資團隊的社會人脈關(guān) 系，對投資項目的實施有重大影響。3. 建設(shè)周期評估。了解投資項目實施的可行性，還有必要對 其建設(shè)周期進行評估分析。方法包括：一是對比同類項目的建設(shè) 周期,二是常規(guī)分析其投資計劃實施合理性。對建設(shè)周期長（3 年以上）的項目引進洽談要特別審慎。4. 投資項目所屬產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景評估。深入研究該產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨 勢,重點引進發(fā)展前景好的項目。5. 投資動機與投資選址評估。在項目洽談時要注意捕捉投資 動機信息,投資動機與其投資選址條件緊密聯(lián)系。要評估投資選 址的科學(xué)和合理性。（四）其它1. 承接條件和能力的自我評估。個

17、別項目投資選址條件有特殊的要求,如用水、用電、用地、碼頭、航道、蒸汽、環(huán)保等。 引進項目時,要注意了解投資選址的實際需求與本地資源是否匹 配。切忌因大項目沖昏頭腦。2. 對競爭對手的評估。根據(jù)投資選址條件，評估弓I進項目競爭對手的資源優(yōu)勢以及其政府對引進該項目的態(tài)度，力求知己知 彼。3. 増強風(fēng)險意識。項目評估就是盡可能的降低項目的不確定性。從項目洽談開始,就要樹立風(fēng)險意識和不確定性意識。對項 目實施中可能出現(xiàn)的問題，盡量考慮周全,制定預(yù)案,從最壞處 考慮,從最好處準備，使招商引資的不確定性降至最低。四、如何開展評估工作(一) 請投資者提供投資意向(計劃、建議)書，投資意向書 包括以下內(nèi)容：1

18、. 投資項目的背景和必要性。國內(nèi)外現(xiàn)狀和技術(shù)發(fā)展趨勢， 對產(chǎn)業(yè)發(fā)展的作用與影響z產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度分析,市場分析。2. 投資公司基本情況介紹。包括主營業(yè)務(wù)、近三年來的銷售 收入、利潤、稅金、固定資產(chǎn)、資產(chǎn)負債率、銀行信用等級、母 公司情況、項目負責(zé)人基本情況及主要股東的概況。3. 投資估算及籌措、建設(shè)周期。4. 生產(chǎn)設(shè)備情況及生產(chǎn)工藝流程。5. 環(huán)保及其治理措施。6. 項目財務(wù)分析.經(jīng)濟分析及主要指標。內(nèi)部收益率、投資 利潤率、投資回收期、貸款償還期等指標的計算和評估,項目風(fēng) 險分析,經(jīng)濟效益和社會效益分析。7. 資信及其他報告附件。(1) 銀行出具的貸款承諾(文件或已簽訂的貸款協(xié)議或合同；(2) 地

19、方、部門配套資金及其它資金來源證明文件；(3) 自有資金證明及企業(yè)經(jīng)營狀況相關(guān)文件(包括損益表、 資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表)；(4) 技術(shù)來源及技術(shù)先進性的有關(guān)證明文件；(5) 環(huán)境保護部門出具的環(huán)境影響評價文件的審批意見；(6 ) 土地、規(guī)劃等必要文件；（7）項目核準或備案文件（在有效期內(nèi)且未滿兩年）；已開 工項目需提供投資完成、工程進度以及生產(chǎn)情況證明材料;（8 ）項目單位對項目資金申請報告內(nèi)容和1附屬文件真實性負 責(zé)的聲明。&投資選址條件。9.需政府協(xié)助或協(xié)調(diào)事項。（二）引進洽談,收集相關(guān)信息。由投資者填寫投資項目 咨詢登記表:投資項目咨詢登記表投資項目名稱填寫口期投資者背景（需列明投資者

20、 的姓名或者名稱、注冊地和 法定代表人的姓名、國籍、 職務(wù)等）投資項目必要性項目聯(lián)系人及聯(lián)系方式（非常重要）姓名固定電話傳真號碼移動電話電子郵箱擬投資項目經(jīng)營范圍擬投資額（萬元）擬注冊資本用水要求用電要求用地面積（畝）產(chǎn)業(yè)類別鼓勵類允許類限制類（請用J選擇）項目預(yù)計動工時間項目建設(shè)周期項目達產(chǎn)后年產(chǎn)值年稅收貢獻就業(yè)拉動需要外經(jīng)貿(mào)局（招商局）提 供哪些協(xié)助（三）網(wǎng)上搜索相關(guān)資訊,對投資者背景.投資項目真實性評估；（四）上門拜訪.實地考察,對投資公司投資實力摸底調(diào)查;（五）對投資項目可行性,必要時可請專業(yè)人士.行家研究 論證。五、探索建立江門市招商項目評價體系江門市招商項目（制造業(yè)）評價體系評價指

21、標指標值得分備注一.常規(guī)得分（100分）產(chǎn)業(yè)類別（占15分）鼓勵類：一、國家鼓勵發(fā)展產(chǎn)業(yè)。二、廣東省鼓勵 發(fā)展現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)，包括1、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)（高端新型 電子信息產(chǎn)業(yè)、生物產(chǎn)業(yè)、新能源產(chǎn)業(yè)、新材料產(chǎn) 業(yè)、節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)、海洋產(chǎn)業(yè)、航空航天產(chǎn)業(yè)）；2、 先進制造業(yè)（裝備制造業(yè)、汽車、石化、鋼鐵、船 舶）；3、優(yōu)勢傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)（輕工、紡織、建材、有色 金屬）；4、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)（能源、交通運輸）。三、江 門市重點發(fā)展產(chǎn)業(yè)（含十大主體產(chǎn)業(yè)）。15國家允許類產(chǎn)業(yè)7. 5國家限制類產(chǎn)業(yè)3經(jīng)濟 效益（30 分）投產(chǎn) 后3年 平均 產(chǎn)值 （10 分）產(chǎn)值規(guī)模（5分）5億元以上得滿分51-5億元，按每1億元增計1分1-5

22、1億元以下得0.8分0.8產(chǎn)出強度（5分）800萬元/畝以上得滿分5300-800萬元，按每100萬元/畝增計1分1-5300萬元/畝以下得0.8分0.8投產(chǎn) 后3年 平均 稅收 額（20 分）稅收規(guī)模（10 分）5000萬元以上得滿分10500-5000萬元，按每500萬元增計1分1-10500萬元以下得0. 8分0.8稅收強度（10 分）20萬元/畝以上得滿分102-20萬元，按每2萬元/畝增計1分1-102萬元/畝以下得0. 8分0.8投資 強度（30 分）注冊 資本 投資 強度 （20 分）投資規(guī)模 （10 分）1億美元以上,得滿分101000萬美元-1億美元，按每1000萬美元增計1分1-101000萬美元以下得0.8分0.8投資強度 （10 分）130萬元/畝以上得滿分1030-130萬元，按每10萬元/畝增計1分1-1030萬元/畝以下得0.8分0.8固定 資產(chǎn) 投資 強度（10 分）投資規(guī)模（5分）5000萬元以上得滿分5