SAP實施資產(chǎn)管理培訓課件

1、SAP 實施資產(chǎn)管理培訓 R/3FI財務會計財務會計CO管理會計管理會計AM資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理PS項目系統(tǒng)項目系統(tǒng)WF工作流工作流IS行業(yè)方案行業(yè)方案MM物料管理物料管理HR人力資源人力資源SD銷售分銷銷售分銷PP生產(chǎn)生產(chǎn)QM質(zhì)量管理質(zhì)量管理PM工廠維護工廠維護TR司庫司庫資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理SAP概要 固定資產(chǎn)會計的概念和功能 資產(chǎn)管理的基本程序 與固定資產(chǎn)相關的業(yè)務 AM模塊與其它模塊的關聯(lián) (如：帶采購訂單的外部購置、總帳會計等）內(nèi)容內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(購置,轉移,報廢等)報表折舊會計年度的改變/年終結算 固定資產(chǎn)在系統(tǒng)中的定義 資產(chǎn)結構中各組件的關聯(lián) 資產(chǎn)會計與

2、總帳會計的聯(lián)系固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)會計的結構AL；辦公設備建筑物運輸設備機器設備 資產(chǎn)結構中各組件的關聯(lián)關系資產(chǎn)結構中各組件的關聯(lián)關系折舊表科目分配號碼范圍資產(chǎn)分類資產(chǎn)主數(shù)據(jù)總帳會計科目折舊范圍資產(chǎn)會計與總帳會計的聯(lián)系資產(chǎn)會計與總帳會計的聯(lián)系 資產(chǎn)科目是總帳科目的次級科目 原本需要手工完成的的資產(chǎn)會計和總帳會計之間的協(xié)調(diào)通過自動計算完成資產(chǎn)分類科目分配總分類帳科目資產(chǎn)主數(shù)據(jù)將演示的內(nèi)容將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務報表折舊會計年度的改變/年終結算 資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類 折舊表折舊表 資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)分類

3、資產(chǎn)分類 將資產(chǎn)分類成合理的組別 資產(chǎn)報表的選擇標準 通過資產(chǎn)分類的分類和匯總 通過資產(chǎn)主數(shù)據(jù)來控制屏幕格式和折舊范圍 提供資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的缺省值 定義資產(chǎn)的號碼范圍 定義資產(chǎn)分類如何記帳到總帳會計 資產(chǎn)資產(chǎn)1110 大樓大樓- 停車場停車場2046 飛機飛機2019 叉車叉車3002 傳真機傳真機3020 貨車貨車 CA 455953209多媒體多媒體 PC3216 打印機打印機資產(chǎn)資產(chǎn)債務債務總帳總帳資產(chǎn)分類帳資產(chǎn)分類帳資產(chǎn)會計組 織 結 構集 團折舊表折舊表德國澳大利亞工業(yè)銀行金融服務業(yè)制造業(yè)工廠/工程公司工程/金融公司國家的定義管理各種折舊和資產(chǎn)評估的需要從標準的SAP折舊表中復制需要的折

4、舊表折舊表的概念 公司代碼公司代碼3000公司代碼公司代碼1000公司代碼公司代碼5000美國折舊表澳大利亞折舊表日本折舊表折舊表折舊表 資產(chǎn)資產(chǎn)折舊范圍折舊范圍10 年年2019 2019 叉車叉車叉車叉車帳面折舊帳面折舊帳面折舊帳面折舊購置購置 67,000有效期有效期折舊方法折舊方法年年1 6,7002 6,700.資產(chǎn)科目的遞減余額資產(chǎn)科目的遞減余額10 年年 稅法準許的折舊方法稅法準許的折舊方法稅法準許的折舊方法稅法準許的折舊方法 6,700 6,700.直線直線 40%7 年年成本會計折舊成本會計折舊成本會計折舊成本會計折舊 20,100 14,070.直線直線5 年年集團折舊集團

5、折舊集團折舊集團折舊 13,400 13,400直線直線折舊范圍折舊范圍.資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)分類用一個參考資產(chǎn)采用來自于資產(chǎn)分類的缺省值復制一個已存在的資產(chǎn)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的關鍵信息 通常的描述 原始數(shù)據(jù) 技術數(shù)據(jù) 日期數(shù)據(jù)（例如：資本化日期) 維護資產(chǎn)信息 評估信息 科目分配 折舊參數(shù)資產(chǎn)子編號資產(chǎn)子編號:AS01 - 01East Wing1993West Wing1994后資本化資產(chǎn)子編號:AS01 - 02資產(chǎn)子編號:AS08 - 01資產(chǎn): AS01建筑物資產(chǎn): AS08運輸設備資 產(chǎn) 業(yè) 務:購 置,報 廢,轉 移等等.行項目(憑證)資產(chǎn)編號復復 雜雜 資資 產(chǎn)產(chǎn)機器

6、設備資產(chǎn): AS06練習一練習一創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)目標：創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)要求：創(chuàng)建以下類型的資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 1、機器設備一臺（無需安裝，立即使用，創(chuàng)建兩個。 2、在建建筑物一棟（在建工程。將演示的內(nèi)容將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務報表折舊會計年度的改變/年終結算業(yè)務記帳的科目確定業(yè)務記帳的科目確定資產(chǎn)CoCdAssetClassCO01-01.CO0120000公司代碼ChartofAccounts.CO01GKR資產(chǎn)分類AccountAllocn.2000011000資產(chǎn)COAGKR01AccountAllocnDeprecn.Area02B/S AcctP/L Expens

7、eAccum. Depn.GKR11000Acc 1Acc 1.Acc .Acc .Acc .Acc .Acc 2Acc 3Acc 4Acc 5Acc .Acc .固定資產(chǎn)業(yè)務公司內(nèi)部轉移資產(chǎn)的獲得報廢轉移銷售報廢公司內(nèi)部的購置購置建筑物其它公司在在 SAPSAP中中, , 資產(chǎn)業(yè)務通過業(yè)務類型來定義資產(chǎn)業(yè)務通過業(yè)務類型來定義 外部購置的系統(tǒng)處理方式： 1、資產(chǎn)購置與應付帳款分步式，通過中間科目 2、資產(chǎn)購置與應付帳款同步，無定單 3、資產(chǎn)購置與應付帳款同步，有采購定單產(chǎn)生應付帳款的不帶產(chǎn)生應付帳款的不帶PO的外部購置的外部購置輸入PK 會計科目 金額 業(yè)務類型 有效日期70 資產(chǎn) 5,000

8、 100 15/9/CY31 供應商 5,000 - 會計科目次級科目總帳科目資產(chǎn)供應商資產(chǎn)原值負債5,0005,0005,0005,0001.定義資產(chǎn)分類2。創(chuàng)建資產(chǎn)6.記帳到資產(chǎn)4。貨物接受5.發(fā)票接受7.資產(chǎn)資本化更新總帳科目帶采購訂單的外部購置3。創(chuàng)建采購訂單練習二練習二資產(chǎn)購置外部購置目的： 掌握外部資產(chǎn)購置的財務處理方法要求：在系統(tǒng)中用兩種方式進行資產(chǎn)購置的記帳 1、有供應商的 2、通過自動沖銷科目 用練習一中創(chuàng)建的資產(chǎn)，帳務的記帳日期使用1999年的日期。練習三練習三后資本化目的： 掌握后資本化的概念和財務處理方法要求： 1、在系統(tǒng)中創(chuàng)建后資本化的資產(chǎn)主數(shù)據(jù)，用資產(chǎn)類型2100，

9、資產(chǎn)化 日期用為1997年。 2、對以上資產(chǎn)進行后資本化，記帳日期為1999年。資產(chǎn)的報廢資產(chǎn)的報廢Example: 部分報廢t -購買日期 1/9/CY for $12,000 - 報廢 40% of APC on 30/11/CY - 不帶稅的收益： 5,000 記帳憑證日期 1/9/CY記帳日期 1/9/CYPK 01 會計科目:客戶金額t5000PK 50 會計科目：報廢資產(chǎn)的會計科目 Amount 5000 稅碼 A0資產(chǎn)報廢 X資產(chǎn)ASSET #資產(chǎn)子編號業(yè)務類型 260資產(chǎn)價值日 30/11/CY金額數(shù)量百分比40練習四練習四資產(chǎn)的報廢目標：資產(chǎn)報廢的財務操作要求：報廢練習一中創(chuàng)

10、建的一個資產(chǎn)。資產(chǎn)轉移資產(chǎn)轉移記帳日期MMDDYY資產(chǎn) xxxxxxxxxxxx業(yè)務類型300 or 320轉移到資產(chǎn)yyyyyyyyyyyy資產(chǎn)價值日MMDDYY完全轉移X記帳金額百分比系統(tǒng)自動計算并記帳累計折舊比例練習五練習五資產(chǎn)的轉移目標：資產(chǎn)轉移的概念和操作要求：將練習一中創(chuàng)建的資產(chǎn)進行兩種方式的轉移操作： 1、部門之間轉移。 2、從一種資產(chǎn)轉為另一種資產(chǎn)。在建工程(AUC) 資產(chǎn)分類確定記帳科目折舊碼0000 (不計算折舊)行項目管理 在建工程資本化Sales Order Processing銷售處理外部購置 1內(nèi)部制造 2自庫存領用1.AUC行項目練習六練習六在建工程資本化目標：在

11、建工程資本化操作要求：將練習一種創(chuàng)建的在建工程進行資本化操作將演示的內(nèi)容將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務報表折舊會計年度的改變/年終結算標標 準準 報報 表表例子: 資產(chǎn)清單 資產(chǎn)歷史數(shù)據(jù)表 折舊表 模擬折舊 業(yè)務清單練習七練習七熟悉各種報表的查詢將演示的內(nèi)容將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務報表折舊會計年度的改變/年終結算折舊的結構折舊的結構 折舊表 折舊范圍 折舊期間資產(chǎn)分類折舊表資產(chǎn)主數(shù)據(jù)折舊范圍折舊范圍的關鍵數(shù)據(jù)折舊范圍的關鍵數(shù)據(jù)折舊碼折舊年限折舊開始日期轉換年份索引殘值率e采用哪一種折舊方法 ?資產(chǎn)的折舊期有多長？資產(chǎn)什么時候開始折舊？從

12、一種折舊方法轉換到另一種折舊方法的時間？您想改變每年增加的折舊額嗎？折舊完畢剩余價值率是多少？折折 舊舊 碼碼例如:CO01CO011001LINRSFG4ZY01LINA公司代碼資產(chǎn)編號帳面折舊.稅收折舊.成本會計折舊折舊表. CO01折舊表 ZY01Ordinary 11601160 直線折舊.折舊表折舊碼 記帳規(guī)則 總帳會計 折舊憑證類型 編號范圍 折舊記帳運行產(chǎn)生批處理會話: RABUCH資產(chǎn)更新處理會話折舊記帳折舊記帳總帳會計更新數(shù)據(jù)的連貫性練習八練習八通過練習掌握資產(chǎn)折舊的測試、正式運行，處理批輸入會話。將演示的內(nèi)容將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結構固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務報表折舊會計年度的改變/年終結算會計年度改變會計年度改變菜單路途: 定期處理-會計年度改變資產(chǎn)價值開始年度Year 1業(yè)務值 0100000購置值 0100000正常折舊 0 30000-例子資產(chǎn)價值開始Year 2業(yè)務 100000 0購置值 100000100000正常折舊