信用證的結(jié)算方式二PPT課件

1、1( (二二) )跟單信用證的主要特點(diǎn)跟單信用證的主要特點(diǎn)跟單信用證與其他支付方式相比，具有以下跟單信用證與其他支付方式相比，具有以下3 3個(gè)主要特點(diǎn)：個(gè)主要特點(diǎn)：1 1、跟單信用證是、跟單信用證是一種銀行信用一種銀行信用這是指開證行承諾承擔(dān)這是指開證行承諾承擔(dān)“第一付款人第一付款人”的責(zé)任，但是有條件的責(zé)任，但是有條件的付款承諾。這表明：只要受益人按照信用證規(guī)定的的付款承諾。這表明：只要受益人按照信用證規(guī)定的“裝期裝期”裝運(yùn)貨物和按照信用證規(guī)定的裝運(yùn)貨物和按照信用證規(guī)定的“效期效期”交單議付，并將信用交單議付，并將信用證規(guī)定的證規(guī)定的“所需單據(jù)所需單據(jù)”提交給開證行或其指定銀行，則開證提交給

2、開證行或其指定銀行，則開證行必須獨(dú)立地履行其付款承諾，承擔(dān)向受益人付款的責(zé)任，行必須獨(dú)立地履行其付款承諾，承擔(dān)向受益人付款的責(zé)任，而不是由開證申請(qǐng)人向受益人承擔(dān)付款責(zé)任，其付款不以開而不是由開證申請(qǐng)人向受益人承擔(dān)付款責(zé)任，其付款不以開證申請(qǐng)人的付款為前提條件證申請(qǐng)人的付款為前提條件( (無論開證申請(qǐng)人是否有付款意愿無論開證申請(qǐng)人是否有付款意愿或付款能力或付款能力) )，即開證行承擔(dān)，即開證行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任第一性的付款責(zé)任。跟單信用證體現(xiàn)了銀行信用，開證行以自己的信用做出付款跟單信用證體現(xiàn)了銀行信用，開證行以自己的信用做出付款保證。這種付款保證與銀行保函和備用信用證結(jié)算方式不同，保證。這種

3、付款保證與銀行保函和備用信用證結(jié)算方式不同，在銀行保函和備用信用證中，僅當(dāng)銀行保函的被擔(dān)保人或備在銀行保函和備用信用證中，僅當(dāng)銀行保函的被擔(dān)保人或備用信用證的開證申請(qǐng)人不履約時(shí)，銀行才會(huì)承擔(dān)付款義務(wù)。用信用證的開證申請(qǐng)人不履約時(shí)，銀行才會(huì)承擔(dān)付款義務(wù)。第1頁/共97頁22 2、跟單信用證是、跟單信用證是一種獨(dú)立文件一種獨(dú)立文件這是指信用證是自足文件，信用證是完全獨(dú)立于銷售合同的這是指信用證是自足文件，信用證是完全獨(dú)立于銷售合同的文件。因?yàn)殚_證申請(qǐng)人往往將銷售合同的條款盡可能地全部文件。因?yàn)殚_證申請(qǐng)人往往將銷售合同的條款盡可能地全部轉(zhuǎn)化為開證申請(qǐng)書上的條款，而開證行又往往是依據(jù)開證申轉(zhuǎn)化為開證申

4、請(qǐng)書上的條款，而開證行又往往是依據(jù)開證申請(qǐng)人填寫的開證申請(qǐng)書向受益人開出信用證，所以信用證往請(qǐng)人填寫的開證申請(qǐng)書向受益人開出信用證，所以信用證往往是依據(jù)銷售合同而開立的。往是依據(jù)銷售合同而開立的。但是，但是，UCP600UCP600第第4 4條規(guī)定：信用證與可能作為其開立基礎(chǔ)的條規(guī)定：信用證與可能作為其開立基礎(chǔ)的銷售合同或其他合同是相互獨(dú)立的，即使信用證中含有對(duì)合銷售合同或其他合同是相互獨(dú)立的，即使信用證中含有對(duì)合同的任何援引，銀行也與合同無關(guān)，且不受其約束。哪怕是同的任何援引，銀行也與合同無關(guān)，且不受其約束。哪怕是在信用證中出現(xiàn)了合同編號(hào)、合同條款，在信用證中出現(xiàn)了合同編號(hào)、合同條款，銀行也

5、只對(duì)信用證銀行也只對(duì)信用證負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)而不對(duì)合同負(fù)責(zé)，不受合同的約束，至于合同是否存在、而不對(duì)合同負(fù)責(zé)，不受合同的約束，至于合同是否存在、當(dāng)事人是否按照合同履約、合同條款與信用證條款是否一致、當(dāng)事人是否按照合同履約、合同條款與信用證條款是否一致、所交單據(jù)是否符合合同要求等，一概與銀行無關(guān)。所交單據(jù)是否符合合同要求等，一概與銀行無關(guān)。3 3、跟單信用證是、跟單信用證是一種單據(jù)業(yè)務(wù)一種單據(jù)業(yè)務(wù)這是指信用證業(yè)務(wù)中的全部當(dāng)事人所處理的只是單據(jù)，而絕這是指信用證業(yè)務(wù)中的全部當(dāng)事人所處理的只是單據(jù)，而絕非貨物。受益人要保證收款就一定要提供與信用證相符非貨物。受益人要保證收款就一定要提供與信用證相符( (表面表

6、面相符相符) )的單據(jù)，開證行拒付只能以單據(jù)上的的單據(jù)，開證行拒付只能以單據(jù)上的“不符不符點(diǎn)點(diǎn)”(discrepancy)(discrepancy)為由。為由。第2頁/共97頁3銀行面對(duì)大量的客戶和業(yè)務(wù)，銀行不可能去過問客銀行面對(duì)大量的客戶和業(yè)務(wù)，銀行不可能去過問客戶的每一筆合同以及合同項(xiàng)下的各種貨物戶的每一筆合同以及合同項(xiàng)下的各種貨物( (包括貨物包括貨物質(zhì)量、數(shù)量、包裝等問題質(zhì)量、數(shù)量、包裝等問題) )，銀行對(duì)此并不熟悉，也，銀行對(duì)此并不熟悉，也不必熟悉；這既超越了銀行的職能，也超越銀行的不必熟悉；這既超越了銀行的職能，也超越銀行的能力。能力。貨物單據(jù)化貨物單據(jù)化與與履約證書化履約證書化是

7、國際貿(mào)易和國際是國際貿(mào)易和國際結(jié)算的重要基礎(chǔ)，否則銀行無法參與國際貿(mào)易的結(jié)結(jié)算的重要基礎(chǔ)，否則銀行無法參與國際貿(mào)易的結(jié)算。算。所以，所以，UCP600UCP600第第6 6條規(guī)定：銀行處理的是單據(jù)，條規(guī)定：銀行處理的是單據(jù)，而不是單據(jù)可能涉及的貨物、服務(wù)或履約行為。而不是單據(jù)可能涉及的貨物、服務(wù)或履約行為。開證行或其指定銀行只是依據(jù)信用證嚴(yán)格審核單據(jù)，開證行或其指定銀行只是依據(jù)信用證嚴(yán)格審核單據(jù)，只要受益人只要受益人( (出口商出口商) )提交的單據(jù)構(gòu)成提交的單據(jù)構(gòu)成相符交單相符交單(complying presentation(complying presentation，俗話稱為，俗話稱為

8、“單單一致單單一致、單證一致單證一致”) )，銀行就給予付款，而，銀行就給予付款，而不顧不顧單據(jù)的形式、單據(jù)的形式、準(zhǔn)確性和真實(shí)性，準(zhǔn)確性和真實(shí)性，更不顧更不顧貨物的真假優(yōu)劣、貨物是貨物的真假優(yōu)劣、貨物是否裝船、貨物是否安全抵達(dá)目的地等情況。否裝船、貨物是否安全抵達(dá)目的地等情況。第3頁/共97頁4跟單信用證的這些特點(diǎn)，跟單信用證的這些特點(diǎn)，僅僅僅僅保證了銀行對(duì)信用證業(yè)務(wù)的可保證了銀行對(duì)信用證業(yè)務(wù)的可操作性，以及通過銀行信用向出口商保證收到貨款和向進(jìn)口操作性，以及通過銀行信用向出口商保證收到貨款和向進(jìn)口商保證收到單據(jù)。商保證收到單據(jù)。但是但是，對(duì)于出口商偽造單據(jù)騙匯，對(duì)于出口商偽造單據(jù)騙匯( (

9、如在案例如在案例1 12 2介紹的案例中，賣方與船公司勾結(jié)，出具假提單介紹的案例中，賣方與船公司勾結(jié)，出具假提單) ) 、出、出口商的單貨不一致，開證行和開證申請(qǐng)人口商的單貨不一致，開證行和開證申請(qǐng)人( (進(jìn)口商進(jìn)口商) )仍然必需仍然必需履行付款的義務(wù)。面臨這種必須付款而又得不到合同和信用履行付款的義務(wù)。面臨這種必須付款而又得不到合同和信用證規(guī)定的貨物的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)口方只能憑合同提請(qǐng)仲裁、訴訟向證規(guī)定的貨物的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)口方只能憑合同提請(qǐng)仲裁、訴訟向受益人提出索賠的要求。受益人提出索賠的要求。( (三三) )與跟單信用證相關(guān)的國際慣例與跟單信用證相關(guān)的國際慣例1 1、19941994年年1 1月月1

10、 1日起生效的日起生效的UCP500UCP500已經(jīng)在已經(jīng)在20072007年年7 7月月1 1日由日由UCP600UCP600替代和更新。替代和更新。2 2、為便于、為便于UCP500UCP500的實(shí)施，的實(shí)施，ICCICC對(duì)對(duì)標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證格式標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證格式(ICC(ICC的第的第416416號(hào)出版物與號(hào)出版物與UCP400UCP400相對(duì)應(yīng)，簡稱相對(duì)應(yīng)，簡稱Form 4l6Form 4l6) )進(jìn)進(jìn)行了修訂，編輯出版了行了修訂，編輯出版了用于用于UCP500UCP500的新的標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證的新的標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證格式格式(The New Standard Documentary Cred

11、it Forms (The New Standard Documentary Credit Forms for UCP500for UCP500，即，即ICCICC第第516516號(hào)出版物，簡稱號(hào)出版物，簡稱Form 5l6Form 5l6) )。Form Form 516516是跟單信用證的標(biāo)準(zhǔn)格式，供信用證的申請(qǐng)人、受益人、是跟單信用證的標(biāo)準(zhǔn)格式，供信用證的申請(qǐng)人、受益人、銀行工作人員、律師、仲裁員使用。它指導(dǎo)當(dāng)事人如何填寫銀行工作人員、律師、仲裁員使用。它指導(dǎo)當(dāng)事人如何填寫開證申請(qǐng)書和開立信用證，以減少信用證各方當(dāng)事人由于申開證申請(qǐng)書和開立信用證，以減少信用證各方當(dāng)事人由于申請(qǐng)開證、開立

12、、通知及修改信用證中的不熟練或不準(zhǔn)確而可請(qǐng)開證、開立、通知及修改信用證中的不熟練或不準(zhǔn)確而可能引起的風(fēng)險(xiǎn)。（能引起的風(fēng)險(xiǎn)。（教材遺漏教材遺漏）第4頁/共97頁53 3、UCP500UCP500還在第還在第1313條規(guī)定，各個(gè)銀行應(yīng)依據(jù)條規(guī)定，各個(gè)銀行應(yīng)依據(jù)“國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)”審核單據(jù)審核單據(jù)(p.64)(p.64)。但是自。但是自19931993年年UCP500UCP500頒布以來，頒布以來，ICCICC并沒有明確指出何為并沒有明確指出何為“國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)”。據(jù)統(tǒng)計(jì)，由于沒有統(tǒng)一的。據(jù)統(tǒng)計(jì)，由于沒有統(tǒng)一的國際標(biāo)準(zhǔn)，加上各國對(duì)國際標(biāo)準(zhǔn)，加上各國對(duì)UCP500UC

13、P500的理解不統(tǒng)一，導(dǎo)致的理解不統(tǒng)一，導(dǎo)致信用證在第一次交單時(shí)被認(rèn)為存在不符點(diǎn)而遭到拒信用證在第一次交單時(shí)被認(rèn)為存在不符點(diǎn)而遭到拒付的比例在付的比例在60607070左右，這引發(fā)了大量爭議和左右，這引發(fā)了大量爭議和糾紛，也影響了國際貿(mào)易的正常發(fā)展。直到糾紛，也影響了國際貿(mào)易的正常發(fā)展。直到20032003年，年，ICCICC才制定和頒布了才制定和頒布了645645號(hào)出版號(hào)出版“關(guān)于跟單信用證項(xiàng)關(guān)于跟單信用證項(xiàng)下審核單據(jù)的國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)下審核單據(jù)的國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)(ISBP (ISBP International Standard Banking Practice for Internati

14、onal Standard Banking Practice for the Examination of Documents under the Examination of Documents under Documentary Credits)Documentary Credits)，簡稱，簡稱ISBP645ISBP645。（。（教材教材遺漏遺漏）第5頁/共97頁6ISBP645ISBP645提供了一套，提供了一套，UCP500UCP500項(xiàng)下審核單據(jù)的國項(xiàng)下審核單據(jù)的國際慣例，它對(duì)于各國正確理解和使用際慣例，它對(duì)于各國正確理解和使用UCP500UCP500、統(tǒng)一和規(guī)范全球各地銀行審核信

15、用證項(xiàng)下單據(jù)的不統(tǒng)一和規(guī)范全球各地銀行審核信用證項(xiàng)下單據(jù)的不同做法、減少單據(jù)的不符點(diǎn)、降低單據(jù)拒付爭議的同做法、減少單據(jù)的不符點(diǎn)、降低單據(jù)拒付爭議的發(fā)生、使信用證的操作更為簡便等方面，都具有十發(fā)生、使信用證的操作更為簡便等方面，都具有十分重要的意義。分重要的意義。ISBP645ISBP645不僅是各國銀行、進(jìn)出口商的信用證結(jié)不僅是各國銀行、進(jìn)出口商的信用證結(jié)算單據(jù)處理人員的必備工具，也是法院、仲裁機(jī)構(gòu)、算單據(jù)處理人員的必備工具，也是法院、仲裁機(jī)構(gòu)、律師在處理信用證糾紛案件時(shí)的重要依據(jù)，它的頒律師在處理信用證糾紛案件時(shí)的重要依據(jù)，它的頒布在各國的銀行界、企業(yè)界、法律界產(chǎn)生了重大影布在各國的銀行界

16、、企業(yè)界、法律界產(chǎn)生了重大影響。響。由于由于ISBP645ISBP645本身可以視為對(duì)本身可以視為對(duì)UCP500UCP500的補(bǔ)充，的補(bǔ)充，因此，國際貿(mào)易的當(dāng)事人一旦選擇了因此，國際貿(mào)易的當(dāng)事人一旦選擇了UCP500UCP500也也就意味著選擇了就意味著選擇了ISBP645)ISBP645)，而無須再作特別約定。，而無須再作特別約定。伴隨著伴隨著UCP500UCP500在在20072007年年7 7月月1 1日由日由UCP600UCP600替替代和更新。代和更新。ISBP645ISBP645也同時(shí)由也同時(shí)由ISBP681ISBP681替代替代和更新。和更新。第6頁/共97頁74 4、雖然、雖然

17、UCP500UCP500明確了使用跟單信用證的有關(guān)當(dāng)事人的明確了使用跟單信用證的有關(guān)當(dāng)事人的權(quán)利、責(zé)任、定義，減少了因解釋不同而引起各有關(guān)當(dāng)事人權(quán)利、責(zé)任、定義，減少了因解釋不同而引起各有關(guān)當(dāng)事人之間的爭議和糾紛，調(diào)和了各有關(guān)當(dāng)事人之間的矛盾。但銀之間的爭議和糾紛，調(diào)和了各有關(guān)當(dāng)事人之間的矛盾。但銀行之間的償付仍時(shí)常發(fā)生爭議為解決銀行間償付的程序問行之間的償付仍時(shí)常發(fā)生爭議為解決銀行間償付的程序問題，題，ICCICC又制定了第又制定了第525525號(hào)出版物號(hào)出版物跟單信用證項(xiàng)下銀行間償跟單信用證項(xiàng)下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則付統(tǒng)一規(guī)則(Uniform Rules for Bank to Bank (U

18、niform Rules for Bank to Bank Reimbursement Under Documentary CreditsReimbursement Under Documentary Credits，簡稱，簡稱URR525URR525) )，該慣例于，該慣例于19961996年年7 7月月1 1日起生效，它是對(duì)日起生效，它是對(duì)UCP500UCP500第第1919條條( (銀行間的償付約定銀行間的償付約定a ab bc cd de e過于簡單過于簡單) )的完善的完善和補(bǔ)充，推動(dòng)銀行間償付在世界范圍的實(shí)行和標(biāo)準(zhǔn)化的進(jìn)程和補(bǔ)充，推動(dòng)銀行間償付在世界范圍的實(shí)行和標(biāo)準(zhǔn)化的進(jìn)程（教材遺

19、漏教材遺漏）。最新的是針對(duì)）。最新的是針對(duì)UCP600UCP600制定的、制定的、20082008年年1010月月1 1日實(shí)施的日實(shí)施的URR725URR725。5 5、20022002年年4 4月月1 1日，日，UCPUCP電子交單增補(bǔ)電子交單增補(bǔ)(UCP Supplement (UCP Supplement for Electronic Presentation)for Electronic Presentation)正式生效，簡稱正式生效，簡稱eUCPeUCP。該。該出版物是在電子商務(wù)飛速發(fā)展的形勢(shì)下，為了適應(yīng)電子通訊出版物是在電子商務(wù)飛速發(fā)展的形勢(shì)下，為了適應(yīng)電子通訊技術(shù)的發(fā)展及其在國

20、際經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，以填補(bǔ)有關(guān)電技術(shù)的發(fā)展及其在國際經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，以填補(bǔ)有關(guān)電子交單規(guī)定的空白。（子交單規(guī)定的空白。（教材遺漏教材遺漏） 6 6、還有、還有(UCP500(UCP500與與UCP400UCP400比較比較( (第第459459號(hào)出版物號(hào)出版物) )、跟單跟單信用證操作指南信用證操作指南( (第第515515號(hào)出版物號(hào)出版物) )等。（等。（教材遺漏教材遺漏）第7頁/共97頁8第二節(jié)第二節(jié) 跟單信用證的當(dāng)事人跟單信用證的當(dāng)事人信用證的基本當(dāng)事人，不同的教材認(rèn)為不同，如清華大學(xué)教信用證的基本當(dāng)事人，不同的教材認(rèn)為不同，如清華大學(xué)教材認(rèn)為是材認(rèn)為是2 2個(gè)個(gè)，即開證行和受益人

21、；本教材認(rèn)為基本當(dāng)事人有，即開證行和受益人；本教材認(rèn)為基本當(dāng)事人有3 3個(gè)個(gè)(p.120)(p.120) ，即開證申請(qǐng)人、開證行和受益人；，即開證申請(qǐng)人、開證行和受益人；ICCICC的的515515號(hào)出版物號(hào)出版物跟單信用證操作指南跟單信用證操作指南中認(rèn)為基本當(dāng)事人有中認(rèn)為基本當(dāng)事人有3 3個(gè)，個(gè)，即開證行、受益人、保兌行。其實(shí)，基本當(dāng)事人應(yīng)該有即開證行、受益人、保兌行。其實(shí)，基本當(dāng)事人應(yīng)該有4 4個(gè)個(gè)。即：即：n開證申請(qǐng)人開證申請(qǐng)人( (進(jìn)口商進(jìn)口商) )；n開證行開證行( (進(jìn)口方銀行進(jìn)口方銀行) )；n通知行通知行( (出口方銀行出口方銀行) )；n受益人受益人( (出口商出口商) )。

22、以以p.130p.130圖圖6 62 21 1為證。為證。為了方便信用證的使用，還可能由開證行指定其他銀行介入為了方便信用證的使用，還可能由開證行指定其他銀行介入信用證的業(yè)務(wù)，而出現(xiàn)其他當(dāng)事人，如：信用證的業(yè)務(wù)，而出現(xiàn)其他當(dāng)事人，如：償付行償付行、付款行付款行、議付行議付行、承兌行承兌行、保兌行保兌行、轉(zhuǎn)讓行轉(zhuǎn)讓行等等“指定銀行指定銀行”。一、基本當(dāng)事人一、基本當(dāng)事人( (一一) )開證申請(qǐng)人開證申請(qǐng)人(Applicant)(Applicant)及其義務(wù)和權(quán)利及其義務(wù)和權(quán)利本教材本教材p.137p.137又稱開證申請(qǐng)人為又稱開證申請(qǐng)人為openeropener，在，在p.131p.131稱開證

23、為稱開證為open Lopen LC byC by（open Lopen LC C是專指是專指開口信用證開口信用證）。）。第8頁/共97頁9開證申請(qǐng)人通常為進(jìn)口商開證申請(qǐng)人通常為進(jìn)口商( (僅在項(xiàng)目融資時(shí)是銀行自身僅在項(xiàng)目融資時(shí)是銀行自身) )。是。是根據(jù)銷售合同根據(jù)銷售合同( (約定采用跟單信用證結(jié)算款項(xiàng)約定采用跟單信用證結(jié)算款項(xiàng)) )向其所在地的向其所在地的某銀行提交申請(qǐng)開出信用證的當(dāng)事人。開證申請(qǐng)人在某銀行提交申請(qǐng)開出信用證的當(dāng)事人。開證申請(qǐng)人在( (開證開證) )銀行填寫銀行填寫開證申請(qǐng)書開證申請(qǐng)書、繳納款項(xiàng)、繳納款項(xiàng)( (全部金額或部分金額全部金額或部分金額保證金保證金，具體數(shù)額取決

24、于開證申請(qǐng)人的資信狀況，若有必要，具體數(shù)額取決于開證申請(qǐng)人的資信狀況，若有必要或意外，銀行有權(quán)隨時(shí)要求開證申請(qǐng)人補(bǔ)交款項(xiàng)直到信用證或意外，銀行有權(quán)隨時(shí)要求開證申請(qǐng)人補(bǔ)交款項(xiàng)直到信用證的全額的全額) )、向銀行提供抵押物或擔(dān)保、繳納銀行手續(xù)費(fèi)、向銀行提供抵押物或擔(dān)保、繳納銀行手續(xù)費(fèi)( (除非除非銷售合同中約定是由進(jìn)口商承擔(dān)銷售合同中約定是由進(jìn)口商承擔(dān)) )。開證申請(qǐng)人要受到與賣方簽訂的貿(mào)易合同以及與開證行簽訂開證申請(qǐng)人要受到與賣方簽訂的貿(mào)易合同以及與開證行簽訂開證申請(qǐng)書開證申請(qǐng)書的約束。的約束。開證申請(qǐng)人的義務(wù)和權(quán)利開證申請(qǐng)人的義務(wù)和權(quán)利是：是：1 1、開證申請(qǐng)人應(yīng)開證申請(qǐng)人應(yīng)按照銷售合同的規(guī)定

25、如期開出信用證，如裝按照銷售合同的規(guī)定如期開出信用證，如裝運(yùn)條款可能如下：運(yùn)條款可能如下：(1)shipment within 45 days after receipt of L(1)shipment within 45 days after receipt of LC C from the buyer. from the buyer. 或或(2)delivery within 30 days after receiving L(2)delivery within 30 days after receiving LC C from the buyerfrom the buyer，but su

26、bject to reach the seller on but subject to reach the seller on or before Octor before Oct2121，2007.2007.前者前者對(duì)于何時(shí)開出信用證并無具體要求，這時(shí)買方應(yīng)在簽約對(duì)于何時(shí)開出信用證并無具體要求，這時(shí)買方應(yīng)在簽約后、裝運(yùn)前的合理時(shí)間委托銀行開出信用證（以后、裝運(yùn)前的合理時(shí)間委托銀行開出信用證（以MT700MT700或或MT701MT701格式），以便出口商有充分的時(shí)間備貨、裝運(yùn)；格式），以便出口商有充分的時(shí)間備貨、裝運(yùn)；后者后者對(duì)于買方何時(shí)開出信用證或賣方何時(shí)收到信用證有具體的要對(duì)于買方何時(shí)開

27、出信用證或賣方何時(shí)收到信用證有具體的要求和規(guī)定。求和規(guī)定。第9頁/共97頁102 2、開證申請(qǐng)人應(yīng)開證申請(qǐng)人應(yīng)在提交的在提交的開證申請(qǐng)書開證申請(qǐng)書中對(duì)開證行如何開中對(duì)開證行如何開出信用證作出明確指示，在填寫出信用證作出明確指示，在填寫開證申請(qǐng)書開證申請(qǐng)書時(shí)，必需時(shí)，必需嚴(yán)嚴(yán)格依據(jù)銷售合同的有關(guān)條款格依據(jù)銷售合同的有關(guān)條款，如受益人、產(chǎn)品、數(shù)量、價(jià)格、，如受益人、產(chǎn)品、數(shù)量、價(jià)格、包裝、交貨期包裝、交貨期( (裝期裝期) )、議付日期、議付日期( (效期效期) )、裝運(yùn)港、目的港、裝運(yùn)港、目的港、轉(zhuǎn)運(yùn)與否、分批與否、所需單據(jù)、銀行費(fèi)用等。否則，出口轉(zhuǎn)運(yùn)與否、分批與否、所需單據(jù)、銀行費(fèi)用等。否則，

28、出口商會(huì)提出異議，有權(quán)要求修改信用證商會(huì)提出異議，有權(quán)要求修改信用證(amend(amend，以，以MT707MT707格式格式) )。開證申請(qǐng)人給開證行的指示，應(yīng)當(dāng)全面開證申請(qǐng)人給開證行的指示，應(yīng)當(dāng)全面( (不能有疏漏不能有疏漏) )、準(zhǔn)確、準(zhǔn)確( (不能用模棱兩可的措辭不能用模棱兩可的措辭) )、簡捷。、簡捷。3 3、開證申請(qǐng)人需開證申請(qǐng)人需向開證行交保證金或提供抵押與擔(dān)保。開證向開證行交保證金或提供抵押與擔(dān)保。開證行為申請(qǐng)人開證，向賣方作出了第一性的付款保證，以銀行行為申請(qǐng)人開證，向賣方作出了第一性的付款保證，以銀行自身信用為開證申請(qǐng)人提供服務(wù)，開證行為了減少風(fēng)險(xiǎn)確保自身信用為開證申請(qǐng)人

29、提供服務(wù)，開證行為了減少風(fēng)險(xiǎn)確保今后在向開證申請(qǐng)人提示單據(jù)時(shí)，開證申請(qǐng)人能付款贖單，今后在向開證申請(qǐng)人提示單據(jù)時(shí)，開證申請(qǐng)人能付款贖單，往往會(huì)要求開證申請(qǐng)人往往會(huì)要求開證申請(qǐng)人要么要么按信用證金額交付一定比例或全按信用證金額交付一定比例或全部的部的保證金保證金、要么要么提供提供抵押抵押或或擔(dān)保擔(dān)保。前者占?jí)毫碎_證申請(qǐng)人。前者占?jí)毫碎_證申請(qǐng)人的資金，一定程度上影響了進(jìn)口商采用信用證進(jìn)行國際貿(mào)易的資金，一定程度上影響了進(jìn)口商采用信用證進(jìn)行國際貿(mào)易結(jié)算的愿望。結(jié)算的愿望。4 4、開證申請(qǐng)人應(yīng)開證申請(qǐng)人應(yīng)在開證行履行了第一性付款責(zé)任后在開證行履行了第一性付款責(zé)任后( (開證行開證行憑自身的信用代為開證

30、申請(qǐng)人向受益人墊付了款項(xiàng)，在開證憑自身的信用代為開證申請(qǐng)人向受益人墊付了款項(xiàng)，在開證申請(qǐng)人付款前，作為物權(quán)憑證的單據(jù)的所有權(quán)仍屬開證行申請(qǐng)人付款前，作為物權(quán)憑證的單據(jù)的所有權(quán)仍屬開證行) )，在開證行向其提示單據(jù)時(shí)付款贖單，從而取得全套單據(jù)。萬在開證行向其提示單據(jù)時(shí)付款贖單，從而取得全套單據(jù)。萬一開證行破產(chǎn)，開證申請(qǐng)人的付款義務(wù)也不能被免除。一開證行破產(chǎn)，開證申請(qǐng)人的付款義務(wù)也不能被免除。第10頁/共97頁115 5、開證申請(qǐng)人還應(yīng)開證申請(qǐng)人還應(yīng)支付各項(xiàng)費(fèi)用，如開證費(fèi)、議付費(fèi)、改支付各項(xiàng)費(fèi)用，如開證費(fèi)、議付費(fèi)、改證費(fèi)等銀行費(fèi)用等證費(fèi)等銀行費(fèi)用等( (除非另有規(guī)定，如合同規(guī)定：除非另有規(guī)定，如合

31、同規(guī)定：all all bank charges are for beneficiarybank charges are for beneficiarys account)s account)。6 6、開證申請(qǐng)人有權(quán)開證申請(qǐng)人有權(quán)在付款前對(duì)受益人提交的單據(jù)進(jìn)行審核，在付款前對(duì)受益人提交的單據(jù)進(jìn)行審核，若發(fā)現(xiàn)若發(fā)現(xiàn)“單單不符單單不符”或或“單證不符單證不符”或或“裝期不符裝期不符”與與“效期不符效期不符”( (統(tǒng)稱為不符點(diǎn)，統(tǒng)稱為不符點(diǎn)，discrepancy)discrepancy)，有權(quán)拒絕，有權(quán)拒絕付款。付款。7 7、開證申請(qǐng)人開證申請(qǐng)人在履行付款義務(wù)后，對(duì)到港的貨物在履行付款義務(wù)后，對(duì)到

32、港的貨物有權(quán)有權(quán)就其就其品質(zhì)和數(shù)量進(jìn)行檢查。若不符，有權(quán)根據(jù)過失責(zé)任向相關(guān)品質(zhì)和數(shù)量進(jìn)行檢查。若不符，有權(quán)根據(jù)過失責(zé)任向相關(guān)責(zé)任人提出索賠。如出口商、保險(xiǎn)公司、船公司等。這時(shí)責(zé)任人提出索賠。如出口商、保險(xiǎn)公司、船公司等。這時(shí)不能要求開證行賠償，因?yàn)殂y行只負(fù)責(zé)單證表面上的一致。不能要求開證行賠償，因?yàn)殂y行只負(fù)責(zé)單證表面上的一致。8 8、開證申請(qǐng)人有權(quán)開證申請(qǐng)人有權(quán)對(duì)屬于開證行的過失提出賠償，如：有對(duì)屬于開證行的過失提出賠償，如：有不符點(diǎn)時(shí)，但開證行仍然付款了。不符點(diǎn)時(shí)，但開證行仍然付款了。第11頁/共97頁12( (二二) )開證行開證行(Issuing Bank)(Issuing Bank)及

33、其義務(wù)和權(quán)利及其義務(wù)和權(quán)利開證行通常為進(jìn)口商所在地的銀行，是接受開證申請(qǐng)人的申開證行通常為進(jìn)口商所在地的銀行，是接受開證申請(qǐng)人的申請(qǐng)，以自身的銀行信用向受益人請(qǐng)，以自身的銀行信用向受益人( (進(jìn)口商進(jìn)口商) )開立跟單信用證的開立跟單信用證的銀行。開證行一經(jīng)開立信用證后，只要受益人能夠在信用證銀行。開證行一經(jīng)開立信用證后，只要受益人能夠在信用證規(guī)定的裝期內(nèi)裝運(yùn)貨物和在效期內(nèi)交單議付，而且做到了單規(guī)定的裝期內(nèi)裝運(yùn)貨物和在效期內(nèi)交單議付，而且做到了單單一致和單證一致單一致和單證一致( (單證表面上的一致單證表面上的一致) )，開證行必須履行付，開證行必須履行付款的責(zé)任款的責(zé)任( (稱開證行對(duì)信用證

34、承擔(dān)第一性的付款責(zé)任稱開證行對(duì)信用證承擔(dān)第一性的付款責(zé)任) )。開證行在開證時(shí)必須將申請(qǐng)人在開證申請(qǐng)書上所列的全部條開證行在開證時(shí)必須將申請(qǐng)人在開證申請(qǐng)書上所列的全部條款進(jìn)行款進(jìn)行“單據(jù)化單據(jù)化”，這些，這些單據(jù)構(gòu)成單據(jù)構(gòu)成：n是開證行對(duì)信用證是否付款的是開證行對(duì)信用證是否付款的依據(jù)依據(jù)；n是開證申請(qǐng)人對(duì)受益人進(jìn)行約束的是開證申請(qǐng)人對(duì)受益人進(jìn)行約束的手段手段；n是受益人證明自己履行合同的是受益人證明自己履行合同的證明文件證明文件；n是受益人獲取貨款的是受益人獲取貨款的工具工具。開證行受開證行受2 2個(gè)個(gè)“合同合同”的約束：的約束：開證申請(qǐng)書開證申請(qǐng)書( (與開證申請(qǐng)人之與開證申請(qǐng)人之間間) )

35、、信用證信用證( (與受益人之間與受益人之間) )、銀行間的、銀行間的代理協(xié)議代理協(xié)議( (與通知行、與通知行、議付行、償付行、保兌行等銀行之間議付行、償付行、保兌行等銀行之間) )。開證行的義務(wù)和權(quán)利。開證行的義務(wù)和權(quán)利是：是：第12頁/共97頁131 1、開證行應(yīng)開證行應(yīng)按開證申請(qǐng)人在按開證申請(qǐng)人在開證申請(qǐng)書開證申請(qǐng)書中的具體指示開中的具體指示開出信用證。出信用證。2 2、開證行應(yīng)開證行應(yīng)負(fù)第一性的付款責(zé)任。開證行一旦開出信用證，負(fù)第一性的付款責(zé)任。開證行一旦開出信用證，只要受益人做到了提交的單據(jù)符合只要受益人做到了提交的單據(jù)符合“單單一致單單一致”、“單證一單證一致致”、在、在“裝期裝期

36、”前裝運(yùn)、在前裝運(yùn)、在“效期效期”前議付，就必須承擔(dān)前議付，就必須承擔(dān)付款的責(zé)任，而不顧開證申請(qǐng)人是否愿意付款或是否有能力付款的責(zé)任，而不顧開證申請(qǐng)人是否愿意付款或是否有能力付款，即使開證申請(qǐng)人破產(chǎn)或倒閉，付款責(zé)任也不能解除，付款，即使開證申請(qǐng)人破產(chǎn)或倒閉，付款責(zé)任也不能解除，開證行應(yīng)該對(duì)出口商或跟單匯票的合法持有人承擔(dān)付款的責(zé)開證行應(yīng)該對(duì)出口商或跟單匯票的合法持有人承擔(dān)付款的責(zé)任。任。3 3、開證行開證行在審單付款后，不得對(duì)指定銀行或受益人行使追索在審單付款后，不得對(duì)指定銀行或受益人行使追索權(quán)（權(quán)（議付行除外議付行除外），開證行的付款是終局的，即便貨物與單），開證行的付款是終局的，即便貨物與

37、單據(jù)不符，也只能由進(jìn)口商向出口商提出索賠。據(jù)不符，也只能由進(jìn)口商向出口商提出索賠。4 4、開證行有權(quán)開證行有權(quán)對(duì)受益人提交的單據(jù)進(jìn)行審查對(duì)受益人提交的單據(jù)進(jìn)行審查( (審單審單) )，對(duì)于存，對(duì)于存在不符點(diǎn)的單據(jù)，開證行有權(quán)拒付，對(duì)指定銀行作出退票、在不符點(diǎn)的單據(jù)，開證行有權(quán)拒付，對(duì)指定銀行作出退票、退單的處理。退單的處理。5 5、開證行有權(quán)開證行有權(quán)在開立信用證時(shí)，向開證申請(qǐng)人收取保證金和在開立信用證時(shí)，向開證申請(qǐng)人收取保證金和銀行有關(guān)費(fèi)用，依據(jù)代理行協(xié)議的費(fèi)率表向指定銀行收取相銀行有關(guān)費(fèi)用，依據(jù)代理行協(xié)議的費(fèi)率表向指定銀行收取相關(guān)費(fèi)用。關(guān)費(fèi)用。6 6、開證行有權(quán)開證行有權(quán)在進(jìn)口商不付款贖單

38、時(shí)處理單據(jù)或貨物。當(dāng)轉(zhuǎn)在進(jìn)口商不付款贖單時(shí)處理單據(jù)或貨物。當(dāng)轉(zhuǎn)售貨物的款項(xiàng)不足以抵償時(shí)，有權(quán)向開證申請(qǐng)人追討不足部售貨物的款項(xiàng)不足以抵償時(shí)，有權(quán)向開證申請(qǐng)人追討不足部分的款項(xiàng)。分的款項(xiàng)。第13頁/共97頁14( (三三) )通知行通知行(Advising Bank)(Advising Bank)及其義務(wù)和權(quán)利及其義務(wù)和權(quán)利通知行通常為出口商所在地的開戶銀行，也往往是開證行的通知行通常為出口商所在地的開戶銀行，也往往是開證行的代理行，是向出口商代理行，是向出口商( (受益人受益人) )通知信用證的銀行。通知行往通知信用證的銀行。通知行往往往由出口商在合同中指定由出口商在合同中指定，然后開證行在開

39、立信用證時(shí)按照，然后開證行在開立信用證時(shí)按照通知行的通知行的SWIFTSWIFT代碼開到信用證。通知行的責(zé)任是通過代碼開到信用證。通知行的責(zé)任是通過“核核押押”驗(yàn)明信用證的真?zhèn)?，無誤后無延誤地將信用證驗(yàn)明信用證的真?zhèn)危瑹o誤后無延誤地將信用證通知通知或或轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交交受益人。如果以后信用證有修改，開證行往往也是通過通受益人。如果以后信用證有修改，開證行往往也是通過通知行知行“核押核押”后通知或轉(zhuǎn)交受益人。后通知或轉(zhuǎn)交受益人。作為通知行，有權(quán)向開證行收取信用證的通知費(fèi)或修改費(fèi)作為通知行，有權(quán)向開證行收取信用證的通知費(fèi)或修改費(fèi)(USD300(USD300500500左右左右) )。通知行僅受到與開證行之間

40、的代理行協(xié)議的約束，通知行的通知行僅受到與開證行之間的代理行協(xié)議的約束，通知行的義務(wù)和權(quán)利是：義務(wù)和權(quán)利是：1 1、通知行應(yīng)該通知行應(yīng)該證明信用證表面的真實(shí)性，在收到信用證后，證明信用證表面的真實(shí)性，在收到信用證后，要核對(duì)印鑒或密押，以確認(rèn)信用證的真?zhèn)?。要核?duì)印鑒或密押，以確認(rèn)信用證的真?zhèn)巍? 2、通知行應(yīng)通知行應(yīng)依據(jù)收到的信用證，明確索償款項(xiàng)的路徑。依據(jù)收到的信用證，明確索償款項(xiàng)的路徑。3 3、通知行有權(quán)通知行有權(quán)對(duì)受益人不承擔(dān)必須議付或必須付款的責(zé)任。對(duì)受益人不承擔(dān)必須議付或必須付款的責(zé)任。第14頁/共97頁15( (四四) )受益人受益人(Beneficiary)(Beneficiary

41、)及其義務(wù)和權(quán)利及其義務(wù)和權(quán)利受益人通常為出口商，受益人通常為出口商，是指是指信用證上指明有權(quán)使用該證、并信用證上指明有權(quán)使用該證、并通過使用該證獲得款項(xiàng)的當(dāng)事人。通過使用該證獲得款項(xiàng)的當(dāng)事人。在信用證結(jié)算方式中，在信用證結(jié)算方式中，受益人受益人是商業(yè)匯票是商業(yè)匯票( (如果有如果有) )的的出票人出票人，而而議付行議付行是商業(yè)匯票的是商業(yè)匯票的持票人持票人( (收款人收款人) )，而，而開證行開證行是商業(yè)匯是商業(yè)匯票的票的受票人受票人( (付款人、主債務(wù)人承擔(dān)第一性付款責(zé)任付款人、主債務(wù)人承擔(dān)第一性付款責(zé)任) )。受。受益人獲得付款的前提條件是在信用證規(guī)定的益人獲得付款的前提條件是在信用證規(guī)

42、定的“裝期裝期”內(nèi)裝運(yùn)內(nèi)裝運(yùn)貨物和在貨物和在“效期效期”內(nèi)交單議付，而且做到了內(nèi)交單議付，而且做到了“單單一致單單一致”和和“單證一致單證一致”。受益人在收到信用證或信用證通知后，還需依據(jù)銷售合同的受益人在收到信用證或信用證通知后，還需依據(jù)銷售合同的條款逐一審核信用證的條款。條款逐一審核信用證的條款。n當(dāng)受益人愿意接受信用證的全部條款，就只需在信用證規(guī)當(dāng)受益人愿意接受信用證的全部條款，就只需在信用證規(guī)定的定的裝期裝期內(nèi)內(nèi)裝運(yùn)貨物裝運(yùn)貨物和在和在效期效期內(nèi)內(nèi)交單議付交單議付；n當(dāng)受益人認(rèn)為信用證的條款有不妥，則需向進(jìn)口商和通知當(dāng)受益人認(rèn)為信用證的條款有不妥，則需向進(jìn)口商和通知行提出，并向開證行轉(zhuǎn)

43、告，要求開證行作出修改，對(duì)于修改行提出，并向開證行轉(zhuǎn)告，要求開證行作出修改，對(duì)于修改后的信用證仍有不妥，有權(quán)拒絕修改或提出再次修改。無論后的信用證仍有不妥，有權(quán)拒絕修改或提出再次修改。無論是出于對(duì)方方便和已方執(zhí)行有效的考慮，還是出于改證費(fèi)用是出于對(duì)方方便和已方執(zhí)行有效的考慮，還是出于改證費(fèi)用的考慮，修改信用證條款的要求應(yīng)該一次性提出。的考慮，修改信用證條款的要求應(yīng)該一次性提出。第15頁/共97頁16受益人受與開證申請(qǐng)人之間的受益人受與開證申請(qǐng)人之間的銷售合同銷售合同以及與開證以及與開證行之間的行之間的信用證信用證的約束。受益人的義務(wù)和權(quán)利是：的約束。受益人的義務(wù)和權(quán)利是：1 1、受益人應(yīng)受益人

44、應(yīng)按信用證規(guī)定的條款，在按信用證規(guī)定的條款，在“裝期裝期”前發(fā)前發(fā)運(yùn)貨物，并在運(yùn)貨物，并在“效期效期”前向議付行交單議付，還需前向議付行交單議付，還需對(duì)單據(jù)的合格負(fù)責(zé)。對(duì)單據(jù)的合格負(fù)責(zé)。2 2、受益人應(yīng)受益人應(yīng)按信用證按信用證( (和合同和合同) )的規(guī)定發(fā)貨，支付銀的規(guī)定發(fā)貨，支付銀行費(fèi)用。行費(fèi)用。3 3、受益人有權(quán)受益人有權(quán)對(duì)收到的信用證與合同進(jìn)行核對(duì)，若對(duì)收到的信用證與合同進(jìn)行核對(duì)，若信用證條款與合同條款不符、或有其他增補(bǔ)的條款、信用證條款與合同條款不符、或有其他增補(bǔ)的條款、或信用證條款有矛盾或信用證條款有矛盾( (如對(duì)原產(chǎn)地證書，信用證要求如對(duì)原產(chǎn)地證書，信用證要求賣方事先直接寄達(dá)買方

45、以便辦理報(bào)關(guān)和減稅，同時(shí)賣方事先直接寄達(dá)買方以便辦理報(bào)關(guān)和減稅，同時(shí)又在議付文件中列有產(chǎn)地證又在議付文件中列有產(chǎn)地證) )，可要求進(jìn)口商修改或，可要求進(jìn)口商修改或拒絕接受。拒絕接受。4 4、受益人有權(quán)受益人有權(quán)憑合格單據(jù)通過交單議付取得貨款。憑合格單據(jù)通過交單議付取得貨款。5 5、受益人有權(quán)受益人有權(quán)在開證行倒閉時(shí)要求開證申請(qǐng)人付款，在開證行倒閉時(shí)要求開證申請(qǐng)人付款，若信用證是保兌的，受益人有權(quán)要求保兌行付款。若信用證是保兌的，受益人有權(quán)要求保兌行付款。第16頁/共97頁17二、其他當(dāng)事人二、其他當(dāng)事人其他當(dāng)事人也稱指定銀行其他當(dāng)事人也稱指定銀行(Nominated Bank)(Nominat

46、ed Bank)，是指是指為了使得為了使得信用證結(jié)算得以實(shí)現(xiàn)、安全、快捷，開證行往往信用證結(jié)算得以實(shí)現(xiàn)、安全、快捷，開證行往往“指定指定”其其他與之有業(yè)務(wù)往來的代理銀行完成信用證結(jié)算過程中不同的他與之有業(yè)務(wù)往來的代理銀行完成信用證結(jié)算過程中不同的工作，如分別對(duì)信用證進(jìn)行工作，如分別對(duì)信用證進(jìn)行議付議付、承兌承兌、付款付款、償付償付、保兌保兌等等( (顯然要由開證申請(qǐng)人或受益人多承擔(dān)銀行費(fèi)用顯然要由開證申請(qǐng)人或受益人多承擔(dān)銀行費(fèi)用) )。依據(jù)這。依據(jù)這些指定銀行的工作性質(zhì)通常將其分為：些指定銀行的工作性質(zhì)通常將其分為：( (一一) )議付行議付行(Negotiating Bank)(Negoti

47、ating Bank)議付行是對(duì)受益人交來的單據(jù)和信用證對(duì)單據(jù)進(jìn)行審核，一議付行是對(duì)受益人交來的單據(jù)和信用證對(duì)單據(jù)進(jìn)行審核，一經(jīng)審單相符后，經(jīng)審單相符后，“買入買入”全套單據(jù)，向受益人全套單據(jù)，向受益人“墊付墊付”全額全額款項(xiàng)或部分款項(xiàng)或同意墊付款項(xiàng)，隨后向開證行或償付行索款項(xiàng)或部分款項(xiàng)或同意墊付款項(xiàng)，隨后向開證行或償付行索償，該銀行即為議付行。這雖然是償，該銀行即為議付行。這雖然是UCP500UCP500的定義，其實(shí)具體的定義，其實(shí)具體實(shí)施都非如此，而是分為實(shí)施都非如此，而是分為3 3種。即種。即索償索償、押匯押匯、打包打包（后（后2 2個(gè)個(gè)屬于賣方的屬于賣方的貿(mào)易融資貿(mào)易融資）。）。需要注

48、意的是：議付行需要注意的是：議付行“買入買入”匯票和單據(jù)，作為匯票的受匯票和單據(jù)，作為匯票的受讓人是正當(dāng)持票人讓人是正當(dāng)持票人(holder in due course(holder in due course，善意并付了對(duì)，善意并付了對(duì)價(jià)的持有人價(jià)的持有人) )，其享有的票據(jù)權(quán)利與付款行作為付款人不同。，其享有的票據(jù)權(quán)利與付款行作為付款人不同。議付行對(duì)受益人議付行對(duì)受益人( (出票人出票人) )享有追索權(quán)，當(dāng)議付行向開證行或享有追索權(quán)，當(dāng)議付行向開證行或償付行索償時(shí)，如果被拒付，償付行索償時(shí)，如果被拒付，議付行有權(quán)向受益人行使追索議付行有權(quán)向受益人行使追索權(quán)權(quán)。第17頁/共97頁18需要強(qiáng)調(diào)

49、的是：議付行對(duì)受益人議付時(shí)墊付的是自已的資金需要強(qiáng)調(diào)的是：議付行對(duì)受益人議付時(shí)墊付的是自已的資金而并非開證行或償付行的資金，所以受益人是提前獲得款項(xiàng)，而并非開證行或償付行的資金，所以受益人是提前獲得款項(xiàng)，自然還需承擔(dān)相應(yīng)的利息。自然還需承擔(dān)相應(yīng)的利息。議付行的義務(wù)和權(quán)利是：議付行的義務(wù)和權(quán)利是：1 1、議付行有權(quán)議付行有權(quán)選擇接受議付與否。在信用證中，作出付款承選擇接受議付與否。在信用證中，作出付款承諾的是開證行，而不是議付行，議付行沒有必需議付的義務(wù)，諾的是開證行，而不是議付行，議付行沒有必需議付的義務(wù)，如果議付行認(rèn)為開證行的信用較差，或?qū)π庞米C條款有異議，如果議付行認(rèn)為開證行的信用較差，或

50、對(duì)信用證條款有異議，可以不接受信用證的指定對(duì)信用證進(jìn)行議付?？梢圆唤邮苄庞米C的指定對(duì)信用證進(jìn)行議付。2 2、議付行有權(quán)議付行有權(quán)依據(jù)信用證條款審核單據(jù)。審核單據(jù)的目的是依據(jù)信用證條款審核單據(jù)。審核單據(jù)的目的是為了保證開證行或償付行能夠?qū)π庞米C付款而不被拒付。為了保證開證行或償付行能夠?qū)π庞米C付款而不被拒付。3 3、議付行有權(quán)議付行有權(quán)在審核單據(jù)后憑全套單據(jù)向開證行或償付行索在審核單據(jù)后憑全套單據(jù)向開證行或償付行索要其墊款。要其墊款。4 4、議付行有權(quán)議付行有權(quán)在信用證被開證行或償付行拒付后，無論原因在信用證被開證行或償付行拒付后，無論原因如何，對(duì)受益人行使追索權(quán)。如何，對(duì)受益人行使追索權(quán)。 5

51、 5、議付行有權(quán)議付行有權(quán)依據(jù)代理行協(xié)議的費(fèi)率表收取議付費(fèi)用。依據(jù)代理行協(xié)議的費(fèi)率表收取議付費(fèi)用。議付行應(yīng)該是信用證中指定的銀行，但是為了方便信用證的議付行應(yīng)該是信用證中指定的銀行，但是為了方便信用證的受益人交單議付開證行往往在信用證中并不具體指定，這就受益人交單議付開證行往往在信用證中并不具體指定，這就意味著可以由受益人自行選擇一家銀行作為議付行。由于議意味著可以由受益人自行選擇一家銀行作為議付行。由于議付行的加入，將使得受益人的銀行費(fèi)用增加、索償?shù)男式蹈缎械募尤?，將使得受益人的銀行費(fèi)用增加、索償?shù)男式档?，所以低，所以受益人往往更愿意選擇通知行作為議付行受益人往往更愿意選擇通知行作為議付

52、行。第18頁/共97頁19( (二二) )承兌行承兌行(Accepting Bank)(Accepting Bank)如果開立的信用證為遠(yuǎn)期信用證如果開立的信用證為遠(yuǎn)期信用證( (議付時(shí)的跟單匯票就是遠(yuǎn)期議付時(shí)的跟單匯票就是遠(yuǎn)期承兌匯票承兌匯票) )，則開證行需要在信用證中指定一家受益人所在地，則開證行需要在信用證中指定一家受益人所在地的銀行，對(duì)受益人提交的遠(yuǎn)期匯票予以承兌，并在遠(yuǎn)期承兌的銀行，對(duì)受益人提交的遠(yuǎn)期匯票予以承兌，并在遠(yuǎn)期承兌匯票的到期日，先行向受益人付款，而后再向開證行寄單索匯票的到期日，先行向受益人付款，而后再向開證行寄單索償，該指定銀行即為承兌行。同樣由于承兌行的加入，將使償

53、，該指定銀行即為承兌行。同樣由于承兌行的加入，將使得受益人的銀行費(fèi)用增加、索償?shù)男式档?，所以受益人往得受益人的銀行費(fèi)用增加、索償?shù)男式档?，所以受益人往往更愿意選擇通知行作為承兌行。往更愿意選擇通知行作為承兌行。依據(jù)票據(jù)法，遠(yuǎn)期匯票一經(jīng)承兌，承兌人無權(quán)行使追索權(quán)，依據(jù)票據(jù)法，遠(yuǎn)期匯票一經(jīng)承兌，承兌人無權(quán)行使追索權(quán)，所以所以承兌行無權(quán)對(duì)受益人行使追索權(quán)承兌行無權(quán)對(duì)受益人行使追索權(quán)。( (三三) )付款行付款行(Paying Bank)(Paying Bank)付款行是由開證行在信用證中指定的受益人所在地的銀行，付款行是由開證行在信用證中指定的受益人所在地的銀行，在對(duì)受益人提交的單據(jù)審查無誤后，

54、先行對(duì)即期信用證付款在對(duì)受益人提交的單據(jù)審查無誤后，先行對(duì)即期信用證付款( (而不是墊款而不是墊款) )和對(duì)遠(yuǎn)期信用證承兌及付款，再憑單向開證行和對(duì)遠(yuǎn)期信用證承兌及付款，再憑單向開證行或償付行索償，開證行或償付行無權(quán)拒付，該指定銀行即為或償付行索償，開證行或償付行無權(quán)拒付，該指定銀行即為付款行。付款行。付款行與議付行不同的是付款行與議付行不同的是“付款付款”而不是而不是“墊付墊付”，所以，所以，在付款行向受益人付款后，在付款行向受益人付款后，付款行無權(quán)對(duì)受益人行使追索權(quán)付款行無權(quán)對(duì)受益人行使追索權(quán)。付款行通常是開證行在受益人所在地的分行，也可能是與開付款行通常是開證行在受益人所在地的分行，也可

55、能是與開證行有代理關(guān)系的其他銀行證行有代理關(guān)系的其他銀行( (賬戶代理行賬戶代理行) )。一旦人民幣成為。一旦人民幣成為全球可兌換貨幣，我國出口地的銀行絕大部分將成為付款行，全球可兌換貨幣，我國出口地的銀行絕大部分將成為付款行，匯兌路徑會(huì)更加直接、方便。匯兌路徑會(huì)更加直接、方便。第19頁/共97頁20( (四四) )償付行償付行(Reimbursing Bank)(Reimbursing Bank)償付行也稱清算行償付行也稱清算行(Clearing Bank)(Clearing Bank)，償付行是開證行在信，償付行是開證行在信用證中指定的對(duì)議付行或付款行償還墊款或付款的銀行。用證中指定的對(duì)議

56、付行或付款行償還墊款或付款的銀行。開證行指定償付行時(shí)，一般，是將信用證的副本抄送償付行，開證行指定償付行時(shí)，一般，是將信用證的副本抄送償付行，并向償付行發(fā)出并向償付行發(fā)出“償付授權(quán)書償付授權(quán)書”(Reimbursing (Reimbursing Authorization)Authorization)，說明償付金額及索償行，說明償付金額及索償行( (議付行、付款行議付行、付款行) )的有關(guān)情況。的有關(guān)情況。償付行只負(fù)責(zé)向索償行付款償付行只負(fù)責(zé)向索償行付款，只要索償行提供只要索償行提供的索償資料的索償資料( (如信用證號(hào)、開證行名稱和賬戶、索償金額等，如信用證號(hào)、開證行名稱和賬戶、索償金額等，而

57、而不是單據(jù)不是單據(jù)) )符合開證行的償付授權(quán)書，償付行就應(yīng)向索償?shù)姆祥_證行的償付授權(quán)書，償付行就應(yīng)向索償?shù)淖h付行或付款行償付款項(xiàng)，償付行在付款后再向開證行索償。議付行或付款行償付款項(xiàng)，償付行在付款后再向開證行索償。而償付行并不負(fù)責(zé)審核單據(jù)，而償付行并不負(fù)責(zé)審核單據(jù)，單據(jù)由開證行審核單據(jù)由開證行審核。償付行也償付行也無權(quán)對(duì)受益人行使追索權(quán)。無權(quán)對(duì)受益人行使追索權(quán)。償付行往往是開證行的分行或賬戶代理行，償付行的費(fèi)用由償付行往往是開證行的分行或賬戶代理行，償付行的費(fèi)用由開證行承擔(dān)、開證行應(yīng)承擔(dān)償付行墊付款項(xiàng)的利息、若指定開證行承擔(dān)、開證行應(yīng)承擔(dān)償付行墊付款項(xiàng)的利息、若指定的償付行無法償付時(shí)開證行需

58、自行償付。的償付行無法償付時(shí)開證行需自行償付。p.146p.146中中稱：開證行與代付行或議付行之間無往來賬戶關(guān)系，稱：開證行與代付行或議付行之間無往來賬戶關(guān)系，特別是當(dāng)信用證的結(jié)算費(fèi)幣為第三國幣種時(shí)，開證行為了方特別是當(dāng)信用證的結(jié)算費(fèi)幣為第三國幣種時(shí)，開證行為了方便頭寸調(diào)撥，委托一家與之有賬戶關(guān)系的銀行以代為償付。便頭寸調(diào)撥，委托一家與之有賬戶關(guān)系的銀行以代為償付。其實(shí)，有了其實(shí)，有了SWIFTSWIFT這一類清算系統(tǒng)，這種擔(dān)心統(tǒng)統(tǒng)都是多余這一類清算系統(tǒng)，這種擔(dān)心統(tǒng)統(tǒng)都是多余的，在當(dāng)今的信用證結(jié)算方式中，往往只有的，在當(dāng)今的信用證結(jié)算方式中，往往只有4 4個(gè)基本當(dāng)事人，個(gè)基本當(dāng)事人，這些稱為

59、這些稱為“其他當(dāng)事人其他當(dāng)事人”的指定銀行基本不會(huì)或較少出現(xiàn)。的指定銀行基本不會(huì)或較少出現(xiàn)。第20頁/共97頁21( (五五) )保兌行保兌行(Confirming Bank)(Confirming Bank)保兌行是按受益人的要求、應(yīng)開證行的邀請(qǐng)對(duì)信用證的付款保兌行是按受益人的要求、應(yīng)開證行的邀請(qǐng)對(duì)信用證的付款作出保證的銀行。保兌行保證其承擔(dān)與開證行一樣的第一性作出保證的銀行。保兌行保證其承擔(dān)與開證行一樣的第一性付款責(zé)任。這往往是受益人對(duì)開證行的信用程度不了解、或付款責(zé)任。這往往是受益人對(duì)開證行的信用程度不了解、或擔(dān)心開證行的信譽(yù)較差、或擔(dān)心開證行所在國的政治、經(jīng)濟(jì)、擔(dān)心開證行的信譽(yù)較差、或

60、擔(dān)心開證行所在國的政治、經(jīng)濟(jì)、金融、外匯管制發(fā)生緊急狀況，而提出由開證行指定另一家金融、外匯管制發(fā)生緊急狀況，而提出由開證行指定另一家信用卓越的銀行對(duì)信用證承擔(dān)保兌的責(zé)任。信用卓越的銀行對(duì)信用證承擔(dān)保兌的責(zé)任。保兌行一經(jīng)做出保兌，便與開證行具有了相同的地位，受益保兌行一經(jīng)做出保兌，便與開證行具有了相同的地位，受益人的付款要求既可以向開證行提出，也可以向保兌行提出，人的付款要求既可以向開證行提出，也可以向保兌行提出，保兌行不得以開證行方面的原因拒絕付款，哪怕是開證行破保兌行不得以開證行方面的原因拒絕付款，哪怕是開證行破產(chǎn)倒閉或無理拒付時(shí)。如果信用證加具保兌，應(yīng)在信用證的產(chǎn)倒閉或無理拒付時(shí)。如果信