第五章 保函和備用證

1、第五章第五章 國際結(jié)算輔助方式國際結(jié)算輔助方式銀行保函銀行保函備用信用證備用信用證Introduction to L/GContents Basic parties to a bank guaranteeProcedures Types of guaranteesLetter of guarantee 是指擔(dān)保人應(yīng)某交易（貿(mào)易項(xiàng)下、合約關(guān)系、經(jīng)濟(jì)關(guān)是指擔(dān)保人應(yīng)某交易（貿(mào)易項(xiàng)下、合約關(guān)系、經(jīng)濟(jì)關(guān)系）的一方當(dāng)事人之要求，而向交易的另一方擔(dān)保該交系）的一方當(dāng)事人之要求，而向交易的另一方擔(dān)保該交易項(xiàng)下某種責(zé)任或義務(wù)的履行所做出的在一定期限內(nèi)承易項(xiàng)下某種責(zé)任或義務(wù)的履行所做出的在一定期限內(nèi)承擔(dān)一定金額支

2、付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的書面付款保證。擔(dān)一定金額支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的書面付款保證。 作用：作用：v 結(jié)算工具：獨(dú)立的支付手段結(jié)算工具：獨(dú)立的支付手段v 信用工具：履約的信用保證和支付的信用保證信用工具：履約的信用保證和支付的信用保證 性質(zhì)：性質(zhì)： 獨(dú)立性保函（獨(dú)立性保函（Independent L/G） 從屬性保函（從屬性保函（Accessory L/G） 管轄的公約：管轄的公約： Uniform rules for contract guarantees 1978 ICC325 Uniform rules for demand guarantees 1992 ICC458Introduct

3、ion to a L/G合同價(jià)款（對(duì)價(jià)）合同價(jià)款（對(duì)價(jià)）買賣合同為主買賣合同為主處理單據(jù)處理單據(jù)第一性結(jié)算工具第一性結(jié)算工具第三家銀行議付承兌第三家銀行議付承兌失效地點(diǎn)廣泛失效地點(diǎn)廣泛轉(zhuǎn)讓合理轉(zhuǎn)讓合理保兌定義明確保兌定義明確單據(jù)一般為貨運(yùn)單據(jù)單據(jù)一般為貨運(yùn)單據(jù)擔(dān)保主體為銀行擔(dān)保主體為銀行以違約懲罰為主以違約懲罰為主范圍廣泛范圍廣泛處理單據(jù)外須考慮事實(shí)處理單據(jù)外須考慮事實(shí)第一及第二性結(jié)算工具第一及第二性結(jié)算工具付款請(qǐng)求對(duì)象為擔(dān)保人付款請(qǐng)求對(duì)象為擔(dān)保人失效地為擔(dān)保人所在地失效地為擔(dān)保人所在地轉(zhuǎn)讓不合理轉(zhuǎn)讓不合理保兌定義不明確保兌定義不明確書面索賠函為主書面索賠函為主擔(dān)保主體廣泛擔(dān)保主體廣泛Comp

4、arison with a L/CBasic contents Number and issuing date;The name and address of basic parties ;The type and purpose of the guarantee;The description of background of opening the guarantee and the relative reference number;The value and currency of the guarantee;The duration and expiry date of the gu

5、arantee;Obligations and rights of basic parties;The undertaking clause;Arbitration clauseAdditional clauses The validity clause The reduction of the value clauseThe automatic extension clauseInterest clauseNo change or addition clauseReturn clauseNon-negotiable clause申請(qǐng)人（申請(qǐng)人（Applicant）受益人（受益人（Benefi

6、ciary）擔(dān)保人（擔(dān)保人（Guarantor）通知行通知行/轉(zhuǎn)遞行（轉(zhuǎn)遞行（Advising/Transmitting Bank）轉(zhuǎn)開行（轉(zhuǎn)開行（Reissuing Bank）保兌行（保兌行（Conforming Bank）反擔(dān)保人反擔(dān)保人/指示方（指示方（Counter-Guarantor/Instructing Party）Parties to a L/G 申請(qǐng)人向銀行申請(qǐng)開立保函申請(qǐng)人向銀行申請(qǐng)開立保函擔(dān)保銀行審查情況擔(dān)保銀行審查情況開立保函開立保函保函的修改保函的修改保函的索償與賠付保函的索償與賠付保函的撤銷保函的撤銷Procedures Direct guaranteeApplic

7、ant Guarantor Beneficiary TransmittingbankapplicationissuenotifyClaims for paymentClaims for reimbursementUnderlying contractIndirect guarantee銀行保函的業(yè)務(wù)流程及各當(dāng)事人之間的關(guān)系反擔(dān)保人擔(dān)保人擔(dān)保人申請(qǐng)人申請(qǐng)人通知行通知行/ /轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開行受益人受益人保兌行保兌行申請(qǐng)開保函申請(qǐng)開保函找找反反擔(dān)擔(dān)保保人人出具反擔(dān)保函出具反擔(dān)保函請(qǐng)其通知請(qǐng)其通知通知通知通通知知或或轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)開開索索賠賠、賠賠付付賠賠付付后后索索償償賠付后索償、賠付賠付后索償、賠付賠賠付付后后

8、索索賠賠賠賠付付申請(qǐng)開保函申請(qǐng)開保函找找保保兌兌一、出口類保函 投標(biāo)保函 承包類保函 履約保函 留置金保函 預(yù)付金保函 質(zhì)量/維修保函 付款保函二、進(jìn)口類保函 延期付款保函 租賃保函 （四）租賃保函 三、對(duì)銷貿(mào)易類保函 補(bǔ)償貿(mào)易保函 來料加工/來件裝配 借款保函四、其他類保函 保釋金保函 關(guān)稅保函 透支保函Types 一一 出口保函出口保函 銀行應(yīng)出口方的申請(qǐng)，向進(jìn)口方開立的保函，以便滿足出口貨物或勞務(wù)的需要。使用范圍： 在國際工程承包或者大型成套設(shè)備出口中使用。類型 1 tender guarantee 2 performance guarantee 3 advance payment gu

9、arantee 4 retention money guarantee 5 quality guarantee 1 1 投標(biāo)保函（投標(biāo)保函（Tender Guarantee/Bid Bond)Tender Guarantee/Bid Bond) 在以招標(biāo)方式成交的工程建造和物資采購等項(xiàng)目中，銀行應(yīng)招在以招標(biāo)方式成交的工程建造和物資采購等項(xiàng)目中，銀行應(yīng)招標(biāo)方的要求具的、保證投標(biāo)人在招標(biāo)有效期內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)、標(biāo)方的要求具的、保證投標(biāo)人在招標(biāo)有效期內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)、中標(biāo)后在規(guī)定時(shí)間內(nèi)簽定合同或提交履約保函的書面文件。中標(biāo)后在規(guī)定時(shí)間內(nèi)簽定合同或提交履約保函的書面文件。 適用范圍適用范圍 所有公開招

10、標(biāo)、議標(biāo)時(shí)，業(yè)主要求投標(biāo)人繳納投標(biāo)保證金，避所有公開招標(biāo)、議標(biāo)時(shí)，業(yè)主要求投標(biāo)人繳納投標(biāo)保證金，避免投標(biāo)人在評(píng)標(biāo)過程中改標(biāo)、撤標(biāo)，或中標(biāo)后拒簽合同而給自身免投標(biāo)人在評(píng)標(biāo)過程中改標(biāo)、撤標(biāo)，或中標(biāo)后拒簽合同而給自身造成損失，以制約對(duì)方行為。投標(biāo)保函是現(xiàn)金保證金的一種良好造成損失，以制約對(duì)方行為。投標(biāo)保函是現(xiàn)金保證金的一種良好的替代形式。的替代形式。 利益：利益： 對(duì)投標(biāo)人：減少繳納現(xiàn)金保證金引起的資金占用對(duì)投標(biāo)人：減少繳納現(xiàn)金保證金引起的資金占用 對(duì)招標(biāo)人：維護(hù)自身利益；避免收取、退回保證金程序的煩瑣。對(duì)招標(biāo)人：維護(hù)自身利益；避免收取、退回保證金程序的煩瑣。 保函金額多為投標(biāo)報(bào)價(jià)的保函金額多為投標(biāo)

11、報(bào)價(jià)的2 25 5；開立即生效，直至開標(biāo)；開立即生效，直至開標(biāo)日后一段時(shí)間，若投標(biāo)人中標(biāo)，保函的有效期自動(dòng)延長(zhǎng)至提交履日后一段時(shí)間，若投標(biāo)人中標(biāo)，保函的有效期自動(dòng)延長(zhǎng)至提交履約保函為止。約保函為止。Types 2 2 履約保函履約保函(Performance Guarantee)(Performance Guarantee) 擔(dān)保銀行應(yīng)工程承包方或商品供貨方的申請(qǐng)而向業(yè)主或擔(dān)保銀行應(yīng)工程承包方或商品供貨方的申請(qǐng)而向業(yè)主或買方出具的、保證承包方或供貨方嚴(yán)格履行合同義務(wù)的書面買方出具的、保證承包方或供貨方嚴(yán)格履行合同義務(wù)的書面文件。文件。 適用范圍適用范圍 非常廣泛，可用于任何項(xiàng)目中對(duì)當(dāng)事人履行合

12、同義務(wù)提非常廣泛，可用于任何項(xiàng)目中對(duì)當(dāng)事人履行合同義務(wù)提供擔(dān)保的情況，常見用于工程承包、物資采購等項(xiàng)目。供擔(dān)保的情況，常見用于工程承包、物資采購等項(xiàng)目。 業(yè)主或買方為避免承包方或供貨方不履行合同義務(wù)而給業(yè)主或買方為避免承包方或供貨方不履行合同義務(wù)而給自身造成損失，通常都要求承包方或供貨方繳納履約保證金自身造成損失，通常都要求承包方或供貨方繳納履約保證金，以制約對(duì)方行為。履約保函是現(xiàn)金保證金的一種良好的替，以制約對(duì)方行為。履約保函是現(xiàn)金保證金的一種良好的替代形式。代形式。 擔(dān)保金額多為合同金額的擔(dān)保金額多為合同金額的5 51010，有效期從開立日，有效期從開立日至按合同規(guī)定完成工程或供貨義務(wù)時(shí)止

13、。至按合同規(guī)定完成工程或供貨義務(wù)時(shí)止。3 3 預(yù)付款保函預(yù)付款保函(Advance Payment Guarantee)(Advance Payment Guarantee) 擔(dān)保銀行應(yīng)工程承包方或商品供貨方的申請(qǐng)向業(yè)主或買方出具擔(dān)保銀行應(yīng)工程承包方或商品供貨方的申請(qǐng)向業(yè)主或買方出具的、保證承包方或供貨方在業(yè)主或買方支付預(yù)付款后履行合同義務(wù)的、保證承包方或供貨方在業(yè)主或買方支付預(yù)付款后履行合同義務(wù)的書面文件。的書面文件。 適用范圍：適用范圍： 所有支付方式中包含預(yù)付款的項(xiàng)目，常見用于工程承包、物資所有支付方式中包含預(yù)付款的項(xiàng)目，常見用于工程承包、物資采購等項(xiàng)目。采購等項(xiàng)目。 業(yè)主或買方為避免承

14、包方或供貨方拿到預(yù)付款后不履行合同義業(yè)主或買方為避免承包方或供貨方拿到預(yù)付款后不履行合同義務(wù)而損失預(yù)付款，要求承包方或供貨方銀行對(duì)承包方或供貨方償還務(wù)而損失預(yù)付款，要求承包方或供貨方銀行對(duì)承包方或供貨方償還預(yù)付款做出擔(dān)保。預(yù)付款做出擔(dān)保。 利益：利益：對(duì)業(yè)主或買方：保障了預(yù)付款順利收回；加強(qiáng)了對(duì)承包人或供貨對(duì)業(yè)主或買方：保障了預(yù)付款順利收回；加強(qiáng)了對(duì)承包人或供貨方按規(guī)定履行合同的制約。方按規(guī)定履行合同的制約。對(duì)承包人或供貨方：便利了預(yù)付款資金的及時(shí)到位；有利于加快對(duì)承包人或供貨方：便利了預(yù)付款資金的及時(shí)到位；有利于加快工程建設(shè)或備貨等環(huán)節(jié)的資金周轉(zhuǎn)。工程建設(shè)或備貨等環(huán)節(jié)的資金周轉(zhuǎn)。 保函金額為

15、預(yù)付款金額，有效期至合同執(zhí)行完畢或預(yù)付款項(xiàng)扣保函金額為預(yù)付款金額，有效期至合同執(zhí)行完畢或預(yù)付款項(xiàng)扣完為止。完為止。預(yù)付款保函預(yù)付款保函 賣方賣方我需要一些流動(dòng)資金我需要一些流動(dòng)資金 !請(qǐng)給我一些預(yù)付款請(qǐng)給我一些預(yù)付款 ! 買方買方我可以給你我可以給你10%的預(yù)付款。您能的預(yù)付款。您能否保證若是違反合同將其退還給否保證若是違反合同將其退還給我我 ？我會(huì)讓我的銀行擔(dān)保違約時(shí)退款！我會(huì)讓我的銀行擔(dān)保違約時(shí)退款！申請(qǐng)預(yù)付款申請(qǐng)預(yù)付款銀行保函銀行保函擔(dān)保銀行擔(dān)保銀行預(yù)付款保函預(yù)付款保函擔(dān)保金額是預(yù)付款金額，通常隨裝運(yùn)每批貨物而擔(dān)保金額是預(yù)付款金額，通常隨裝運(yùn)每批貨物而自動(dòng)和有比例地減少，或隨工程進(jìn)展而減

16、少。自動(dòng)和有比例地減少，或隨工程進(jìn)展而減少。預(yù)付款保函樣本預(yù)付款保函樣本 (反擔(dān)保函反擔(dān)保函)To (致?lián)ｃy行致?lián)ｃy行) . DateRe（關(guān)于）（關(guān)于）: Our Irrevocable Letter of Guarantee No.（保函編號(hào)）（保函編號(hào)）At the request of （承包商（承包商/ 申請(qǐng)人）申請(qǐng)人）.(herein after called contractor 以下稱為以下稱為承包商承包商）to the extent of (小寫金額小寫金額)(say(大寫大寫).only（整）（整）) as an advance payment guarantee fo

17、r (項(xiàng)目名稱）項(xiàng)目名稱）project under the contract No. dated The guaranteed amount shall be automatically and proportionally reduced according to the amount of shipment effected.This L/G will become effective(生效生效)from the date of receipt of the advancepayment by contractor and valid until(有效期到有效期到).We hereby(

18、特此特此) unconditionally and irrevocably undertake to pay you the amount not exceeding the outstanding balance(未結(jié)余額未結(jié)余額) of the above amount upon receipt of your first written demand together with a photo copy of beneficiarys claim but no later than 15 days after the above-mentioned validity. Upon its

19、expiration(到期日到期日), please confirm us向我行確認(rèn)向我行確認(rèn) by your tested telex加押電報(bào)加押電報(bào) for cancellation. Kindly telex us your execution and airmail us twocopies of L/G after your issuance開立保函后，請(qǐng)電告我行貴行執(zhí)行情況和郵遞兩份開立保函后，請(qǐng)電告我行貴行執(zhí)行情況和郵遞兩份L/G給我行。給我行。 For (反擔(dān)保銀行簽字）反擔(dān)保銀行簽字）BANK4 4 質(zhì)量保函質(zhì)量保函和維修保函和維修保函 擔(dān)保銀行擔(dān)保銀行應(yīng)應(yīng)工程承包方、供貨方

20、的申請(qǐng)而向業(yè)主或買方工程承包方、供貨方的申請(qǐng)而向業(yè)主或買方出具的、保證承包方、供貨方履行在保修期或維修期內(nèi)的合出具的、保證承包方、供貨方履行在保修期或維修期內(nèi)的合同義務(wù)的書面文件同義務(wù)的書面文件。以及保證貨物供給方提供的貨物質(zhì)量以。以及保證貨物供給方提供的貨物質(zhì)量以及工程承包商的工程質(zhì)量符合合同規(guī)定的書面文件。及工程承包商的工程質(zhì)量符合合同規(guī)定的書面文件。 適用范圍適用范圍 工程承包、供貨安裝等合同執(zhí)行進(jìn)入保修期或維修期、工程承包、供貨安裝等合同執(zhí)行進(jìn)入保修期或維修期、業(yè)主或買方要求承包方、供貨方良好履行保修義務(wù)的情況。業(yè)主或買方要求承包方、供貨方良好履行保修義務(wù)的情況。 業(yè)主、買方為避免工程

21、、貨物的質(zhì)量與合同規(guī)定不符，業(yè)主、買方為避免工程、貨物的質(zhì)量與合同規(guī)定不符，而承包方、供貨方不愿或不予進(jìn)行修理、更換和維修，要求而承包方、供貨方不愿或不予進(jìn)行修理、更換和維修，要求承包方或供貨方在履約保函期限屆滿前提供質(zhì)量保函，對(duì)其承包方或供貨方在履約保函期限屆滿前提供質(zhì)量保函，對(duì)其在保修期內(nèi)的行為進(jìn)行約束。在保修期內(nèi)的行為進(jìn)行約束。 保函金額為合同金額的保函金額為合同金額的5 51010，有效期至維修期滿為，有效期至維修期滿為止。止。質(zhì)量保函是針對(duì)貨物質(zhì)量；維修保函則是工程質(zhì)量。質(zhì)量保函是針對(duì)貨物質(zhì)量；維修保函則是工程質(zhì)量。5 5留置金留置金保函（保函（Retention Money Gua

22、rantee)Retention Money Guarantee) 擔(dān)保銀行應(yīng)工程承包方、供貨方的申請(qǐng)而向業(yè)主或買方出具擔(dān)保銀行應(yīng)工程承包方、供貨方的申請(qǐng)而向業(yè)主或買方出具的、保證承包方、供貨方在提前支取合同價(jià)款中的尾款部分后履的、保證承包方、供貨方在提前支取合同價(jià)款中的尾款部分后履行合同義務(wù)的書面文件，也稱為行合同義務(wù)的書面文件，也稱為“留置金保函留置金保函”、“尾款保函尾款保函”等。等。 適用范圍適用范圍 合同執(zhí)行后期業(yè)主或買方滯留尾款、而承包方、供貨方欲提前合同執(zhí)行后期業(yè)主或買方滯留尾款、而承包方、供貨方欲提前支取尾款的情況。支取尾款的情況。在工程承包、物資采購等項(xiàng)目中，業(yè)主通常在主要款

23、項(xiàng)支付完畢在工程承包、物資采購等項(xiàng)目中，業(yè)主通常在主要款項(xiàng)支付完畢后，滯留尾款直到質(zhì)保期過后、工程、貨物質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)，承包后，滯留尾款直到質(zhì)保期過后、工程、貨物質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)，承包方、供貨方需憑銀行出具保函提前支取尾款。方、供貨方需憑銀行出具保函提前支取尾款。 利益：利益： 對(duì)承包方、供貨方：提前收回尾款資金，解決了流動(dòng)資金不足對(duì)承包方、供貨方：提前收回尾款資金，解決了流動(dòng)資金不足的問題，加快資金周轉(zhuǎn)、獲得資金收益。的問題，加快資金周轉(zhuǎn)、獲得資金收益。 對(duì)業(yè)主、買方：獲得了合同后續(xù)義務(wù)得到履行的保障；達(dá)到了對(duì)業(yè)主、買方：獲得了合同后續(xù)義務(wù)得到履行的保障；達(dá)到了與滯留尾款相同的目的。與滯留尾款相同

24、的目的。 保函金額為合同金額的保函金額為合同金額的5 51010。留置金保函留置金保函買方買方擔(dān)保銀行擔(dān)保銀行賣方賣方 /承包商承包商 合合 同同 .10%的合同款待到工程完工的合同款待到工程完工1年后再支付，期間工年后再支付，期間工程運(yùn)行沒有停滯或問題。程運(yùn)行沒有停滯或問題。.工程完工工程完工 ！要求支付全部工程款，包括留置金要求支付全部工程款，包括留置金如如 果果 完成的工程出問題完成的工程出問題 怎怎 么么 辦辦 ?申請(qǐng)保函申請(qǐng)保函銀行保函銀行保函: 如果工程質(zhì)量沒有如果工程質(zhì)量沒有問題，我承諾退還留置金。問題，我承諾退還留置金。二二 進(jìn)口保函進(jìn)口保函 銀行應(yīng)進(jìn)口方的申請(qǐng)，向出口方開立的

25、保函，銀行應(yīng)進(jìn)口方的申請(qǐng)，向出口方開立的保函，通常指進(jìn)口付款保函。主要包括付款保函，延通常指進(jìn)口付款保函。主要包括付款保函，延期付款保函，租賃保函，票據(jù)保付保函。期付款保函，租賃保函，票據(jù)保付保函。1 1 付款保函付款保函(Payment Guarantee) (Payment Guarantee) 銀行應(yīng)銀行應(yīng)進(jìn)口商或者工程業(yè)主進(jìn)口商或者工程業(yè)主的申請(qǐng)而向的申請(qǐng)而向出口商或承包商出口商或承包商出具的出具的，保證，保證在出口商交貨后或工程完工后，向出口商或承包商支付貨在出口商交貨后或工程完工后，向出口商或承包商支付貨款和工程價(jià)款的款和工程價(jià)款的書面書面擔(dān)保擔(dān)保文件。文件。 適用范圍適用范圍 商

26、品貿(mào)易中，作為買方在賣方按照合同約定發(fā)貨后及時(shí)支付貨商品貿(mào)易中，作為買方在賣方按照合同約定發(fā)貨后及時(shí)支付貨款的付款保證。工程項(xiàng)目中，作為工程承包項(xiàng)下業(yè)主向承包方按款的付款保證。工程項(xiàng)目中，作為工程承包項(xiàng)下業(yè)主向承包方按期足額支付工程進(jìn)度款的付款保證。期足額支付工程進(jìn)度款的付款保證。所以既可以由賣方或承包商所以既可以由賣方或承包商以單據(jù)直接向銀行索取，也可以在向買方或工程業(yè)主索賠無效時(shí)以單據(jù)直接向銀行索取，也可以在向買方或工程業(yè)主索賠無效時(shí)，憑付款保函向銀行索賠。，憑付款保函向銀行索賠。 特點(diǎn)：特點(diǎn)：格式靈活多樣，適應(yīng)不同需求；適用范圍廣（付款保函不僅可以格式靈活多樣，適應(yīng)不同需求；適用范圍廣（

27、付款保函不僅可以用于商品貿(mào)易，還可以用于工程項(xiàng)目等，范圍相對(duì)信用證來說更用于商品貿(mào)易，還可以用于工程項(xiàng)目等，范圍相對(duì)信用證來說更為廣泛）。為廣泛）。金額期限金額期限 保函金額即合同金額，有效期為按合同規(guī)定付清價(jià)款保函金額即合同金額，有效期為按合同規(guī)定付清價(jià)款期加半個(gè)月。期加半個(gè)月。 2 2 租賃保函租賃保函 (Leasing Guarantee) (Leasing Guarantee) 在租賃業(yè)務(wù)中為了保證租金的按期償還，在租賃業(yè)務(wù)中為了保證租金的按期償還，銀行應(yīng)承租人的銀行應(yīng)承租人的申請(qǐng)而向出租人出具的，保證承租人按期支付租金的書面文件申請(qǐng)而向出租人出具的，保證承租人按期支付租金的書面文件

28、適用范圍適用范圍 在租賃項(xiàng)目中，出租方為避免承租人無法按期償還租金，在租賃項(xiàng)目中，出租方為避免承租人無法按期償還租金，特別是在融資租賃情況下，租期長(zhǎng)、租賃對(duì)象的特定性等使出特別是在融資租賃情況下，租期長(zhǎng)、租賃對(duì)象的特定性等使出租方承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，往往要求銀行對(duì)承租人按期償還租金進(jìn)租方承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，往往要求銀行對(duì)承租人按期償還租金進(jìn)行擔(dān)保。行擔(dān)保。 利益：利益：對(duì)承租方對(duì)承租方有利于承租方取得設(shè)備使用權(quán)；有利于承租方取得設(shè)備使用權(quán)；獲得資金融通、促進(jìn)資金周轉(zhuǎn)。獲得資金融通、促進(jìn)資金周轉(zhuǎn)。 對(duì)出租方對(duì)出租方便利了租賃合約的執(zhí)行；便利了租賃合約的執(zhí)行； 獲得了及時(shí)收回租金的保障。獲得了及時(shí)收回租金

29、的保障。 期限金額期限金額 全部租金金額，有時(shí)候加上利息。全部租金金額，有時(shí)候加上利息。3 延期付款保函延期付款保函銀行應(yīng)買主或承包商開立的，對(duì)于延期支付或遠(yuǎn)期支銀行應(yīng)買主或承包商開立的，對(duì)于延期支付或遠(yuǎn)期支付的合同價(jià)款以及由此產(chǎn)生的利息所做的一種付款保付的合同價(jià)款以及由此產(chǎn)生的利息所做的一種付款保證承諾。延期付款項(xiàng)下，擔(dān)保人保證在賣方發(fā)貨若干證承諾。延期付款項(xiàng)下，擔(dān)保人保證在賣方發(fā)貨若干日期后，或在承包商完成工程若干日期之后，俺合同日期后，或在承包商完成工程若干日期之后，俺合同規(guī)定，需要支付相應(yīng)的利息。規(guī)定，需要支付相應(yīng)的利息。使用范圍使用范圍 適用于大型機(jī)電產(chǎn)品，成套設(shè)備，船舶等貿(mào)適用于大

30、型機(jī)電產(chǎn)品，成套設(shè)備，船舶等貿(mào)易以及大型工程項(xiàng)目建造合同金額大，期限長(zhǎng)。給予易以及大型工程項(xiàng)目建造合同金額大，期限長(zhǎng)。給予買方或者業(yè)主延期付款的便利。買方或者業(yè)主延期付款的便利。4 票據(jù)保付保函票據(jù)保付保函 在國際工程承包和國際貿(mào)易項(xiàng)下的結(jié)算中，買主或業(yè)在國際工程承包和國際貿(mào)易項(xiàng)下的結(jié)算中，買主或業(yè)主要求以支票本票作為結(jié)算支付手段，而票據(jù)屬于商主要求以支票本票作為結(jié)算支付手段，而票據(jù)屬于商業(yè)信用，因此買方或業(yè)主須向銀行申請(qǐng)對(duì)賣方或者承業(yè)信用，因此買方或業(yè)主須向銀行申請(qǐng)對(duì)賣方或者承包商開立的保函，保證在票據(jù)到期后如果買主或業(yè)主包商開立的保函，保證在票據(jù)到期后如果買主或業(yè)主拒絕付款或無力付款，則由

31、擔(dān)保行負(fù)責(zé)償付。拒絕付款或無力付款，則由擔(dān)保行負(fù)責(zé)償付。金額金額 為票面金額為票面金額三三 對(duì)銷貿(mào)易保函對(duì)銷貿(mào)易保函定義：為對(duì)銷貿(mào)易開立的保函。進(jìn)口與出口有直接關(guān)定義：為對(duì)銷貿(mào)易開立的保函。進(jìn)口與出口有直接關(guān)聯(lián)的交易即為對(duì)銷貿(mào)易聯(lián)的交易即為對(duì)銷貿(mào)易類型類型 1補(bǔ)償貿(mào)易保函補(bǔ)償貿(mào)易保函 2來料加工保函來料加工保函 3來件裝配保函來件裝配保函1 補(bǔ)償貿(mào)易保函補(bǔ)償貿(mào)易保函銀行應(yīng)進(jìn)口設(shè)備方的請(qǐng)求，向供應(yīng)設(shè)備方開具的書面銀行應(yīng)進(jìn)口設(shè)備方的請(qǐng)求，向供應(yīng)設(shè)備方開具的書面付款保證，保證委托人在收到與補(bǔ)償交易合同相符合付款保證，保證委托人在收到與補(bǔ)償交易合同相符合的設(shè)備技術(shù)后，如果未能以設(shè)備生產(chǎn)的產(chǎn)品按照補(bǔ)償?shù)?/p>

32、設(shè)備技術(shù)后，如果未能以設(shè)備生產(chǎn)的產(chǎn)品按照補(bǔ)償貿(mào)易合同規(guī)定返銷給供應(yīng)設(shè)備方或由其指定的第三方貿(mào)易合同規(guī)定返銷給供應(yīng)設(shè)備方或由其指定的第三方以償付出口設(shè)備技術(shù)的價(jià)款，又不能以外匯償付設(shè)備以償付出口設(shè)備技術(shù)的價(jià)款，又不能以外匯償付設(shè)備款以及補(bǔ)償期產(chǎn)生的利息，擔(dān)保銀行將負(fù)責(zé)償還全部款以及補(bǔ)償期產(chǎn)生的利息，擔(dān)保銀行將負(fù)責(zé)償還全部應(yīng)付款項(xiàng)以及利息。應(yīng)付款項(xiàng)以及利息。金額期限金額期限 保函金額為設(shè)備價(jià)款加上利息，有效期一般保函金額為設(shè)備價(jià)款加上利息，有效期一般為補(bǔ)償貿(mào)易合同規(guī)定的進(jìn)口方交貨或付款之日，再加為補(bǔ)償貿(mào)易合同規(guī)定的進(jìn)口方交貨或付款之日，再加上半個(gè)月。上半個(gè)月。2 來料加工保函和來件裝配保函來料加工

33、保函和來件裝配保函 在來料加工和來料裝配業(yè)務(wù)中，銀行應(yīng)進(jìn)料或者進(jìn)件在來料加工和來料裝配業(yè)務(wù)中，銀行應(yīng)進(jìn)料或者進(jìn)件方申請(qǐng)，向供料或者供件方提供銀行保函，保證進(jìn)料方申請(qǐng)，向供料或者供件方提供銀行保函，保證進(jìn)料或者進(jìn)件方收到與合同相符的原料或者原件以后，如或者進(jìn)件方收到與合同相符的原料或者原件以后，如果未能按該原料原件加工裝配，并按合同規(guī)定將成品果未能按該原料原件加工裝配，并按合同規(guī)定將成品交予供料或供件方，或由其指定的第三人，又不能以交予供料或供件方，或由其指定的第三人，又不能以現(xiàn)匯償付來料來件價(jià)款以及利息，擔(dān)保行將對(duì)其償付現(xiàn)匯償付來料來件價(jià)款以及利息，擔(dān)保行將對(duì)其償付金額期限金額期限 來料或者來

34、件價(jià)款加上附加利息，有效期為來料或者來件價(jià)款加上附加利息，有效期為合同規(guī)定進(jìn)料或者進(jìn)件方以成品償付來料或者來件價(jià)合同規(guī)定進(jìn)料或者進(jìn)件方以成品償付來料或者來件價(jià)款之日再加上半個(gè)月款之日再加上半個(gè)月四四 其他保函其他保函含義：非貿(mào)易性質(zhì)的一切國際交往中所使用非貿(mào)易性質(zhì)的一切國際交往中所使用的保函都列入其他保函之中的保函都列入其他保函之中例子例子 1 借款保函借款保函 2 關(guān)稅保付保函關(guān)稅保付保函 3 透支保函透支保函 4 保釋金保函保釋金保函1 借款保函借款保函 在國際借貸中，貸款人要求借款人提供的由銀行出具在國際借貸中，貸款人要求借款人提供的由銀行出具的保函，保證借款人一定將按借貸合約的規(guī)定償還

35、借的保函，保證借款人一定將按借貸合約的規(guī)定償還借款并支付利息。若借款人因破產(chǎn)，倒閉，資金周轉(zhuǎn)困款并支付利息。若借款人因破產(chǎn)，倒閉，資金周轉(zhuǎn)困難等原因難以償還本金和利息擔(dān)保行即代借款。難等原因難以償還本金和利息擔(dān)保行即代借款。 期限金額期限金額 借款保函金額一般為借款總額加上貸款期間借款保函金額一般為借款總額加上貸款期間產(chǎn)生的利息。保函自開出之日起生效，在借款人全部產(chǎn)生的利息。保函自開出之日起生效，在借款人全部?jī)斶€借款本息之日失效。償還借款本息之日失效。借款保函借款保函 借款人借款人 國外國外 貸款銀行貸款銀行國內(nèi)國內(nèi) 擔(dān)保銀行擔(dān)保銀行1.申請(qǐng)貸款申請(qǐng)貸款2.申請(qǐng)申請(qǐng)3.銀行保函：擔(dān)保償銀行保函

36、：擔(dān)保償還貸款還貸款7.如果借款人拖欠，擔(dān)保銀如果借款人拖欠，擔(dān)保銀 行償還貸款。行償還貸款。6.償還貸款償還貸款2. 關(guān)稅關(guān)稅保付保付保函（保函（Customs Guarantee) 擔(dān)保銀行應(yīng)進(jìn)口商（含加工貿(mào)易企業(yè)）的申請(qǐng)而向海關(guān)出具擔(dān)保銀行應(yīng)進(jìn)口商（含加工貿(mào)易企業(yè)）的申請(qǐng)而向海關(guān)出具的、保證進(jìn)口商履行繳納關(guān)稅義務(wù)的書面文件的、保證進(jìn)口商履行繳納關(guān)稅義務(wù)的書面文件為關(guān)稅保函。其中為關(guān)稅保函。其中最常見的為最常見的為關(guān)稅保付保函關(guān)稅保付保函。 適用范圍：適用范圍：在國際承包工程中，承包公司在國外施工時(shí)，需在國際承包工程中，承包公司在國外施工時(shí)，需要將施工設(shè)備運(yùn)往國外施工地，進(jìn)口國海關(guān)對(duì)此需要

37、征收一筆關(guān)要將施工設(shè)備運(yùn)往國外施工地，進(jìn)口國海關(guān)對(duì)此需要征收一筆關(guān)稅，待工程完工，施工機(jī)械運(yùn)回時(shí)再退還。承包公司為了避免墊稅，待工程完工，施工機(jī)械運(yùn)回時(shí)再退還。承包公司為了避免墊付這一款項(xiàng)，常要求銀行向工程所在國海關(guān)出示擔(dān)保函，保證工付這一款項(xiàng)，常要求銀行向工程所在國海關(guān)出示擔(dān)保函，保證工程完工后將施工機(jī)械撤回，否則承包工程公司將補(bǔ)納稅款，或者程完工后將施工機(jī)械撤回，否則承包工程公司將補(bǔ)納稅款，或者由擔(dān)保銀行支付。由擔(dān)保銀行支付。 在舉辦國際會(huì)展時(shí)，將展品運(yùn)往國外，也會(huì)發(fā)生類似情況，在舉辦國際會(huì)展時(shí)，將展品運(yùn)往國外，也會(huì)發(fā)生類似情況，因此展出人也需要向銀行申請(qǐng)對(duì)展出國海關(guān)開立保函，保證若參因此

38、展出人也需要向銀行申請(qǐng)對(duì)展出國海關(guān)開立保函，保證若參展的展品未運(yùn)回，而是就地出售，展出人將照章補(bǔ)納稅款，或者展的展品未運(yùn)回，而是就地出售，展出人將照章補(bǔ)納稅款，或者由銀行帶其繳納義務(wù)。由銀行帶其繳納義務(wù)。 保函金額為海關(guān)規(guī)定的稅金，有效期為合同規(guī)定施工機(jī)械或保函金額為海關(guān)規(guī)定的稅金，有效期為合同規(guī)定施工機(jī)械或展品等撤離該國日加半個(gè)月。展品等撤離該國日加半個(gè)月。 3 透支保函透支保函在國外施工的承包公司或者國外的分支機(jī)構(gòu)為在國外施工的承包公司或者國外的分支機(jī)構(gòu)為了得到當(dāng)?shù)劂y行的資金融通，在當(dāng)?shù)劂y行開立了得到當(dāng)?shù)劂y行的資金融通，在當(dāng)?shù)劂y行開立透支賬戶時(shí)，向當(dāng)?shù)劂y行提供銀行保函，保證透支賬戶時(shí)，向當(dāng)

39、地銀行提供銀行保函，保證該公司未按銀行透支合約規(guī)定，及時(shí)向補(bǔ)足透該公司未按銀行透支合約規(guī)定，及時(shí)向補(bǔ)足透支金額，擔(dān)保行將代為補(bǔ)足。支金額，擔(dān)保行將代為補(bǔ)足。金額金額 為透支金額為透支金額4 保釋金保函保釋金保函 由于海事糾紛，運(yùn)輸合同以及貿(mào)易合同糾紛等由于海事糾紛，運(yùn)輸合同以及貿(mào)易合同糾紛等而被他國扣留的本國船只，由船方向銀行申請(qǐng)而被他國扣留的本國船只，由船方向銀行申請(qǐng)開給他國法院的保函，保證船方或者運(yùn)輸公司開給他國法院的保函，保證船方或者運(yùn)輸公司按法庭的判決賠償貨主損失。法院即可以以此按法庭的判決賠償貨主損失。法院即可以以此保函代替保釋金，放行扣留船只。保函代替保釋金，放行扣留船只。金額金額

40、 由當(dāng)?shù)胤ㄔ捍_定。由當(dāng)?shù)胤ㄔ捍_定。Concept and characteristics Contents of a standby L/CTypes Comparison with commercial L/C and L/GStandby L/C Standby letter of credit means an issuer on behalf of an applicant that represents an obligation to the beneficiary, pursuant to a complying presentation: to repay money borr

41、owed by, advanced to, for the account of the applicant; or to make payment on account of any indebtedness undertaken by the applicant；or to make payment on account of any default by the applicant in the performance of an obligation.Irrevocable formindependentdocumentaryStandbyConcept and characteris

42、tics索款要求索款要求 demand for payment demand for payment 可以是匯票或可以是匯票或其它指示、命令或付款要求其它指示、命令或付款要求違約或其它提款事由的聲明違約或其它提款事由的聲明 Statement of Statement of Default or Other Drawing Event Default or Other Drawing Event 適用規(guī)則適用規(guī)則 國際備用證慣例國際備用證慣例 ISP98, International ISP98, International Standby Practices, ICC Publication

43、 No.590Standby Practices, ICC Publication No.590Documents required under a standby L/C:開證行的名稱開證行的名稱開證日期開證日期開證申請(qǐng)人的名稱、開證申請(qǐng)人的名稱、地址地址受益人的名稱、地址受益人的名稱、地址不可撤銷的性質(zhì)不可撤銷的性質(zhì)金額、使用的貨幣金額、使用的貨幣對(duì)單據(jù)的要求對(duì)單據(jù)的要求到期日到期日保證文句保證文句表明適用的慣例表明適用的慣例Basic contents 履約備用證履約備用證 Performance Standby Performance Standby 預(yù)付款備用證預(yù)付款備用證Advance PaymentAdvance Payment Standby Standby 投標(biāo)備用證投標(biāo)備用證 Bid Bond/Tender Bond Sta