我國農(nóng)村合作金融發(fā)展創(chuàng)新探析

1、我國農(nóng)村合作金融發(fā)展創(chuàng)新探析摘要多年以來,我國農(nóng)村合作金融為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和金 融的發(fā)展作出了巨大貢獻(xiàn)，是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可缺少的主要 推動(dòng)力之一。但作為合作金融的主體即農(nóng)村信用社存在著 很多問題，成為制約其發(fā)展的障礙。目前看來，創(chuàng)新是解決 這些問題的最好途徑。關(guān)鍵詞農(nóng)村合作金融；發(fā)展；創(chuàng)新 1我國農(nóng)村合作金融發(fā)展存在的問題農(nóng)村信用合作社產(chǎn)權(quán)模糊，內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴(yán)重由于我國在成立農(nóng)村合作金融組織之時(shí)制度的不配套， 農(nóng)村信用合作社的產(chǎn)權(quán)在一開始就沒有得到清晰的界定。 全體社員對他們出資組建的信用合作社只有名義上的產(chǎn)權(quán) 歸屬關(guān)系，實(shí)際上的產(chǎn)權(quán)所有者卻是國家或者集體?？梢姡?全體社員作為產(chǎn)權(quán)主體的地位實(shí)際上

2、被架空,他們基本上難 以享有本該享有的權(quán)利。農(nóng)村合作金融組織由于產(chǎn)權(quán)模糊， 長期處于所有者缺位的狀態(tài)，缺乏所有者的有效監(jiān)督和控制, 存在信用社內(nèi)部人控制的弊端。從當(dāng)前的實(shí)際情況來看，農(nóng) 村信用合作社社員入股演變?yōu)楦呦⒍ㄆ诖婵?。管理體制不 順，內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴(yán)重，責(zé)任約束機(jī)制不靈，法人治理結(jié)構(gòu) 亟待進(jìn)一步完善。農(nóng)村信用合作社法人治理結(jié)構(gòu)存在弊端農(nóng)村信用社的“三會(huì)”指社員代表大會(huì)、理事會(huì)和監(jiān) 事會(huì)，這“三會(huì)”構(gòu)成農(nóng)村信用社的管理框架。目前，我國 農(nóng)村信用社的三會(huì)制度形同一紙空文，只有虛名，沒有發(fā)揮 實(shí)際作用。一是社員代表大會(huì)權(quán)力弱化，民主管理流于形式。 二是理事會(huì)一手遮天，內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴(yán)重?；鶎?/p>

3、信用社的 理事會(huì)成員和信用聯(lián)社的管理人員，都未經(jīng)社員代表大會(huì)選 舉產(chǎn)生，而是由上級提名候選人，代表選舉就難免走過場，信 用社的其他高管人員也是由上級任命。三是監(jiān)事會(huì)形同虛 設(shè)。農(nóng)村信用社的監(jiān)事會(huì)在實(shí)際中也并未通過社員代表大 會(huì)選舉產(chǎn)生，而大多數(shù)由理事會(huì)任命,或由理事會(huì)內(nèi)部人員 兼任。這樣形成的監(jiān)事會(huì)，不獨(dú)立于理事會(huì)，且受控于理事 會(huì)，監(jiān)管的作用無法得到體現(xiàn)，監(jiān)事會(huì)作用被架空，監(jiān)事會(huì)也 就形同虛設(shè)。農(nóng)村合作金融發(fā)展的外部環(huán)境不佳一是缺乏專門的合作金融法律法規(guī)。對于社員與信用 社、信用社與聯(lián)合社以及政府職能缺乏明確的規(guī)定,缺乏按 照合作制原則運(yùn)作信用社的規(guī)范指導(dǎo),缺乏政府指導(dǎo)和扶持 農(nóng)村信用合作社

4、發(fā)展方面的規(guī)定。從國際經(jīng)驗(yàn)看，在合作金 融發(fā)展的比較好的國家和地區(qū)，都有完善的農(nóng)村合作金融法 規(guī)。作為合作社起源地的德國以及美國、法國等都有完善 的法律法規(guī)來規(guī)范合作金融的發(fā)展。二是合作金融機(jī)構(gòu)經(jīng) 營成本相對較大。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理問題突出， 服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展是農(nóng)村合作金融義不容辭的責(zé)任，但“三 農(nóng)”貸款信貸需求數(shù)量大并且高度分散，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的季節(jié)性 和周期性都很長,受自然災(zāi)害影響大等特點(diǎn)決定了支農(nóng)服務(wù) 成本高、投入高。三是農(nóng)村信用環(huán)境狀況不佳。由于缺乏 相應(yīng)的擔(dān)保、保護(hù)措施以及健全的社會(huì)信用體系，導(dǎo)致農(nóng)村 金融資產(chǎn)質(zhì)量差、風(fēng)險(xiǎn)大。農(nóng)村信用社等機(jī)構(gòu)所反映的焦 點(diǎn)問題之一就是信用環(huán)境差，鄉(xiāng)

5、鎮(zhèn)企業(yè)以改制和破產(chǎn)等方式 逃廢債務(wù)問題嚴(yán)重。這些問題的存在致使農(nóng)村信用社往往 面臨著壞賬多、經(jīng)營困難的局面。農(nóng)村信用合作社的經(jīng)營過于重視“商業(yè)性”在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，利潤是任何經(jīng)濟(jì)主體生存和發(fā) 展的基礎(chǔ)和動(dòng)力。合作金融是一個(gè)自主經(jīng)營的獨(dú)立的經(jīng)濟(jì) 實(shí)體，同樣必須建立起適應(yīng)現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的商業(yè)化 經(jīng)營機(jī)制，不斷地實(shí)現(xiàn)更多的利潤，增加更多的積累，才能保 持強(qiáng)大的生命力和競爭力，以實(shí)現(xiàn)合作制的最高目標(biāo)，更好 地實(shí)現(xiàn)口我服務(wù)，否則在激烈的市場競爭中就難以生存下來。 從本源上講,農(nóng)村合作金融應(yīng)該立足農(nóng)村，為“三農(nóng)”服務(wù)， 為社員服務(wù)。但目前我國農(nóng)村信用社基本上是按照完全商 業(yè)化的經(jīng)營模式運(yùn)作，背離

6、了合作金融的初衷。2農(nóng)村合作金融創(chuàng)新的路徑整理選擇(1) 創(chuàng)新產(chǎn)權(quán)制度。在堅(jiān)持合作制為農(nóng)村金融組織基本 產(chǎn)權(quán)形式的原則下，對現(xiàn)有農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)重新界定，并根據(jù)各 地區(qū)經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展及各農(nóng)信社的實(shí)際情況,在有合作制客 觀需要的地區(qū)或群體，按合作制原則重建真正意義的農(nóng)村信 用合作社；對一部分處于城鄉(xiāng)結(jié)合部和縣域經(jīng)濟(jì)中心的農(nóng) 村信用社，以及經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的縣(市)農(nóng)村信用社，在統(tǒng)一 法人的基礎(chǔ)上，可以將農(nóng)信社分別建成合作銀行。政府對合 作金融組織給予政策和稅收方面的扶持,但不對其人事、財(cái) 務(wù)和經(jīng)營活動(dòng)等進(jìn)行直接干預(yù)。同時(shí)通過改革理事會(huì)結(jié)構(gòu), 完善監(jiān)事會(huì)結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化社員代表大會(huì)職能，盡快完善農(nóng)村信 用合作社的

7、法人治理結(jié)構(gòu)。(2) 創(chuàng)新監(jiān)管體制。要加快完善合作金融法律法規(guī)。一 是加快合作金融的立法工作，通過合作金融的立法，從法律 上對農(nóng)村合作金融組織的性質(zhì)、成立條件、組織體系、業(yè) 務(wù)范圍、經(jīng)營原則、服務(wù)宗旨和管理制度等予以細(xì)化的規(guī) 定，使合作金融能依法經(jīng)營，為其穩(wěn)定運(yùn)行提供有力的法律 保障。二是制定農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)兼并、重組、改制及市 場退出等有關(guān)法律和政策法規(guī)，以規(guī)范兼并、重組、改制及 市場退出。三是建立市場退岀的保險(xiǎn)機(jī)制，對某些經(jīng)營惡化 的農(nóng)村合作金融組織實(shí)行破產(chǎn)關(guān)閉，做到優(yōu)勝劣汰。通過建 立存款保險(xiǎn)制度，保護(hù)存款人的合法利益，促使投資人和存 款人增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識。同時(shí)，要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和監(jiān)管。做到合

8、 法合規(guī)性監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管相結(jié)合；行業(yè)監(jiān)管與法人監(jiān)管相 結(jié)合；業(yè)務(wù)監(jiān)管與內(nèi)控制度監(jiān)管相結(jié)合；對高管人員的資 格監(jiān)管與行為監(jiān)管相結(jié)合；專項(xiàng)檢查與序時(shí)性全面檢查相 結(jié)合；事后處置與事前、事中預(yù)警防范相結(jié)合。更為重要 的是，要加強(qiáng)制度建設(shè)，從根本上保障農(nóng)村合作金融監(jiān)管工 作的規(guī)范化、制度化，逐步形成一整套適應(yīng)農(nóng)村信用社特點(diǎn) 的、完整科學(xué)的監(jiān)管制度體系,使農(nóng)村合作金融監(jiān)管工作有 章可循、有規(guī)可依。(3) 創(chuàng)新營運(yùn)機(jī)制。在現(xiàn)有的農(nóng)村信用社按合作制原則進(jìn)行整頓規(guī)范的基礎(chǔ)上,建立科學(xué)的金融企業(yè)內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制 和約束機(jī)制，推進(jìn)組織制度創(chuàng)新；發(fā)揮自身優(yōu)勢，把市場定 位在“以農(nóng)為本，為農(nóng)服務(wù)”上，進(jìn)一步調(diào)整經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)

9、略;調(diào)整利益分配機(jī)制，維護(hù)入股者的權(quán)益，適當(dāng)提取一定比例 公積金用于擴(kuò)大積累，真正體現(xiàn)虧損自負(fù)、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的制度 約束，徹底打破社內(nèi)分配中的“大鍋飯”或“虧社不虧人” 的利益格局。從而建設(shè)一個(gè)充滿生機(jī)和活力的，具有自我發(fā) 展、自我約束能力的，做到調(diào)節(jié)自如和高效運(yùn)轉(zhuǎn)的，符合新 農(nóng)村建設(shè)要求的農(nóng)村合作金融系統(tǒng)。(4) 創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種和服務(wù)。為了能更好地服務(wù)“三農(nóng)” 和自身的發(fā)展，農(nóng)信社的業(yè)務(wù)與服務(wù)必須創(chuàng)新。一是資產(chǎn)業(yè) 務(wù)要?jiǎng)?chuàng)新。首先貸款品種要大力創(chuàng)新,積極擴(kuò)大低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) 的貸款品種，其次要積極為富裕資金找出路、想辦法。二是 代理業(yè)務(wù)要?jiǎng)?chuàng)新?，F(xiàn)階段，農(nóng)村信用社可以代理國有商業(yè)銀 行撤出農(nóng)村市場后的一些資產(chǎn)處置和貸款清收業(yè)務(wù),還可以 代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、學(xué)校發(fā)工資和代理保險(xiǎn)公司收保費(fèi)等，因此, 目前農(nóng)村信用社代理業(yè)務(wù)的發(fā)展空間是十分巨大的，亟待開 發(fā)。三是貸款對象要?jiǎng)?chuàng)新。在堅(jiān)持為社員服務(wù)的同時(shí)，逐步 為大眾服務(wù)，服務(wù)對象不再僅限于社員，非社員個(gè)人、企業(yè) 單位、社團(tuán)組織、政府部門等都可以