《工業(yè)企業(yè)86X財務(wù)會計基礎(chǔ)模擬案例》

1、 工業(yè)企業(yè)86X財務(wù)會計基礎(chǔ)模擬案例1 基本檔案設(shè)置案例目的與要求:掌握企業(yè)在進(jìn)行期初建賬時，如何進(jìn)行核算體系的建立及各項基礎(chǔ)檔案的設(shè)置。上機(jī)案例內(nèi)容：來 自cnshu資料搜索網(wǎng) 最大學(xué)習(xí)庫下載1.1 核算體系的建立1、啟動系統(tǒng)管理操作方法：以“Admin”的身份進(jìn)行注冊。2、增設(shè)三位操作員：（權(quán)限 è 用戶）參見書29頁101 李方102 宋明蘭103 王小平3、建立賬套信息：（賬套 è 建立）參見書17頁1、 賬套信息：賬套號111，輸入賬套名稱，啟用日期為2007年1月。2、 單位信息：單位名稱為“祥宇電腦公司”,單位簡稱為“祥宇電腦”，稅號為310225643721

2、83、 核算類型：企業(yè)類型為“工業(yè)”行業(yè)性質(zhì)為“新會計制度科目”科目預(yù)置語言為“中文簡體”賬套主管選“李方” 來 自cnshu資料搜索網(wǎng) 最大學(xué)習(xí)庫下載“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”4、 基礎(chǔ)信息：存貨不分類、客戶及供應(yīng)商均分類，沒有外幣核算。5、 編碼方案:A 客戶分類和供應(yīng)商分類的編碼方案為222B 部門編碼的方案為22C結(jié)算方式的編碼方案為2D其他編碼項目保持不變 說明:設(shè)置編碼方案主要是為了以后分級核算,統(tǒng)計和管理打下基礎(chǔ)。6、 數(shù)據(jù)精度：保持系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置. 說明:設(shè)置數(shù)據(jù)精度主要是為了核算更精確7、系統(tǒng)啟用4、分配操作員權(quán)限：（權(quán)限è權(quán)限）參見書30頁操作員宋明蘭：會計操作員王小平

3、：出納來 自cnshu資料搜索網(wǎng) 最大學(xué)習(xí)庫下載5、各系統(tǒng)的啟用 參見書40頁核算體系建立后直接啟用產(chǎn)品；或者啟動企業(yè)應(yīng)用平臺，以賬套主管001李方身份進(jìn)行注冊后啟用產(chǎn)品。啟用“總賬”系統(tǒng)。啟用日期為2007-01-01。6、帳套備份 （手工備份、自動備份） 參見書25、32頁1.2 定義各項基礎(chǔ)檔案 可通過企業(yè)應(yīng)用平臺中的“設(shè)置”è“基礎(chǔ)檔案”，來增設(shè)下列檔案。（一） 定義部門檔案：（基礎(chǔ)檔案è機(jī)構(gòu)人員è部門檔案） 參見書43頁部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱01生產(chǎn)部02采購部03管理部0101生產(chǎn)一部0201采購一部0301財務(wù)部0102生產(chǎn)

4、二部0202采購二部04倉儲部（二） 定義人員檔案：（基礎(chǔ)檔案è機(jī)構(gòu)人員è人員檔案） 參見書44頁部門編 碼部門名稱人員人員類別性別0201采購一部20001倪雪在職人員女0201采購一部20002王向在職人員男0301財務(wù)部30001宋明蘭在職人員女04倉儲部40001肖遙在職人員男（三） 定義客戶分類：（基礎(chǔ)檔案è客商信息è客戶分類） 參見書45頁分類編碼分類名稱01批發(fā)02零售03代銷04專柜（四） 定義客戶檔案：（基礎(chǔ)檔案è客商信息è客戶檔案） 參見書45頁客戶編碼客戶簡稱所屬分類稅 號開戶銀行賬號0001華宏公司批發(fā)3100

5、03154工行1120002昌新貿(mào)易公司批發(fā)310108777中行5670003精益公司專柜315000123建行1580004利氏公司代銷315452453招行763（五） 定義供應(yīng)商分類：（基礎(chǔ)檔案è客商信息è供應(yīng)商分類） 參見書51頁分類編碼分類名稱01原料供應(yīng)商02成品供應(yīng)商03委外供應(yīng)商04其他（六） 定義供應(yīng)商檔案：（基礎(chǔ)檔案è客商信息è供應(yīng)商檔案） 參見書52頁供應(yīng)商編碼供應(yīng)商簡稱所屬分類稅號屬性YDGS益達(dá)公司原料供應(yīng)商313546844貨物XHGS興華公司成品供應(yīng)商310821385貨物JCGS建昌公司成品供應(yīng)商314825705貨物F

6、MSH泛美商行委外供應(yīng)商318478228委外ADGS艾德公司其他310488008服務(wù)（七） 定義憑證類別（基礎(chǔ)檔案è財務(wù)è憑證類別）參見書93頁定義憑證類別為“記賬憑證”（八） 定義結(jié)算方式：（基礎(chǔ)檔案è收付結(jié)算è結(jié)算方式）參見書96頁編碼名稱01現(xiàn)金結(jié)算02支票結(jié)算03匯票結(jié)算2 總賬上機(jī)案例目的與要求:掌握企業(yè)在進(jìn)行財務(wù)日常業(yè)務(wù)處理時，如何進(jìn)行基本的日常財務(wù)核算、查詢和期末處理。來 自cnshu資料搜索網(wǎng) 最大學(xué)習(xí)庫下載2.1 基礎(chǔ)檔案設(shè)置進(jìn)入設(shè)置頁簽：（1） 在“基礎(chǔ)檔案>設(shè)置>會計科目”菜單中增加或修改會計科目如下：參見書74頁科

7、目編碼科目名稱外幣/單位輔助賬類型方向科目編碼科目名稱輔助賬類型方向1001現(xiàn)金指定科目借4105制造費用借1002銀行存款指定科目借410501 工資部門核算借100201 工行存款指定科目借410502 福利費部門核算借100202 中行存款 指定科目借410503 電話費部門核算借1131應(yīng)收賬款客戶往來借410504 折舊費部門核算借1133其他應(yīng)收款個人往來借410505 辦公費部門核算借1243庫存商品借410599其他 借124301硬盤個借5101主營業(yè)務(wù)收入貸124302電腦(P3)臺借510101 硬盤貸124303電腦(P4)臺借510102 電腦(P3)貸1301待攤費

8、用借510103電腦(P4)貸130101報刊費借5401主營業(yè)務(wù)成本借2121應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來貸540101硬盤借4101生產(chǎn)成本借540102 電腦(P3)借410101 直接材料項目核算借540103 電腦(P4)借410102 直接人工項目核算借5502管理費用借410103 制造費用借550201 工資部門核算借550202 福利費部門核算借550203 電話費部門核算借550204 折舊費部門核算借550205 辦公費部門核算借550299 其他借1） 在“基礎(chǔ)檔案>財務(wù)>會計科目>編輯>指定科目”菜單中設(shè)置“1001”為“現(xiàn)金總賬科目”，“1002”為“

9、銀行存款總賬科目”2） 在“基礎(chǔ)檔案>財務(wù)>會計科目>編輯>成批復(fù)制”菜單中將“制造費用”科目下的明細(xì)科目及輔助核算復(fù)制到“管理費用”科目下；將“庫存商品”科目下的明細(xì)科目復(fù)制到“主營業(yè)務(wù)收入”“主營業(yè)務(wù)成本”科目下。3） 在“基礎(chǔ)檔案>財務(wù)>項目目錄”菜單中設(shè)置項目目錄如下 參見書87頁A、 增加項目大類（點擊增加按鈕）：大類名稱：“生產(chǎn)成本”，選擇“普通項目”，項目級次：12，項目結(jié)構(gòu)為默認(rèn)值。B 選擇核算科目：410101、410102并點擊“確認(rèn)”按鈕，C、 項目分類：1 自行開發(fā)項目 2. 委托開發(fā)項目 D、 項目目錄(在維護(hù)中錄入) 101 P3

10、電腦產(chǎn)品 自行開發(fā)項目 102 P4電腦產(chǎn)品 自行開發(fā)項目 201 PX電腦產(chǎn)品 委托開發(fā)項目2.2 總賬設(shè)置進(jìn)入業(yè)務(wù)頁簽：1、選項中的參數(shù)修改 參見書64頁在“總賬>設(shè)置>選項>憑證”頁簽中選中“制單序時控制”、“可以使用應(yīng)收應(yīng)付受控科目”、 “自動填補(bǔ)憑證斷號”“憑證編號方式-系統(tǒng)編號”參數(shù)。在“總賬>設(shè)置>選項>權(quán)限” 頁簽中選中“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”。“賬簿”“憑證打印”“預(yù)算控制”“會計日歷”“其他”頁簽均按系統(tǒng)默認(rèn)值。2、在“總賬>設(shè)置>期初余額”菜單中錄入總賬會計科目及輔助核算的期初余額（1）錄入會計科目余額 參見書97頁科目

11、編碼科目名稱外幣/單位方向期初余額科目編碼科目名稱外幣/單位方向期初余額1001現(xiàn)金借6775.70217105應(yīng)交資源稅貸1002銀行存款借159488.89217106應(yīng)交所得稅貸100201 工行存款借159488.89217107應(yīng)交土地增值稅貸1131應(yīng)收賬款借157600.002331專項應(yīng)付款貸1133其他應(yīng)收款借3800.002341遞延稅款貸1141壞賬準(zhǔn)備貸788.003101實收資本（或股本）貸1500000.001211原材料借186894.97311102接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備貸1243庫存商品借199976.00311107 其他資本公積貸124301硬盤借8797

12、6.003121盈余公積貸數(shù)量借3142.00312101 法定盈余公積貸124302電腦（P3）借112000.00312102 任意盈余公積貸數(shù)量借32.00312103 法定公益金貸1301待攤費用借642.00312106 利潤歸還投資貸130101報刊費借642.003131本年利潤貸1401長期股權(quán)投資借3141利潤分配貸-120922.31140101 股票投資借314101 其他轉(zhuǎn)入貸140102 其他股權(quán)投資借314102提取法定盈余公積貸1402長期債權(quán)投資借314103 提取法定公益金貸1501固定資產(chǎn)借1260680.00314111 轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利貸1

13、502累計折舊貸197584.84314115 未分配利潤貸-120922.311801無形資產(chǎn)借58500.004101生產(chǎn)成本借17165.742101短期借款貸200000.00410101 直接材料借155.002121應(yīng)付賬款貸276850.00410102 直接人工借15000.002153應(yīng)付福利費貸10222.77410103 制造費用借2010.742171應(yīng)交稅金貸-13000.005203補(bǔ)貼收入貸217102 未交增值稅貸-13000.005301營業(yè)外收入貸（2）錄入1131應(yīng)收賬款明細(xì)余額表日期憑證號客戶單位名稱摘要方向金額2006-11-13華宏公司銷售商品借99

14、600.002006-12-06昌新貿(mào)易公司銷售商品借58000.00（3）錄入119101其他應(yīng)收款個人明細(xì)余額表日期憑證號部門職員摘要方向金額2006-12-27采購一部倪雪出差借款借3800.00（4）錄入2121應(yīng)付賬款明細(xì)余額表日期憑證號供應(yīng)商單位名稱摘要方向金額2006-12-07興華公司購買商品貸176850.002006-12-29泛美商行購買商品貸100000.00（5）項目目錄期初都是項目101軟件產(chǎn)品的余額注：期余額錄入時，白色的界面直接錄入會計科目的數(shù)據(jù)；灰色的界面不需錄入會計科目數(shù)據(jù)，是自動計算的；淡黃色的界面需雙擊錄入相應(yīng)輔助核算會計科目的明細(xì)余額。余額錄入完成后，

15、請試算平衡，對賬。2.3 總賬日常操作1、填制憑證 （“財務(wù)會計>總賬>憑證>填制憑證”）參見書105頁1月4日提取現(xiàn)金10000元借：現(xiàn)金 10000.00貸：銀行存款工行存款 10000.001月5日采購一部倪雪報銷差旅費3600元，交還現(xiàn)金200元借：管理費用差旅費 (采購一部) 3600.00 現(xiàn)金 200.00貸：其他應(yīng)收款（倪雪） 3800.001月7日業(yè)務(wù)一部支付業(yè)務(wù)招待費1200元，轉(zhuǎn)賬支票號：205借：管理費用其他 1200.00貸：銀行存款工行存款 1200.001月13日，收到華宏公司轉(zhuǎn)賬支票1張，面值99600，用以歸還貨款借：銀行存款工行存款 996

16、00.00貸：應(yīng)收賬款（華宏公司） 99600.001月14日，歸還欠泛美商行部分貨款100000元，轉(zhuǎn)賬支票號為201借：應(yīng)付賬款（泛美商行） 100000.00貸：銀行存款工行存款 100000.001月16日，向利氏公司售出電腦（P3）25臺，單價4220元，貨稅款尚未收到（適用稅率13%）借：應(yīng)收賬款（利氏公司） 105500.00貸：主營業(yè)務(wù)收入電腦（P3） 91785.00 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項稅 13715.001月19日，市場部宋佳從艾德公司購入硬盤100個，單價133元，貨稅款暫欠，商品已驗收庫（適用稅率13%）借：庫存商品硬盤 13300.00應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅 1

17、729.00貨：應(yīng)付賬款（艾德公司） 15029.001月20日收到宏達(dá)集團(tuán)投資資金82750元借：銀行存款中行存款 82750.00貸：實收資金（或股本） 82750.00 (9)該公司管理部門固定每月底報銷電話費用，故統(tǒng)一報銷憑證中都為管理費用但明細(xì)分屬不同部門，以輔助項快速錄入方式填制該憑證。倉儲部：500，生產(chǎn)一部：900，采購一部：700，財務(wù)部:900.貸方為現(xiàn)金。摘要為費用報銷。 參見書115頁（10）需對庫存商品科目進(jìn)行管理，但科目本身信息有限，現(xiàn)準(zhǔn)備使用科目備查簿以增強(qiáng)查詢管理。 參見書105頁 新增一科目備查簿（設(shè)置基礎(chǔ)檔案其它自定義表結(jié)構(gòu)），增加“設(shè)備名稱”“規(guī)格”兩文本

18、項目，“單價”數(shù)字項目，“到貨日期”日期項。指定庫存商品為備查科目。 1月15日，收到設(shè)備一臺入庫，填制憑證（不通過應(yīng)付系統(tǒng)）借：庫存商品 25000 貸：銀行存款 25000，登記備查簿。設(shè)備名稱規(guī)格單價到貨日期THY機(jī)床50T25000200711例2查詢相應(yīng)備查資料。(11)刪除10號憑證，整理憑證斷號 參見書119頁(12) 先將（3）號憑證生成常用憑證后，再刪除（3）號憑證，不整理憑證斷號，將憑證編號方式改為手工編號后，再用調(diào)用常用憑證功能生成（3）號憑證。 參見書113頁2、科目匯總 參見書121頁3、出納簽字 參見書123頁出納簽字同時補(bǔ)填1號憑證的結(jié)算方式：現(xiàn)金支票，票號：XJ

19、20004、審核憑證 參見書125頁憑證審核和取消審核（注：憑證審核人與制單人不能相同）5、記賬 參見書126頁將上述所有憑證進(jìn)行記賬操作2.4 總賬查詢操作查詢下列賬簿: 參見書145頁A 現(xiàn)金日記賬B、 銀行日記賬（人民幣、外幣）C、 總賬D、 余額表E、 明細(xì)賬F、 輔助賬（客戶往來、供應(yīng)商往來、個人往來、部門、項目）2.5 總賬期末操作1、自動轉(zhuǎn)賬： 參見書175頁1）自定義：2007年1月31日，計提短期借款利息，按短期借款期末余額的0.2%進(jìn)行計提當(dāng)月借款利息；（自定義轉(zhuǎn)賬定義，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把該憑證審核、記賬）借： 財務(wù)費用 400 貸：預(yù)提費用 4002）用自動結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本方

20、法生成如下憑證：（結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把該憑證審核、記賬）結(jié)轉(zhuǎn)成本，本月共銷售電腦(P3)25臺，成本為3500元/臺。借：主營業(yè)務(wù)成本電腦(P3) 87500.00貸：庫存商品電腦(P3) 87500.003）期間損益：2007年1月31日，期間損益結(jié)轉(zhuǎn)（期間損益定義，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把該憑證審核、記賬）2、對賬 參見書187頁4、月末結(jié)賬 參見書188頁結(jié)賬后，發(fā)現(xiàn)第三號憑證貨款金額錯誤，應(yīng)改為：借：管理費用其他 1500.00貸：銀行存款工行存款 1500.005、擬操作 取消結(jié)帳取消記帳取消審核取消出納簽字修改憑證3 UFO報表案例 （1）根據(jù)總賬資料生成“資產(chǎn)負(fù)債表”及“利

21、潤表”。 參見書215頁做“資產(chǎn)負(fù)債表”的審核公式及舍位平衡公式。 參見書211、212頁(2)做一張自定義報表，格式如下：參見書199頁管理費用明細(xì)表單位名稱：祥宇電腦公司 2007年1月 單位：元項 目管理費用折舊費電話費辦公費差旅費其他財務(wù)部采購部生產(chǎn)部合計 制表人：4 薪資管理案例薪資系統(tǒng)啟用進(jìn)入“設(shè)置>基本信息>系統(tǒng)啟用>啟用薪資管理系統(tǒng)” 參見書40頁(1) 啟用工資 進(jìn)入“業(yè)務(wù)>人力資源>薪資管理”選擇多類別、核算計件工資、扣稅、銀行代發(fā) 參見書5頁(2) 工資類別 參見書15頁 建立兩個工資類別: 管理人員類別，所屬部門為所有部門來 自cnshu資

22、料搜索網(wǎng) 最大學(xué)習(xí)庫下載生產(chǎn)人員類別，所屬部門為生產(chǎn)一部、生產(chǎn)二部.啟用時期為“2007年1月1日”(3) 基礎(chǔ)檔案1）進(jìn)入“設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>機(jī)構(gòu)人員”菜單中錄入部門檔案：（已經(jīng)在基礎(chǔ)檔案設(shè)置中錄入，現(xiàn)在不需再錄入），但是若單獨啟用工資系統(tǒng)需要在此錄入部門檔案2）進(jìn)入“設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>機(jī)構(gòu)人員”菜單中錄入人員檔案：（已經(jīng)在基礎(chǔ)檔案設(shè)置中錄入，現(xiàn)在不需再錄入），但是若單獨啟用工資系統(tǒng)需要在此錄入人員檔案3）進(jìn)入“薪資管理>設(shè)置>銀行名稱設(shè)置”菜單下修改代發(fā)銀行名稱：“工商銀行”，銀行賬號定長、為6位； 參見書12頁來 自cnshu資料搜索網(wǎng) 最大學(xué)習(xí)庫下載4）

23、進(jìn)入“薪資管理>設(shè)置>工資項目設(shè)置”菜單中錄入工資項目如下：參見書10頁工資項目類型長度小數(shù)點增減及其它基本工資數(shù)字102增項崗位工資數(shù)字102增項計件工資數(shù)字102增項津貼數(shù)字102增項住房補(bǔ)貼數(shù)字82增項交補(bǔ)數(shù)字82增項加班工資數(shù)字82增項應(yīng)發(fā)合計數(shù)字102增項病假天數(shù)數(shù)字3其它病假扣款數(shù)字82減項事假天數(shù)數(shù)字3其它事假扣款數(shù)字82減項扣公積金數(shù)字82減項扣款合計數(shù)字82減項扣稅基礎(chǔ)數(shù)字82其它實發(fā)合計數(shù)字102增項(4) 進(jìn)入管理人員類別1）設(shè)置人員檔案 參見書16頁2）進(jìn)入“薪資管理>工資類別>打開工資類別”菜單選擇“管理人員工資類別”后：在“系統(tǒng)菜單>設(shè)

24、置>工資項目設(shè)置”菜單中設(shè)置工資項目及公式定義如下：參見書23-25頁工資項目：選擇所有工資項目公式定義：扣稅基礎(chǔ)基本工資崗位工資津貼住房補(bǔ)貼+加班工資病假扣款病假天數(shù)*5 事假扣款事假天數(shù)*15(5) 進(jìn)入生產(chǎn)人員類別1）設(shè)置人員檔案 2）進(jìn)入“薪資管理>工資類別>打開工資類別”菜單選擇“生產(chǎn)人員工資類別”后在“系統(tǒng)菜單>設(shè)置>工資項目設(shè)置”菜單中設(shè)置工資項目及公式定義如下：工資項目：選擇所有工資項目公式定義：扣稅基礎(chǔ)基本工資崗位工資津貼住房補(bǔ)貼+加班工資+計件工資 病假扣款病假天數(shù)*5 事假扣款事假天數(shù)*153）進(jìn)入“薪資管理>設(shè)置>計件工資標(biāo)準(zhǔn)設(shè)

25、置”菜單中進(jìn)行計件工資標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置：參見書28頁（1） 點擊增加按鈕，例如新增一個計件工資標(biāo)準(zhǔn)：軟件開發(fā)（2） 雙擊相應(yīng)統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)的"啟用"欄，使呈符號，表示啟用該項標(biāo)準(zhǔn)。不啟用產(chǎn)品結(jié)構(gòu)父項、工序，只啟用軟件開發(fā)、一個計件標(biāo)準(zhǔn)。（因為產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工序來源于成本管理系統(tǒng)）。（3） 來自資料搜索網(wǎng)（4） 選擇軟件開發(fā)統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)，點擊檔案按鈕，進(jìn)入檔案設(shè)置窗口，顯示當(dāng)前計件工資標(biāo)準(zhǔn)的具體內(nèi)容，可增加新的檔案內(nèi)容為：01系統(tǒng)分析員 02程序員4）“系統(tǒng)菜單>設(shè)置>計件工資方案設(shè)置”菜單中進(jìn)行計件工資方案設(shè)置：方案編號方案名稱軟件開發(fā)計件單價停 用1一級分析員系統(tǒng)分析員20.000

26、0002二級分析員系統(tǒng)分析員15.0000003一級程序員程序員10.0000004二級程序員程序員8.000000注：兩個部門的工資方案設(shè)置相同。(6) 人員工資數(shù)據(jù)錄入（進(jìn)入具體工資類別）在“系統(tǒng)菜單>工資類別>打開工資類別”菜單選擇“管理人員工資類別”后，在“系統(tǒng)菜單>業(yè)務(wù)處理>工資變動”中錄入管理人員類工資表如下：參見書31頁姓名基本 工資崗位工資津貼住房補(bǔ)貼交補(bǔ)病假天數(shù)事假天數(shù)扣公積金吳紅梅1500280320158304236.80李明1800290320195304239.20倪雪320029532019530439.80李飛900 30239.00雷磊4

27、6002953201953068.20何亮8103018.50李方42002953201953096.20宋明蘭39002953201953069.20 注：其它未列出工資項目為自動計算出來，無需輸入。在“系統(tǒng)菜單>工資類別>打開工資類別”菜單選擇“生產(chǎn)人員工資類別”后，在“系統(tǒng)菜單>業(yè)務(wù)處理>計件工資統(tǒng)計”中錄入生產(chǎn)人員類計件工資如下：人員編號人員名稱日 期方案編號方案名稱計件單價數(shù) 量計件工資03001王齊2003-01-313一級10.0020.00200.0003002羅梁2003-01-314二級8.0025.00200.0003003董小輝2003-01-3

28、13一級10.0015.00150.00合 計90.00790.00在“系統(tǒng)菜單>業(yè)務(wù)處理>工資變動”中錄入生產(chǎn)人員類工資表如下：姓名基本 工資崗位工資計件工資津貼住房補(bǔ)貼交補(bǔ)病假天數(shù)事假天數(shù)扣公積金王齊18002002001005030168羅梁12001002001005030250董小輝15002001501005030168注：其它未列出工資項目為自動計算出來，無需輸入。(7) 計算個人所得稅：（進(jìn)入具體類別） 參見書35頁1）在“系統(tǒng)菜單>業(yè)務(wù)處理>扣繳所得稅”菜單中，將第一個對話框內(nèi)的對應(yīng)工資項目修改為“扣稅基數(shù)”，2）在“個人所得稅扣繳申報表”界面中的稅率

29、菜單下的基數(shù)修改為16003）計算個人所得稅，然后到“工資變動”中重新計算工資項目(8) 查詢銀行代發(fā)（進(jìn)入具體類別） 參見書38頁(9) 查詢工資報表：（進(jìn)入具體類別） 參見書45頁查詢工資表及工資條(10) 匯總工資類別1）關(guān)閉所有工資類別后,在“系統(tǒng)菜單>維護(hù)>工資類別匯總”菜單中,選擇“管理人員”、“生產(chǎn)人員”兩種工資類型匯總生成匯總工資類別。 參見書51頁2）打開“匯總工資類別”在“系統(tǒng)菜單>業(yè)務(wù)處理>工資分?jǐn)偂辈藛蜗拢诎磻?yīng)發(fā)合計數(shù)的14%計提福利費，進(jìn)行工資分?jǐn)偅⑸上嚓P(guān)憑證如下： 參見書40頁工資分?jǐn)倯{證：借： 生產(chǎn)成本管理費用工資貸：應(yīng)付工資 計提福

30、利費憑證：借：生產(chǎn)成本 管理費用福利費貸：應(yīng)付福利費 (11) 月末處理 （進(jìn)入某個工資類別） 參見書42頁結(jié)賬，將“病假天數(shù)”、“事假天數(shù)”、“病假扣款”、“事假扣款”、“計件工資”設(shè)為清零項。注意：相關(guān)會計科目的部門核算要到總賬中去設(shè)置。(12) 取消結(jié)帳 （關(guān)閉工資類別） 參見書44頁下月反結(jié)本月帳5 固定資產(chǎn)案例固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用進(jìn)入“設(shè)置>基本信息>系統(tǒng)啟用>啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)” 參見書40頁一、啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)： 參見書55頁主要折舊方法平均年限法一；折舊分配周期為1個月；資產(chǎn)類別編碼長度：2-1-1-2；自動編號(類別編號+序號，序號長度3位)；與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對賬科目 1501 固定資產(chǎn) 1502 累計折舊；對賬不平可以結(jié)賬。二、基礎(chǔ)設(shè)置：1、選項修改： 參見書61頁在“業(yè)務(wù)業(yè)簽>設(shè)置>選項>與財務(wù)系統(tǒng)接口”菜單中選中“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單”、“月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)”；并錄入固定資產(chǎn)缺省入賬科目“1501” 累計折舊缺省入賬科目“1502”，減值準(zhǔn)備缺省入賬科