財(cái)務(wù)管理2表單

1、第二節(jié) 財(cái)務(wù)管理1 會(huì)計(jì)核算管理1.2 會(huì)計(jì)核算管理操作工具1.2.1 出納日?qǐng)?bào)表制表日期： 年 月 日序號(hào)銀行名稱存入張數(shù)存入金額支付張數(shù)支付金額備 注                      銀行名稱 前日結(jié)存本日存入本日支付本日結(jié)存現(xiàn)金結(jié)存      面額數(shù)量金 額（元）   &#

2、160;                   合計(jì)   審核人： 出納： 1.2.2 收支日?qǐng)?bào)表 制表日期： 年 月 日收 入支 出憑單號(hào)碼摘 要現(xiàn)金（元）支票日期金額（元）憑單號(hào)碼摘要現(xiàn)金（元）支票日期金額（元）              

3、0;                                                 

4、0;               審核人： 填表人： 1.2.3 資產(chǎn)負(fù)債表制表日期： 年 月 日 編制單位： 單位：元資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：  流動(dòng)負(fù)債：  貨幣資金  短期借款  短期投資  應(yīng)付賬款  應(yīng)收賬款  預(yù)收賬款  減：壞賬準(zhǔn)備 &

5、#160;其他應(yīng)付款  應(yīng)收賬款凈額  應(yīng)付工資  預(yù)付賬額  未交稅金  其他應(yīng)收款  未付利潤(rùn)  存貨  其他半款  待攤  預(yù)提費(fèi)用  待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失  一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債  其他流動(dòng)資產(chǎn)  其他流動(dòng)負(fù)債  流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)  流動(dòng)負(fù)債合計(jì)  長(zhǎng)期投

6、資：  長(zhǎng)期負(fù)債：  長(zhǎng)期投資  長(zhǎng)期借款  固定資產(chǎn)：  應(yīng)付債款-+  固定資產(chǎn)原價(jià)  長(zhǎng)期應(yīng)付款  減 ：累計(jì)折舊  其他長(zhǎng)期負(fù)債  固定資產(chǎn)凈值  長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)  待處理固定資產(chǎn)凈損失  所有者權(quán)益：  固定資產(chǎn)合計(jì)  實(shí)收資本  無(wú)形及遞延資產(chǎn)  &

7、#160;  無(wú)形資產(chǎn)     遞延資產(chǎn)     無(wú)形及遞延資產(chǎn)合計(jì)     其他資產(chǎn)：     其他長(zhǎng)期資產(chǎn)     資產(chǎn)總計(jì)  負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)  1.2.4 現(xiàn)金日記賬 _年憑證對(duì) 借 方 貸 方 余 額月日類別號(hào)數(shù)摘要方科目類頁(yè)千百十萬(wàn)千百十元角分千百十萬(wàn)千百十元角分千百十萬(wàn)千

8、百十元角分審核人： 經(jīng)辦： 制表日期： 年 月 日 1.2.5 現(xiàn)金存款日?qǐng)?bào)表制表日期： 年 月 日類別項(xiàng) 目前日余額存入金額支領(lǐng)金額本日余額流動(dòng) 資金小額現(xiàn)金現(xiàn) 金工廠工廠營(yíng)業(yè)所宿舍小計(jì)甲種存款銀行銀行銀行銀行小計(jì)活期存款銀行銀行銀行小計(jì)合計(jì)定期存款銀行銀行銀行銀行小計(jì)銀行銀行銀行銀行小計(jì)銀行銀行銀行銀行小 計(jì)合計(jì)總經(jīng)理： 經(jīng)理： 科長(zhǎng)： 會(huì)計(jì)： 出納： 1.2.6 資金總結(jié)算月報(bào)表制表日期： 年 月 日 單位：元結(jié)算項(xiàng)目轉(zhuǎn) 入借 方貸 方余 額結(jié)算項(xiàng) 目轉(zhuǎn) 入借 方貸 方余 額資產(chǎn)結(jié)算流動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)算流動(dòng)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)有形長(zhǎng)期負(fù)債小計(jì)無(wú)形小計(jì)合計(jì)投資負(fù)債合計(jì)資本結(jié)算資本額盈余小計(jì)合計(jì)小計(jì)

9、遞延資產(chǎn)小計(jì)合計(jì)資 產(chǎn) 合計(jì)資 本 合計(jì)總經(jīng)理： 經(jīng)理： 審核人： 制表人： 1.2.7 應(yīng)付憑單登記簿制表日期： 年 月 日 第 頁(yè) 年收款人摘要憑單號(hào)數(shù)付款情形應(yīng)付憑單材料工廠工資制造費(fèi)用銷售費(fèi)用管理費(fèi)用其他借方賬戶月日日期支票號(hào)數(shù)（貸）（借）（借）（借）（借）（借）會(huì)計(jì)科目類頁(yè)金額合計(jì)審核人： 制表人： 1.2.8 賬簿使用登記表制表日期： 年 月 日使用者名稱 印 簽賬簿名稱  賬簿編號(hào) 賬簿頁(yè)數(shù)本賬簿共 頁(yè)啟用日期年 月 日責(zé)任者主管會(huì)計(jì)記賬審核經(jīng)營(yíng)人姓名及交換日期 接管 年 月 日  交出 年 月 日 

10、  接管 年 月 日  交出 年 月 日   接管 年 月 日  交出 年 月 日   接管 年 月 日  交出 年 月 日  備考  審核人： 制表人： 1.2.9 盈虧統(tǒng)計(jì)表制表日期： 年 月 日 年度： 上期未分派盈余（或未彌補(bǔ)虧損）   本期納稅純益（或本期純損）   調(diào)整項(xiàng)目   分派項(xiàng)目（或彌補(bǔ)項(xiàng)目）  &

11、#160;法定盈余公積   特別盈余公積   各 項(xiàng) 準(zhǔn) 備   股 利   本期未分派盈余（或未彌補(bǔ)虧損）   2 成本會(huì)計(jì)管理2.2 成本管理操作工具2.2.1 產(chǎn)品成本記錄表 制表日期： 年 月 日 制造號(hào)碼 產(chǎn)品名稱規(guī)格 生產(chǎn)數(shù)量 生產(chǎn)日期 月份直 接 材 料直 接 人 工制 造 費(fèi) 用日期領(lǐng)料單號(hào)原物料單價(jià)數(shù)量金 額日期憑證號(hào)碼部 門金 額日期憑證號(hào)碼金額審核人： 制表人： 2.2.2 分批成本表

12、 制表日期： 年 月 日 產(chǎn)品名稱 產(chǎn)品部門 月份 月份材料人工合計(jì)期初生產(chǎn)期末生產(chǎn)完成品價(jià)值材料人工合計(jì)期初生產(chǎn)期末生產(chǎn)完成品價(jià)值                                      &

13、#160;              審核人： 制表人： 2.2.3 成品匯總表制表日期： 年 月 日日期生產(chǎn)成本單號(hào)數(shù)品 名數(shù)量成品 （借）生產(chǎn)材料（貸）人工（貸）生產(chǎn)費(fèi)用（貸）                        &

14、#160;                       合計(jì)  審核人： 制表人： 2.2.4 成本差異匯總表 制表日期： 年 月 日 生產(chǎn)通知號(hào)碼產(chǎn)品名稱生產(chǎn)數(shù)量原料成本物料成本人工成本生產(chǎn)攤費(fèi)售價(jià)毛利估計(jì)實(shí)際差異（%）估計(jì)實(shí)際估計(jì)實(shí)際估計(jì)實(shí)際估計(jì)實(shí)際         

15、;                                                  

16、;    合計(jì)       審核人： 制表人： 2.2.5 入庫(kù)單入庫(kù)單 批號(hào)件數(shù)入庫(kù)時(shí)間進(jìn)貨品型數(shù)量進(jìn)貨金質(zhì)量結(jié)算方式單位種號(hào)進(jìn)貨量實(shí)點(diǎn)量量差單價(jià)額標(biāo)準(zhǔn)合同現(xiàn)款采購(gòu)部經(jīng)理采購(gòu)員 庫(kù)管員 核價(jià)員2.2.6 產(chǎn)品質(zhì)量成本計(jì)算表產(chǎn)品名稱： 編號(hào)： 質(zhì) 量 不 良 說(shuō) 明不良品處置方式 廢棄 整修 降級(jí)說(shuō)明：品質(zhì)成本計(jì)算此階段良品成本材料成本說(shuō) 明單價(jià)用量成本說(shuō) 明單價(jià)用量成本人工成本部 門部門成本百分比成本部 門部門成本百分比成本制造費(fèi)用合 計(jì)整修成本說(shuō) 明成 本說(shuō) 明成 本降損級(jí)失降級(jí)品與良品價(jià)格

17、差異良品完成成本降級(jí)品完成成本降級(jí)損失總損失計(jì)算及說(shuō)明：2.2.7 損益平衡計(jì)算表制表日期： 年 月 日 部門名稱： 月份成本項(xiàng)目123456789101112合計(jì)固定費(fèi)用             營(yíng)銷費(fèi)用             折舊        

18、0;    間接人工             其他雜費(fèi)             變動(dòng)成本             直接材料    

19、         間接物料             動(dòng)力費(fèi)             加班費(fèi)             獎(jiǎng)金

20、             生產(chǎn)數(shù)量             單位變動(dòng)成本             生產(chǎn)金額        

21、0;    平均單價(jià)             平衡產(chǎn)量             利潤(rùn)              經(jīng)理： 會(huì)計(jì)： 制表人： 3 應(yīng)收賬款管理3.2 應(yīng)收賬款

22、管理操作工具3.2.1 應(yīng)收賬款分析表制表日期： 年 月 日月 份銷售額累積銷售額未收賬款應(yīng)收票據(jù)累積票據(jù)未貼現(xiàn)金額兌現(xiàn)金額累積金額退票金額壞賬金額1 月          2 月          3月          4 月      

23、;    5 月          6 月          7 月          8 月          9 月   &#

24、160;      10 月          11月          12月          分析 審核人： 填表人： 3.2.2 應(yīng)收票據(jù)沖轉(zhuǎn)明細(xì)表制表日期： 年 月 日銀行名稱賬 號(hào)支票號(hào)碼沖銷日期銷貨單號(hào)客戶名稱金額（元）備 注

25、                                                  

26、      合計(jì)        會(huì)計(jì)： 登賬： 3.2.3 收款日?qǐng)?bào)表制表日期： 年 月 日客戶名稱銷貨單號(hào)碼付款銀行名發(fā)票人或賬號(hào)收 回 金 額收款分析備注      十萬(wàn)千百十元角分發(fā)貨天數(shù)支票票期利息                 

27、                      合計(jì)                 說(shuō) 明1收款有折讓時(shí)應(yīng)填寫折讓證明單并呈請(qǐng)主管批準(zhǔn)后與本表一并交會(huì)計(jì)單位。 2本表應(yīng)連同貨款先送會(huì)計(jì)單位辦妥手續(xù)后再交有關(guān)單位人

28、員。3私戶支票及客票應(yīng)由付給人蓋章（店章或私章）背書。 今日收款核計(jì)：其他經(jīng)理： 科長(zhǎng)： 會(huì)計(jì)： 出納： 經(jīng)辦人： 3.2.4 問(wèn)題賬款報(bào)告書基本資料欄客戶名稱公司地址電 話工廠地址電 話負(fù)責(zé)人洽辦人開始往來(lái)日期交易項(xiàng)目平均每月交易額授信額度問(wèn)題賬金額經(jīng)過(guò)情況1、 發(fā)生原因：客戶倒閉 拖延付款 質(zhì)量不良 數(shù)量不符客戶要求延后付款 其他( )2、 具體經(jīng)過(guò)：處理意見附件明細(xì)3.2.5 呆賬核銷匯總表 制表日期： 年 月 日項(xiàng) 目 名 稱 年 度 年 度合計(jì)張 數(shù)金額（元）張 數(shù)金額（元）張 數(shù)金額（元）        

29、;                                         審核人： 制表人： 4 資產(chǎn)管理4.2 資產(chǎn)管理操作工具4.2.1 存貨盤點(diǎn)單盤點(diǎn)區(qū)號(hào)： 盤點(diǎn)日期： 年

30、月 日 組別： 原料在制品廢料成品編號(hào)品名規(guī)格單位盤點(diǎn)時(shí)本物位置：盤點(diǎn)數(shù)量： 更正：存貨狀況 良料 合格料 廢料 其他備注 復(fù)核員：記錄員：盤點(diǎn)員：注：本單應(yīng)事先編號(hào)，以利控制。4.2.2 盤存單單位名稱： 盤點(diǎn)時(shí)間： 編號(hào)： 財(cái)產(chǎn)類別： 存放地點(diǎn)： 編 號(hào)名 稱計(jì)量單位數(shù)量單 價(jià)金 額備 注盤點(diǎn)人： （簽章） 保管人： （簽章）4.2.3 實(shí)存賬存對(duì)比表制表日期： 年 月 日 單位名稱： 編 號(hào)類別及名稱計(jì)量單位單 價(jià)（元）實(shí) 存賬 存對(duì) 比 結(jié)果備 注數(shù)量金額（元）數(shù)量金額（元）盤 盈盤 虧數(shù)量金額（元）數(shù)量金額（元）會(huì)計(jì)人員： （簽章） 稽核人： （簽章） 4.2.4 盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表制表日期

31、： 年 月 日 經(jīng)管部門： 編號(hào): 品 名編 號(hào)單 位數(shù)量數(shù)量 數(shù)量數(shù)量數(shù)量合計(jì)         復(fù)盤人: 會(huì)點(diǎn)人： 盤點(diǎn)人： 注：一式二聯(lián)1.財(cái)務(wù)部門經(jīng)管部門（白色）2.財(cái)務(wù)部門經(jīng)管部門財(cái)務(wù)部門（紅色）說(shuō)明：1.盤點(diǎn)時(shí)，由盤點(diǎn)人點(diǎn)數(shù)稱重，由會(huì)點(diǎn)人填記；2.同一物品堆置不同地方或分次點(diǎn)計(jì)時(shí)，依數(shù)量欄內(nèi)逐一列計(jì)，事后再加以合計(jì)；3.由會(huì)點(diǎn)人簽章（復(fù)寫），再送盤點(diǎn)及其主管（復(fù)盤人）簽認(rèn)；4.盤點(diǎn)人應(yīng)將盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)量轉(zhuǎn)記入盤存表。4.2.5 盤存表制表日期： 年 月 日 經(jīng)管部門： 編號(hào): 項(xiàng)次品 名料品 編號(hào)

32、資產(chǎn)規(guī) 格單 位賬載數(shù)量盤點(diǎn)數(shù)量差 異 數(shù)差 異 說(shuō) 明主管： 盤點(diǎn)人： 注：一式二聯(lián)1.財(cái)務(wù)部門經(jīng)管部門（白色）2.財(cái)務(wù)部門經(jīng)管部門財(cái)務(wù)部門（紅色）說(shuō)明：1.存貨外資產(chǎn)由經(jīng)管部門填記賬載數(shù)量，存貨不必先填賬載數(shù)量；2.實(shí)際盤存數(shù)量由會(huì)點(diǎn)人填記，并計(jì)算其差異數(shù)，填記入差異數(shù)欄；3.存貨由盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表轉(zhuǎn)記實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量，然后列記賬載數(shù)量并求出差異數(shù)；4.差異說(shuō)明由經(jīng)管部門填注。4.2.6 盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表制表日期： 年 月 日 經(jīng)管部門： 編號(hào): 品 名料品編號(hào)資產(chǎn)規(guī)格單位賬面數(shù)量盤點(diǎn)數(shù)量盤 盈盤 虧差異原因說(shuō)明擬處理對(duì)策及建議數(shù)量金額（元）數(shù)量金額（元）    

33、;      (副）總經(jīng)理批示  財(cái)務(wù)部門部主管主管制表經(jīng)管部門部主管主管經(jīng)管人      注：一式三聯(lián)1.財(cái)務(wù)部門經(jīng)管部門財(cái)務(wù)部門總經(jīng)理經(jīng)管部門（白色）2.財(cái)務(wù)部門經(jīng)管部門財(cái)務(wù)部門總經(jīng)理財(cái)務(wù)部門（紅色）3.財(cái)務(wù)部門經(jīng)管部門財(cái)務(wù)部門總經(jīng)理總經(jīng)理室（黃色）4.2.7 現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告表制表日期： 年 月 日現(xiàn)金及周轉(zhuǎn)零用金面 值數(shù)量金 額（元）盤點(diǎn)異常及建議事項(xiàng)    盤點(diǎn)結(jié)果及要點(diǎn) 小 計(jì)  

34、0;其他項(xiàng)目：未核銷費(fèi)用   員工借支   總 計(jì)   賬面數(shù) 在列款項(xiàng)及票據(jù)于 年 月 日 時(shí)盤點(diǎn)時(shí)本人在場(chǎng)，并如數(shù)歸還無(wú)誤。保管人：盤點(diǎn)人：盤盈（盤虧） 項(xiàng)目張數(shù)金額盤點(diǎn)數(shù)盤盈（虧）應(yīng)收票據(jù)（代收）   庫(kù)存   應(yīng)收保證票據(jù)   合計(jì)    核準(zhǔn)： 審核人： 盤點(diǎn)人： 5 稅務(wù)管理5.2 稅務(wù)管理操作工具5.2.1 稅務(wù)登記表年 月 單位名稱所屬非獨(dú)立核算的分支機(jī)構(gòu)名稱地址負(fù)責(zé)人地址電話經(jīng)濟(jì)性質(zhì)主管單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍經(jīng)營(yíng)方式資金固定員工人數(shù)流動(dòng)工商登記

35、證照名稱單位負(fù)責(zé)人姓名職務(wù)號(hào)碼發(fā)照日期批準(zhǔn)開業(yè)的有關(guān)部門財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人備注開戶銀行和賬號(hào)辦稅人員稅務(wù)登記證號(hào)碼發(fā)證日期年 月 日附送件核準(zhǔn)： 復(fù)核： 制表：5.2.2 營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表稅務(wù)計(jì)算機(jī)代碼： 單位：元納稅人名稱所屬時(shí)期年 月行次項(xiàng) 目代碼營(yíng)業(yè)額稅率申報(bào)（繳納）稅額一交通運(yùn)輸業(yè)1.陸路運(yùn)輸（1）公共交通1113%（2）其他陸路交通1123%2.管道運(yùn)輸1203%3.水路運(yùn)輸1303%4.航空運(yùn)輸1403%5.裝卸搬運(yùn)1503%二建筑業(yè)1.建筑安裝2103%2.其他2203%三金融保險(xiǎn)業(yè)1.金融3105%2.保險(xiǎn)3205%四電子通訊業(yè)4003%五文化體育業(yè)5003%六娛樂(lè)業(yè)60010%七服務(wù)業(yè)1.倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)7105%2.代理業(yè)7205%3.餐飲業(yè)7305%4.旅店業(yè)7405%5.租賃業(yè)7505%6.旅游業(yè)7605%7.廣告業(yè)7705%8.其他服務(wù)業(yè)7805%八轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)1.轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)8105%2.轉(zhuǎn)讓經(jīng)濟(jì)效益8205%九銷售不動(dòng)產(chǎn)9005%十總 計(jì)申報(bào)日期： 納稅人蓋章： 稅務(wù)機(jī)關(guān)蓋章：5.2.3 印花稅申報(bào)表納稅人名 稱所屬時(shí)間年 月行次計(jì)稅依據(jù)代碼份（件）數(shù)計(jì)稅金額稅率申報(bào)（繳納）稅額繳款數(shù)貼花對(duì)方代扣1購(gòu)銷合同2加工承攬合同3建設(shè)工程勘察設(shè)計(jì)4建筑安裝工程承包合同5財(cái)