FTCBLC成本動態(tài)管理控制流程

1、編號： FT-CB-LC006復(fù)地（集團(tuán)）股份有限公司流程手冊文件版本： 1.0成本動態(tài)管理控制流程編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄日期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人批準(zhǔn)人成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成 成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成 成成 成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成

2、成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成

3、成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成成1 目標(biāo)準(zhǔn)確反映房地產(chǎn)開發(fā)項目各階段成本當(dāng)前狀況，規(guī)范成本控制流程，提高成本控制效率。2 適用范圍房地產(chǎn)開發(fā)項目的拓展階段、設(shè)計階段、施工階段的成本動態(tài)控制。3 術(shù)語和定義動態(tài)成本：指當(dāng)前工程項目中即時的成本。4 部門職責(zé)4.1區(qū)域?qū)徦愫霞s部：負(fù)責(zé)在房地產(chǎn)項目開發(fā)的各個階段提出成本建議；負(fù)責(zé)制訂目標(biāo)成本及責(zé)任成本體系；負(fù)責(zé)組織、匯總各部門分項成本統(tǒng)計；負(fù)責(zé)匯編項目建安成本動態(tài)控制表，對超出目標(biāo)的部門進(jìn)行預(yù)警；負(fù)責(zé)編制成本動態(tài)管理控制報告。4.2集團(tuán)成本管理中心：負(fù)責(zé)指導(dǎo)區(qū)域的成本動態(tài)管理，審核項目建安成本動態(tài)控制表。4.3其他相關(guān)部門：負(fù)責(zé)各分項成本

4、統(tǒng)計工作；負(fù)責(zé)配合進(jìn)行成本動態(tài)控制執(zhí)行；參加成本控制相關(guān)文件的評審；根據(jù)審批意見進(jìn)行目標(biāo)調(diào)整。5 工作程序負(fù)責(zé)部門 / 負(fù)活動步驟及說明輸出責(zé)人1.1區(qū)域投資發(fā)展部負(fù)責(zé)編制可行性研究報告，其中涉可行性研究1 土地拓展可行及項目總體成本目標(biāo)信息；報告性研究階段成本1.2審算合約部參與項目總體成本目標(biāo)的測算；投資發(fā)展部項目總體成1.3動態(tài)管理控制審算合約部將可行性研究報告中關(guān)于總體成本目本目標(biāo)標(biāo)的內(nèi)容報集團(tuán)成本管理中心備案。2.1根據(jù)項目總體成本目標(biāo)測算結(jié)果，審算合約部提出2 概念設(shè)計及方概念設(shè)計成本建議；2.2設(shè)計管理2.2 概念設(shè)2.2區(qū)域設(shè)計管理部參照審算合約部建議，編制概念部計任務(wù)書案設(shè)計

5、階段成本2.32.3 方案設(shè)設(shè)計任務(wù)書；設(shè)計管理動態(tài)控制2.3設(shè)計承包商按照 概念設(shè)計任務(wù)書 進(jìn)行概念設(shè)計；部計任務(wù)書2.4審算合約部提出方案設(shè)計成本建議，設(shè)計管理部參負(fù)責(zé)部門 / 負(fù)活動步驟及說明輸出責(zé)人照建議編制方案設(shè)計任務(wù)書；2.5審算合約部參與方案設(shè)計任務(wù)書審核，關(guān)注項目總體成本目標(biāo)及方案設(shè)計成本建議的體現(xiàn)。3.1在初步設(shè)計開始前， 審算合約部制定各項初步的成本目標(biāo)，并報區(qū)域領(lǐng)導(dǎo)層審批；3.2設(shè)計管理3.2 初步設(shè)3.2審算合約部提出初步設(shè)計的成本建議，設(shè)計管理部部計任務(wù)書3 初步設(shè)計階段參照建議編制初步設(shè)計任務(wù)書；3.3審算合約3.3 建安成成本動態(tài)控制3.3設(shè)計承包商根據(jù) 初步設(shè)計

6、任務(wù)書 進(jìn)行初步設(shè)計；部本概算3.4審算合約部根據(jù)初步設(shè)計方案進(jìn)行建安成本概算；3.4審算合約3.4 成本目3.5審算合約部進(jìn)一步分解細(xì)化各項成本目標(biāo)，報區(qū)域部標(biāo)分解領(lǐng)導(dǎo)層審核，并報集團(tuán)成本管理中心備案；4.1設(shè)計管理部進(jìn)行施工樣板房設(shè)計，向?qū)徦愫霞s部及施工單位提供施工樣板房圖紙；4 施工樣板房設(shè)4.2施工單位根據(jù)施工樣板房圖紙進(jìn)行施工，建造施工各項目標(biāo)成計階段成本動態(tài)樣板房；審算合約部4.3本范圍控制審算合約部根據(jù)施工樣板房圖紙核算工程清單及工程量，測算各個單項成本，進(jìn)而推算各項目標(biāo)成本范圍。5.1審算合約部提出施工圖設(shè)計階段成本建議，設(shè)計管理部參照建議編制施工圖設(shè)計任務(wù)書；5.2設(shè)計承包商

7、根據(jù)施工圖設(shè)計任務(wù)書進(jìn)行設(shè)計并5.15.1 施工圖提交施工圖；設(shè)計管理5 施工圖設(shè)計階5.3部設(shè)計任務(wù)書施工單位根據(jù)施工圖擬定建安成本預(yù)算，并提交給5.45.4 建安成審算合約段成本動態(tài)控制審算合約部；5.4部本預(yù)算書及預(yù)算審算合約部根據(jù)施工圖核算工程清單及工程量，結(jié)5.9審算合約5.9 責(zé)任成合施工單位提交的預(yù)算制定項目建安成本預(yù)算書；5.5部本管理體系區(qū)域領(lǐng)導(dǎo)層審核建安成本預(yù)算書；5.6集團(tuán)成本管理中心復(fù)核預(yù)算書；5.7集團(tuán)主管副總裁審核、總裁審批預(yù)算書；負(fù)責(zé)部門 / 負(fù)活動步驟及說明輸出責(zé)人5.8區(qū)域?qū)徦愫霞s部根據(jù)審核及審批意見對成本預(yù)算分解目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整修正；5.9審算合約部制定責(zé)任成本

8、管理體系（具體參見責(zé)任成本管理體系作業(yè)指引），并報區(qū)域領(lǐng)導(dǎo)層審批。6.1項目部編制材料設(shè)備采購計劃；6.2區(qū)域?qū)徦愫霞s部進(jìn)行材料設(shè)備采購；6.3項目部負(fù)責(zé)工程簽證管理，并將工程簽證單提交審算合約部審核；6.4設(shè)計管理部負(fù)責(zé)設(shè)計變更管理， 并將設(shè)計變更單提交審算合約部審核；6.5審算合約部將上述信息填入建安成本動態(tài)控制6.1材 料 設(shè)表中，每月匯總報集團(tuán)成本管理中心；6.1備采購計劃6.6項目部6.2審算合約部判斷發(fā)生成本與目標(biāo)成本范圍之間是6.2審算合約材 料 設(shè)否存在差異；備采購單66.7部6.3工程采購與施當(dāng)發(fā)生成本與目標(biāo)成本之范圍間的差異在目標(biāo)范6.3工 程 簽工階段成本動態(tài)圍內(nèi)，由審算

9、合約部向責(zé)任部門發(fā)出成本預(yù)警，區(qū)項目部證單控制域領(lǐng)導(dǎo)層審批；6.4設(shè)計管理6.4設(shè) 計 變部6.8當(dāng)發(fā)生成本與目標(biāo)成本之間的差異超出目標(biāo)范圍，6.5審算合約更單6.5由審算合約部向集團(tuán)報批：部建 安 成當(dāng)單項超出目標(biāo)成本范圍時，由集團(tuán)成本管理中心本動態(tài)控制審批；表當(dāng)總體超出目標(biāo)成本范圍時，由集團(tuán)主管副總裁審批；審批時，需要提出成本調(diào)整建議，成本調(diào)整包括調(diào)整預(yù)算或降低工程標(biāo)準(zhǔn)兩類措施。6.9項目部具體進(jìn)行成本調(diào)整，審算合約部對成本調(diào)整過程進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)異常及時提出建議。7結(jié)算階段成本7.1審算合約部組織各部門進(jìn)行成本統(tǒng)計；審算合約部成本動態(tài)管負(fù)責(zé)部門 / 負(fù)活動步驟及說明輸出責(zé)人動態(tài)控制7.2各

10、部門提交成本統(tǒng)計清單；控報告7.3審算合約部綜合成本動態(tài)管理的總體情況，編制成工程結(jié)算書本動態(tài)管控報告；7.4因涉及到銷售定價問題，相關(guān)成本變動信息，須在區(qū)域營銷管理部進(jìn)行備案；7.5審算合約部進(jìn)行工程結(jié)算，進(jìn)入工程結(jié)算流程；7.6工程結(jié)算書需在集團(tuán)成本管理中心備案。6 權(quán)限及標(biāo)準(zhǔn)步驟權(quán)限及標(biāo)準(zhǔn)審算合約部根據(jù)施工圖核算工程清單及工程量，結(jié)合施工單位提交的預(yù)算制定項目建安5成本預(yù)算書；區(qū)域領(lǐng)導(dǎo)層審核建安成本預(yù)算書；集團(tuán)成本管理中心復(fù)核預(yù)算書；集團(tuán)主管副總裁審核、總裁審批預(yù)算書，最終確定目標(biāo)成本。當(dāng)發(fā)生成本與目標(biāo)成本之間的差異超出目標(biāo)范圍，由審算合約部向集團(tuán)報批：6.8當(dāng)單項超出目標(biāo)成本時1，由集團(tuán)成本管理中心審核，集團(tuán)主管副總裁審批；2，由集團(tuán)成本管理中心審核，集團(tuán)主管副總裁復(fù)核，由總當(dāng)總體超出目標(biāo)成本時裁審批。7 主要文檔文檔名稱編制部門 / 人主要內(nèi)容接收部門 /提交時限 / 頻率員人員成本管理中建